Hansı qurumlar bank əməliyyatlarını həyata keçirə bilər. Bank əməliyyatlarının konsepsiyası və hüquqi formaları

Səhifə 1

Bütün bank əməliyyatlarını passiv və aktiv bölmək olar.

Passiv əməliyyatlar formalaşdırma əməliyyatlarıdır öz resursları bank və həyata keçirilməsi üçün əlavə vəsaitlərin cəlb edilməsi bank əməliyyatları.

Aktiv əməliyyatlar mənfəət əldə etmək və bank likvidliyini tənzimləmək məqsədilə bank resurslarının yerləşdirilməsi üzrə əməliyyatlardır.

Passiv:

İndeksli depozit

Bu, faiz dərəcəsi müəyyən bazar göstəricisinə, məsələn, uçot dərəcəsinə bağlı olan əmanətdir mərkəzi bank, LIBOR, inflyasiya dərəcəsi, MosPrime indeksi və s.

İndeksləşdirilmiş əmanət klassik əmanətin əsas xüsusiyyətlərinə malikdir. Birincisi, bank əmanətçiyə əmanətin əsas məbləğinin qaytarılmasına zəmanət verir. İkincisi, bank istənilən şəraitdə minimum faizləri - tələb olunan əmanət üzrə faizləri ödəməyi öhdəsinə götürür. Üçüncüsü, indeksləşdirilmiş əmanət əmanətlərin sığortalanması sistemi ilə qorunur. Eyni zamanda, qarşılıqlı fondda olduğu kimi, indeksləşdirilmiş əmanətin gəlirliliyi onun bağlandığı aktivin dəyərindən asılıdır.

Belə bir əmanətin gəlirliliyi göstəricinin dəyərinə bərabərdir, əlavə faiz əlavə və ya mənfidir (bankın strategiyasından və göstəricinin xüsusiyyətlərindən asılı olaraq).

faktura kommersiya köçürmələrində iştirak edən tərəflər (biznes, dövlət sektoru, istehlakçı) arasında internet və ya digər elektron cihazlar vasitəsilə hesab və ödənişlər haqqında məlumatın elektron şəkildə ötürülməsidir.

Kağız qaimə-fakturalardan fərqli olaraq, e-qaimə-fakturalar şirkətlərə böyük üstünlüklər təklif edir – onları emal etmək daha asandır və müştəriyə daha tez çatır. Məlumatın mərkəzləşdirilmiş şəkildə ən aşağı qiymətə saxlanıldığını da qeyd etmək olar.

Aktiv:

İpoteka

Təminatlı kredit Daşınmaz əmlak... Adətən kredit bank tərəfindən verilir, lakin ipoteka ilə təmin edilmiş öhdəliyin kreditoru şirkət və ya fəaliyyət qabiliyyəti olan hər hansı digər şəxs ola bilər. Borcalan ipoteka krediti ona məxsus daşınmaz əmlakın girovu ilə krediti ödəmək öhdəliyini təmin edir və ya iqtisadi idarəetmə... Ev sahibinin razılığı ilə ipotekanın predmeti daşınmaz əmlakı icarəyə götürmək hüququ da ola bilər.

Kredit uzun müddətə (50 ilə qədər) verilir. İpoteka üzrə faiz dərəcəsi digərlərinə nisbətən aşağıdır kredit məhsulları banklar. İpoteka krediti alanın “ilkin ödəniş” deyilən məbləğə - ipoteka kreditinin vəsaiti hesabına alınmış daşınmaz əmlakın dəyərinin bir hissəsinə malik olmalıdır (baxmayaraq ki, bəzi banklarda bu şərt tələb olunmur). Ölçü ilkin ödəniş adətən kredit üzrə müddətə və faizlərə təsir edir və ipoteka əmlakının dəyərinin 0%-dən 70%-ə qədər dəyişir.

İpoteka brokeri

Bunlar seçim, qeydiyyat və qəbul üçün xidmətlərdir ipoteka kreditləri... İpoteka brokeri bu fəaliyyət üçün hazırlanmış mütəxəssis - ipoteka brokeri tərəfindən idarə olunur.

V ipoteka agentliyi, əlaqə saxladığı şəxs kredit üçün müraciətə baxacaq, imkanların ilkin qiymətləndirilməsini aparacaq, bankların tələbləri ilə müqayisə edəcək, bir çox sənədlərin toplanmasına kömək edəcək, sonra bir anda bir neçə yerə kredit üçün ərizə göndərəcək və ya təşkilinə kömək edəcək. daşınmaz əmlak agentliyi vasitəsilə alış. Yəni minimum qısa müddət müştəri kifayət qədər geniş xidmətlər alır. İpoteka broker xidmətləri ucuz deyil, lakin buna dəyər.

Faktorinq

Maliyyə agenti kimi fəaliyyət göstərən bir bankın (və ya faktorinq şirkətinin) müştəriləri ilə təxirə salınmış ödəniş əsasında işləyən şirkətlərə təqdim etdiyi bir sıra xidmətlər mövcuddur. Faktorinq xidmətlərinə təkcə təchizatçının təqdim edilməsi və alıcıdan vəsaitin alınması deyil, həm də alıcının tədarüklər üzrə borcunun vəziyyətinin monitorinqi, borclulara ödəmə tarixinin xatırladılması, debitorlarla hesablaşmaların aparılması, təchizatçıya cari vəziyyət haqqında məlumatın verilməsi daxildir. debitor borcları, eləcə də tarix üzrə analitiklərin aparılması və cari əməliyyatlar.

Təchizatçı banka gəlir və bunun üçün müqavilə bağlayır faktorinq xidməti... Bank qarşı tərəfləri yoxlayır və onun üçün faktorinq əməliyyatlarına limit qoyur. Bundan əlavə, tədarükçü şirkət məhsullarının tədarükü üçün təxirə salınmış ödənişlə müqavilə bağlayır və malları göndərir. Malları göndərdikdən sonra o, banka çatdırılma sənədlərini (qaimə-fakturalar, qaimə-fakturalar, yükgöndərən sənədlər və s.) gətirir və alıcısından ödəniş gözləmədən, çatdırılan mal üçün bankdan pul alır - adətən malın 90%-nə qədər. çatdırılma məbləği. Qalan 10% isə üç-dörd ay sonra alıcının pulu banka gələndən sonra təchizatçıya verilir.

ayırmaq üçnövdənəməliyyatlar, kredit təşkilatları tərəfindən törədilən: bank əməliyyatları; Bank əməliyyatları; digər əməliyyatlar kredit təşkilatları... Beləliklə, bank əməliyyatları və əməliyyatlarına aid olmayan hər hansı əməliyyatların bağlanması bank fəaliyyəti təşkil etmir.

Bankçılıqəməliyyatlar- bunlar yalnız kredit təşkilatları tərəfindən edilə bilən əməliyyatlardır. Bank fəaliyyətini həyata keçirmək üçün lisenziyası olmayan şəxslər tərəfindən bank əməliyyatlarının aparılması qanunla müəyyən edilmiş qaydada məsuliyyətə cəlb edilir və cinayətə qədər hüquqi məsuliyyət tədbirlərinin tətbiqi ilə cəzalandırılır.

Bankçılıqsövdələşmə- bunlar banklar və qeyri-bank təşkilatları ilə yanaşı, digər təşkilatlar və fərdi sahibkarlar tərəfindən də aparıla bilən əməliyyatlardır. Lakin belə əməliyyatların kredit təşkilatları tərəfindən edildiyi hallarda əməliyyatların özü bank işi sayılır və bank fəaliyyətini təşkil edir. Bütün bank əməliyyatları və digər əməliyyatlar həyata keçirilir rubl, və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankından müvafiq lisenziya varsa - və xarici Valyuta. Bank əməliyyatlarının aparılması qaydaları, o cümlədən onların maddi-texniki təminatı qaydaları federal qanunlara uyğun olaraq Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilir.

bank əməliyyatları, Sənətin 1-ci hissəsində müəyyən edilmişdir. 5 Federal qanun“Banklar və bank fəaliyyəti haqqında”. Bu müddəadakı bank əməliyyatlarının siyahısı Bağlı və geniş şərhə məruz qalmır. Bu o deməkdir ki, bu siyahıda göstərilməyən, kredit təşkilatları tərəfindən həyata keçirilən digər əməliyyat növləri bank əməliyyatları deyil.

TO bankçılıq əməliyyatlar aid etmək: fiziki və hüquqi şəxslərin pul vəsaitlərinin əmanətlərə cəlb edilməsi (tələb üzrə və s müəyyən bir dövr); belə cəlb edilmiş vəsaitlərin öz adından və öz hesabına yerləşdirilməsi; fiziki və hüquqi şəxslərin bank hesablarının açılması və aparılması; fiziki və hüquqi şəxslərin, o cümlədən müxbir bankların adından onların bank hesabları üzrə hesablaşmalar; nağd pulların, veksellərin, ödəniş və hesablaşma sənədlərinin inkassasiyası və kassa xidməti fiziki və hüquqi şəxslər; alqı-satqı xarici valyuta nağd və nağdsız formada; depozitlərin cəlb edilməsi və qiymətli metalların yerləşdirilməsi; problem bank zəmanətləri; bank hesabı açmadan fiziki şəxslərin adından pul köçürmələri (poçt göndərişləri istisna olmaqla).

kimi istinad edilən kredit təşkilatlarının əməliyyatlarının çeşidi bankçılıq əməliyyatlar, Sənətin 3-cü hissəsində müəyyən edilmişdir. "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanunun 5-i. Bu müddəadakı bank əməliyyatlarının siyahısı da var Bağlı və geniş şərhə məruz qalmır. Yuxarıda göstərilən bank əməliyyatlarına əlavə olaraq, kredit təşkilatı aşağıdakıları həyata keçirmək hüququna malikdir əməliyyatlar:üçün təminatların verilməsi üçüncü şəxslər... üzrə öhdəliklərin yerinə yetirilməsini təmin edir pul forması; öhdəliklərin nağd şəkildə yerinə yetirilməsi üçün üçüncü şəxslərdən tələb hüququnun əldə edilməsi; etimad idarəçiliyi Nəğd olaraq və digər əmlak üçün müqavilələr fiziki və hüquqi şəxslərlə; ilə əməliyyatlar qiymətli metallar rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq qiymətli daşlar; sənədlərin və qiymətlilərin saxlanması üçün orada yerləşən xüsusi yerləri və ya seyfləri fiziki və hüquqi şəxslərə icarəyə vermək; lizinq əməliyyatları; konsaltinq və məlumat xidmətlərinin göstərilməsi.

Bank əməliyyatları və bank əməliyyatlarına əlavə olaraq, kredit təşkilatı Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq digər əməliyyatları da həyata keçirmək hüququna malikdir. Onların törətmək yox. formaları bankçılıq və onun həyata keçirilməsi üçün köməkçidir. Bu cür başqaəməliyyatlarkredittəşkilatlar məsələn: zəruri xüsusi avadanlıqların, avtomobillərin və ofis avadanlığının alınması, lizinq üzrə əməliyyatlar; bank fəaliyyətinin həyata keçirilməsi üçün zəruri olan binaların (tapşırıqların və tikililərin) alınması və s.

“Bank əməliyyatları” anlayışı bank qanunvericiliyinin fundamental anlayışlarından biridir, çünki belə əməliyyatların həyata keçirilməsindən yaranan münasibətlər bank işinin mahiyyətini, əsasını təşkil edir və subyektini müəyyən edir. hüquqi tənzimləmə bank qanunvericiliyi qanunvericiliyin mürəkkəb bir sahəsi kimi.

Bank qanunvericiliyinə əsasən, bank məcmu olaraq aşağıdakı bank əməliyyatlarını həyata keçirmək üçün müstəsna hüquqa malik olan hüquqi şəxsdir:

- fiziki şəxslərə və (və ya) bank hesablarının açılması və aparılması hüquqi şəxslər(e.ə. 8-ci maddə).

Beləliklə, kommersiya bankları müştərilərə hərtərəfli xidmət göstərir (təmin etməlidir) ki, bu da onları məhdud diapazonda fəaliyyət göstərən xüsusi bank olmayan kredit təşkilatlarından fərqləndirir. maliyyə əməliyyatları və xidmətlər. Kredit təşkilatları bankdan fərqli olaraq yalnız fərdi bank əməliyyatlarını həyata keçirirlər.

Bank əməliyyatları anlayışı bank anlayışı ilə ayrılmaz şəkildə bağlıdır.

Bank fəaliyyəti - mənfəət əldə etməyə yönəlmiş banklar və bank olmayan kredit-maliyyə təşkilatları tərəfindən həyata keçirilən bank əməliyyatlarının məcmusudur (e.ə. 12-ci maddə).

Nəzərə almaq lazımdır ki, bank əməliyyatlarının məcmusu müəyyən əlamətlər olduqda fəaliyyətə çevrilir: əməliyyatların həyata keçirilməsinin ardıcıllığı, onların həyata keçirilməsinin davamlılığı və müddəti, birlikdə götürülmüş bütün əməliyyatların məqsədyönlülüyü. Beləliklə, bir və ya bir neçə bank əməliyyatının birdəfəlik həyata keçirilməsi hələlik bank fəaliyyəti sayıla bilməz.

Bank və bank əməliyyatları arasındakı əlaqə bankların funksiyaları kimi bir anlayışla müəyyən edilir.

Bankların funksiyaları onların əsas vəzifələridir, banklar nə üçün yaradılır. Bankların funksiyaları iqtisadi xarakter daşıyır və aşağıdakı əsas məqamlara bölünür:

- əmanətlərdə vəsaitlərin yığılması (cəlb edilməsi);
- onların yerləşdirilməsi (investisiya funksiyası);
-- hesablaşma və kassa xidmətləri müştərilər.

Beləliklə, in ümumi görünüş Bank əməliyyatları bankın pul, qiymətli kağızlar, maliyyə alətləri ilə bağlı hərəkətləri kimi müəyyən edilə bilər. valyuta dəyərləri.

Sənətin 1-ci hissəsinə uyğun olaraq. 14 BC bank əməliyyatlarına aşağıdakılar daxildir:

- fiziki və (və ya) hüquqi şəxslərin pul vəsaitlərinin əmanətlərə (depozitlərə) cəlb edilməsi;
- cəlb edilmiş vəsaitlərin öz adından və öz vəsaiti hesabına qaytarılma, ödənişlilik və təxirəsalınmazlıq şərtləri ilə yerləşdirilməsi;
- fiziki və (və ya) hüquqi şəxslərin bank hesablarının açılması və aparılması;
- qiymətli metallarda hesabların açılması və aparılması;
- fiziki və (və ya) hüquqi şəxslərə, o cümlədən müxbir banklara hesablaşma və (və ya) kassa xidmətlərinin göstərilməsi;
- valyuta mübadiləsi əməliyyatları;
- Belarus Respublikasının qanunvericiliyi ilə nəzərdə tutulmuş hallarda qiymətli metalların və (və ya) qiymətli daşların alqı-satqısı;
- qiymətli metalların və (və ya) qiymətli daşların əmanətlərə (depozitlərə) cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi;
- bank zəmanətlərinin verilməsi;
-- etimad idarəçiliyi monetar fonds trast müqaviləsi üzrə pul vəsaitləri;
- pul vəsaitlərinin, ödəniş təlimatlarının, qiymətli metalların və qiymətli daşların və digər qiymətlilərin inkassasiyası;
- bank plastik kartlarının dövriyyəyə buraxılması;
- problem qiymətli kağızlarəmanətlərə (depozitlərə) vəsaitlərin cəlb edilməsini və onların hesablara yerləşdirilməsini təsdiq edən;
- fiziki və (və ya) hüquqi şəxslərə sənədlərin və qiymətli əşyaların (pul vəsaitləri, qiymətli kağızlar, qiymətli metallar və qiymətli daşlar və s.) bank saxlanması üçün onlarda yerləşən xüsusi binaların və ya seyflərin verilməsi;
- banklar və bank olmayan maliyyə institutları, onların ayrı-ayrı və struktur bölmələri arasında nağd pul vəsaitlərinin, ödəniş təlimatlarının, qiymətli metalların və qiymətli daşların və digər qiymətlilərin daşınması, habelə belə qiymətlilərin bankların və bank olmayan maliyyə institutlarının müştərilərinə çatdırılması. kommersiya bankı aktivdir

Siyahı hərtərəflidir.

Bank əməliyyatlarının konsepsiyası və mahiyyətinin təhlilini tamamlayaraq qeyd etməmək olmaz ki, bank əməliyyatları aşağıdakı mühüm xüsusiyyətlərə malikdir:

- davamlı xarakter daşıyır, yəni vaxt məhdudiyyəti olmadan daim həyata keçirilir;
- hüquq münasibətlərinin iştirakçıları (əməliyyat subyektləri) qeyri-bərabər hüquqi vəziyyətdə olduqda;
- bank seçimindən başlayaraq trast əməliyyatlarına qədər böyük ölçüdə etibar mülkiyyətinə malik olmaq;
- standart qaydalara uyğun, o cümlədən beynəlxalq miqyasda həyata keçirilir;
- sonuncuya görə onlar həm milli qanunvericilik səviyyəsində, həm də bankların yerli aktları səviyyəsində hüquqi tənzimləmənin vəhdətinə ehtiyac duyurlar.

Davam edən xarakter bank müqavilələriözünü onda göstərir ki, bir qayda olaraq, müqavilə təcili olsa belə, bir konkret hərəkətin deyil, bütöv bir seriyanın yerinə yetirilməsi üçün bağlanır.

Əməliyyatların şəxsi məxfiliyi o zaman baş verir ki, qanunvericilik müəyyən şeylərlə əlaqələndirilir hüquqi nəticələr... Bu cür sövdələşmələr adətən aşağıdakı xüsusiyyətlərə malikdir:

- hüquq və öhdəliklərin kreditorun və (və ya) borclunun şəxsiyyəti ilə sıx bağlı olması;
- tərəflərdən birinin digərinə etimadını itirməsi səbəbləri əsaslandırmadan birtərəfli qaydada məhkəmədən kənar müqavilədən çıxmaq hüququ verir.

Bank əməliyyatları anlayışını bank xidmətləri anlayışından ayırmaq lazımdır. Bank xidmətləri bank əməliyyatlarını müşayiət edən funksiyaları yerinə yetirmək, bu əməliyyatları banklar və ya onların müştəriləri üçün daha rahat etmək, ən az xərclə istənilən nəticəyə nail olmaq üçün ilkin şərtlər yaratmaq. Bank xidmətləri dedikdə bankın mənfəət əldə etməyə yönəlmiş müvəqqəti boş resursların cəlb edilməsi və müştərinin bank əməliyyatlarında tələbatının ödənilməsi üçün optimal şəraitin yaradılması üzrə kompleks fəaliyyəti başa düşülür.

Banklar tərəfindən edilən əməliyyatlar çox müxtəlifdir, hiss olunmaz şəkildə bir-birinə daxil olur və daim qarışdırılır. Bank əməliyyatlarının aşağıdakı təsnifatı təklif olunur. Birincisi, kredit təşkilatının yerinə yetirdiyi funksiyalardan asılı olaraq bütün bank əməliyyatları dövriyyə ilə bağlı əməliyyatlara bölünməlidir. maliyyə aktivləri(pul, valyuta və səhm dəyərləri) və onlarla əlaqəli olmayan əməliyyatlar. Birinci qrupdakı əməliyyatlar öz növbəsində aktiv və passiv, hesablaşma əməliyyatları da passiv əməliyyatlara bölünəcək. Əməliyyatların ikinci qrupuna müxtəlif köməkçi əməliyyatlar, məsələn, müştərilərə seyflərin icarəyə verilməsi, konsaltinq, məlumat xidmətlərinin göstərilməsi və s. daxildir.

Sənətə görə. 15 BC bank əməliyyatları aktiv, passiv, vasitəçi və başqa ola bilər.

Aktiv - banklar və bank olmayan maliyyə institutları tərəfindən vəsaitlərin verilməsinə yönəlmiş əməliyyatlar.

Passiv - banklar və bank olmayan maliyyə institutları tərəfindən vəsaitlərin, qiymətli metalların və (və ya) qiymətli daşların cəlb edilməsinə yönəldilmiş əməliyyatlar.

Vasitəçi - banklar və bank olmayan maliyyə institutları tərəfindən bank fəaliyyətinin həyata keçirilməsini asanlaşdıran əməliyyatlar.

Bankların digər əməliyyatları onların fəaliyyətini müşayiət edir. Bu əməliyyatlar müştəri xidmətlərinin yaxşılaşdırılmasına, genişləndirilməsinə, bankın gəlirliliyinin və likvidliyinin artırılmasına yönəlib.

Belarusiya Respublikasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq, passiv əməliyyatlara aşağıdakılar daxildir:

-- Bank depoziti(depozit);
-- Bank hesabı;
- vəsaitlərin etibarlı idarə edilməsi.

İqtisadi ədəbiyyatda bankın bütün passiv əməliyyatları onlardan asılı olaraq vəsaitlərin cəlb edilməsi ilə bağlıdır iqtisadi məzmun bölünür:

- əmanət, o cümlədən banklararası kreditlərin alınması;
- emissiya (səhmlərin və ya bank qiymətli kağızlarının yerləşdirilməsi).

Depozit dedikdə, müştərinin banka qarşı müəyyən tələblərinin və ya müqavilələr və müqavilələr üzrə depozitlər şəklində banklarda müştəri vəsaitlərinin mövcudluğunu göstərən məlumatlar başa düşülür. Şəraitdə bazar iqtisadiyyatı bank öhdəliklərinin formalaşması prosesi, onların strukturunun optimallaşdırılması və bununla əlaqədar olaraq formalaşan bütün vəsait mənbələrinin idarə edilməsinin keyfiyyəti. resurs potensialı kommersiya bankı... Aydındır ki, bankın dayanıqlı resurs bazası ona kredit və digər əməliyyatları uğurla həyata keçirməyə imkan verir aktiv əməliyyatlar... Ona görə də hər bir kommersiya bankı öz resurslarını artırmağa çalışır.

Təsərrüfat subyektlərinin müvəqqəti sərbəst vəsaitlərinin banka cəlb edilməsi üçün passiv əməliyyatlardan istifadə edilir, bunun əsasında kommersiya bankının resursları formalaşır. Bu əməliyyatların köməyi ilə bank həm özünün, həm də cəlb edilmiş (borc) vəsaitlərini formalaşdırır. Passiv əməliyyatlar hər bir kommersiya bankı üçün böyük əhəmiyyət kəsb edir. Birincisi, artıq qeyd edildiyi kimi, resurs bazası bank gəlirlərinin alınmasını təmin edən aktiv əməliyyatların imkanlarını və miqyasını böyük ölçüdə müəyyən edir. İkincisi, bank resurslarının sabitliyi, onların həcmi və strukturu bankın etibarlılığının ən mühüm amilləridir. Və nəhayət, alınan resursların qiyməti bankın mənfəətinin həcminə təsir göstərir.

Həmçinin mühüm milli iqtisadi və sosial rolu qeyd etmək lazımdır passiv əməliyyatlar banklar. Onların köməyi ilə müəssisələrin və əhalinin müvəqqəti boş vəsaitlərinin səfərbər edilməsinə imkan verir bank sistemi iqtisadiyyatın əsas və dövriyyə kapitalına olan tələbatını ödəmək, əmanətləri məhsuldar investisiyalara çevirmək, əhaliyə istehlak kreditləri vermək. Bankların depozitləri və borc qiymətli kağızları üzrə faizlər isə əhalinin inflyasiyadan itkilərini qismən də olsa kompensasiya edir.

Bankın passiv əməliyyatlarına aşağıdakılar daxildir: hüquqi və fiziki şəxslərin hesablaşma və cari hesablarına vəsaitlərin cəlb edilməsi; vətəndaşların, müəssisə və təşkilatların təcili hesablarının açılması; qiymətli kağızların buraxılışı; digər banklardan kreditlər və s. ...

Passiv əməliyyatlar iki qrupa bölünür. Birinciyə birbaşa banka aid olan və geri qaytarılma tələb etməyən öz resurslarının formalaşdırılması üzrə əməliyyatlar daxildir.

Öz kapitalı bankın resurslarının cüzi bir hissəsini (15% - 20%) təşkil edir, lakin onun fəaliyyətində zəmanət, tənzimləmə və əməliyyat funksiyalarını yerinə yetirməklə çox mühüm rol oynayır. Zəmanət funksiyası bank fəaliyyəti zamanı yaranan itkilərin ödənilməsini və müştərilər qarşısında öhdəliklərin yerinə yetirilməsini təmin etməkdən ibarətdir. Tənzimləmə funksiyası təsir etmək qabiliyyətini təmin edir dövlət qurumları bank tənzimlənməsi və bank fəaliyyətinin müxtəlif parametrlərinə, ilk növbədə risklərə, habelə tənzimləmə impulslarının maliyyə vasitəçiləri vasitəsilə iqtisadiyyatın digər sektorlarına ötürülməsinə nəzarət. Əməliyyat funksiyası bankın kapitalından öz fəaliyyətinin maliyyələşdirilməsi mənbəyi kimi istifadə etmək imkanından ibarətdir.

İkinci qrup əməliyyatların köməyi ilə bank müəyyən müddətə vəsait cəlb edir, borc vəsaitlərini formalaşdırır. İkinci qrup əməliyyatlar üzrə bankın öhdəlikləri var (əmanətçilər, kreditor banklar qarşısında). Buna görə də, ikinci qrupun əməliyyatları aktiv kredit əməliyyatlarından fərqli olaraq çox vaxt passiv kredit əməliyyatları adlanır. bank kreditləri). Passiv kredit əməliyyatları üçün bank borcalan, onun müştəriləri isə bankın kreditorları, aktiv kredit əməliyyatları üçün isə bank öz müştərilərinə münasibətdə kreditor kimi çıxış edir.

Bununla belə, bankın resurs bazasının əsasını onun özünün deyil, bütün öhdəliklərin 80-85%-ni təşkil edən cəlb edilmiş resurslar təşkil edir. Resurs bazasının bu hissəsi iki hissəyə bölünür: depozit və qeyri-depozit mənbələrindən cəlb olunan resurslar (borc vəsaitləri). Depozitar mənbələrdən cəlb edilmiş resurslar istifadə edən müştərilərin təşəbbüsü ilə formalaşır depozit əməliyyatları banka. Bank kredit və emissiya əməliyyatlarını həyata keçirməklə öz təşəbbüsü ilə resurslar yarada bilər. Bunlar onun resurs bazasının formalaşması üçün qeyri-depozit mənbələridir.

Beləliklə, bankın passiv əməliyyatlarının əsas növləri depozit, kredit və emissiyadır.

Geniş mənada depozit əməliyyatları dedikdə, müştərilərin - fiziki və hüquqi şəxslərin pul vəsaitlərinin hesablara və depozitlərə cəlb edilməsi əməliyyatları başa düşülür.

Sənətdə. 179-cu ildə müəyyən edilmişdir ki, bank depoziti (depoziti) fiziki və hüquqi şəxslər tərəfindən müəyyən müddətə tələbat əsasında gəlir saxlamaq və əldə etmək məqsədilə bankda və ya bank olmayan maliyyə təşkilatında yerləşdirilmiş Belarus rublu və ya xarici valyutada olan puldur. , yaxud bağlanmış müqavilədə göstərilən hal (hadisə) baş verənə qədər (baş vermədikdə).

Müasir bank təcrübəsi müxtəlif depozitlər (depozitlər) və müvafiq olaraq depozit hesabları ilə xarakterizə olunur:

- tələb olunan depozitlər;
- müddətli depozitlər;
- əmanət depozitləri;
- qiymətli kağızlarda depozitlər.

Əmanətlər həmçinin şərtlərə, əmanətçilərin kateqoriyalarına, vəsaitlərin qoyulması və çıxarılması şərtlərinə, ödənilən faizlərə, aktiv bank əməliyyatları üzrə fayda əldə etmək imkanlarına və s.

Cari (hesablaşma) bank hesabı müqaviləsinə əsasən, bir tərəf (bank və ya bank olmayan maliyyə institutu) hesab sahibinin vəsaitlərini saxlamaq və (və ya) digər tərəfə (hesab sahibinə) cari (hesablaşma) bank hesabı açmağı öhdəsinə götürür. ) hesab sahibinin xeyrinə alınmış bu hesaba vəsaiti köçürmək, habelə hesab sahibinin həmin hesabdan müvafiq vəsaitin köçürülməsi və verilməsi barədə göstərişlərini yerinə yetirmək, hesab sahibi isə banka və ya bank olmayan maliyyə təşkilatına verir. Belarus Respublikasının qanunvericiliyi ilə və ya müqavilə ilə müəyyən edilmiş faizlərin ödənilməsi ilə hesabdakı müvəqqəti boş pul vəsaitlərindən istifadə etmək hüququ və banka və ya bank olmayan kredit və maliyyə təşkilatına göstərilən xidmətlərə görə mükafat (ödəniş) ödəyir. o (e.ə. 197-ci il).

Beləliklə, depozit əməliyyatları qrupuna onların iki növü daxildir:

- müştərilərin pul vəsaitlərinin hesablara cəlb edilməsi üzrə əməliyyatlar (hesablaşma-kassa xidmətlərinin əldə edilməsi məqsədilə);
- əmanətlərə və əmanətlərə pul cəlb etmək üzrə əməliyyatlar (gəlir saxlamaq və əldə etmək məqsədi ilə).

Bundan əlavə, banklar digər banklardan və MB-dən kredit şəklində vəsait cəlb edirlər. Bank borcalan kimi çıxış edərsə, kredit əməliyyatları passiv olacaqdır.

Bankların passiv əməliyyatlarının üçüncü növü emissiya, yəni pul vəsaitlərinin cəlb edilməsi məqsədilə öz qiymətli kağızlarının buraxılması və yerləşdirilməsi üzrə əməliyyatlardır. Banklar borc qiymətli kağızları (istiqrazlar, depozit və əmanət sertifikatları və veksellər) və kapital (səhmlər). Birinci halda, bankın borc vəsaitləri formalaşır, ikincidə - özünün.

Aktiv əməliyyatlara bank qanunvericiliyi aiddir:

-- Bank krediti;
- pul tələbinin verilməsi (faktorinq) hesabına maliyyələşdirmə;
- bank zəmanəti. Aktiv əməliyyatlar cəlb edilmiş və yerləşdirilməsi üzrə əməliyyatlardır öz vəsaitləri bank müxtəlif maliyyə və qeyri-maliyyə aktivləri gəlir əldə etmək və likvidliyi saxlamaq üçün. Aktiv əməliyyatların əsas növüdür kredit əməliyyatları... Kreditdir əsas əməliyyat maliyyə vasitəçisi funksiyasını həyata keçirən kommersiya bankları. Təsadüfi deyil ki, bank tez-tez çağırılır kredit təşkilatı... Və həqiqətən belədir: in ümumi miqdarəsas bank aktivləri xüsusi çəkisi kredit əməliyyatları təşkil edir. Çox vaxt bank gəlirinin böyük hissəsini müştərilərə kredit verməklə əldə edir. Struktur və keyfiyyət kredit portfeli bank əsasən onun aktivlərinin keyfiyyəti, kredit resurslarından istifadənin səmərəliliyi, işinin sabitliyi və gəlirliliyi ilə müəyyən edilir.

Kredit mənbəyi kredit təşkilatlarının fəaliyyəti zamanı sərbəst buraxılan pul formasında müvəqqəti sərbəst vəsaitlərdir. Bunlar. kreditlər öz hesabına verilir, borc pul Fondda saxlanılan məcburi ehtiyatlar istisna olmaqla, bank, habelə fiziki və hüquqi şəxslərdən cəlb edilmiş vəsaitlər. Vəsaitlərin verilməsinin bütün digər formalarından (subsidiyalar, subvensiyalar, qrantlar və s.) kredit kimi iqtisadi kateqoriyaüçü ayırd edin əsas prinsip- təcili, geri ödəmə və ödəniş.

Bu halda təxirəsalınmazlıq dedikdə götürülmüş vəsaitin borc verənə qaytarılması üçün əvvəlcədən razılaşdırılmış şərtlər başa düşülür; bərpa edilə bilən - razılaşdırılmış şərtlərlə əsas borcun kreditora məcburi ödənilməsi. Ödənişli bu o deməkdir ki iqtisadi əməliyyat pul müəyyən bir məhsulu təmsil edir və onun qiyməti faizlə ifadə edilir.

Kreditin verilməsi məcburi kredit müqaviləsinin bağlanması ilə müşayiət olunur. Sənətə görə. Mülki Məcəllənin 771-ci maddəsinə əsasən, kredit müqaviləsi bankın və ya bank olmayan maliyyə təşkilatının (borc verənin) başqa şəxsə (borcalana) müəyyən edilmiş məbləğdə və şərtlərlə vəsait (kredit) verməyi öhdəsinə götürdüyü əməliyyatdır. müqavilə bağlanır və borcalan aldığı məbləği qaytarmağı öhdəsinə götürür pul məbləği və bunun üçün faiz ödəyin.

Kredit haqqında razılaşma birdir:

- konsensual - tərəflər onun bütün vacib şərtləri üzrə razılığa gəldiyi andan qüvvəyə minir;
- ikitərəfli - borc verən kredit verməyə borcludur, ona görə borcalan borc verəndən bu öhdəliyin yerinə yetirilməsini tələb etmək hüququna malikdir. Öz növbəsində borcalan müqavilədə müəyyən edilmiş müddətdə krediti qaytarmağa və faizləri ödəməyə, borc verən isə bu öhdəliyin yerinə yetirilməsini tələb etmək hüququna malikdir;
- geri qaytarıla bilən - kredit üzrə faizdir əsas şərt bu növ müqavilə.

Mallar (işlər, xidmətlər) satan şirkətlər tez-tez dilemma ilə üzləşirlər: məhsullarını yalnız ilkin ödəniş əsasında satırlarsa, o zaman bir çox potensial alıcılar qorxuya düşə bilər və təxirə salınmış ödəniş şərtləri ilə əhəmiyyətli bir məbləğ əldə edilə bilər. itirdi. dövriyyə kapitalı cari fəaliyyətləri maliyyələşdirmək üçün tələb olunur. Bu problem hər ikisi ilə həll edilə bilər qısamüddətli kredit, və ya faktorinq - pul tələbinin verilməsinə qarşı maliyyələşdirmə.

Faktorinq Belarus qanunvericiliyi və bank təcrübəsi üçün kifayət qədər yeni bir fenomendir. Qanun səviyyəsində faktorinq münasibətləri ilk dəfə olaraq tənzimlənir Mülki Məcəllə Belarus Respublikası 1998.

Pul tələbinin başqasına verilməsinə qarşı maliyyələşdirmə müqaviləsinə (faktorinq müqaviləsi) əsasən bir tərəf (faktor) - bank və ya bank olmayan maliyyə institutu digər tərəf (kreditor) qarşısında kreditorla kreditor arasında pul öhdəliyi bağlamağı öhdəsinə götürür. məbləği kreditora ödəməklə kreditor tərəfində borcludur pul öhdəliyi borcluya endirim. Güzəşt dedikdə, borclunun pul öhdəliyinin məbləği ilə faktorun kreditora ödədiyi məbləğ arasındakı fərq başa düşülür (BK-nın 153-cü maddəsi).

Faktorinq müqavilələri aşağıdakılara görə təsnif edilir:

- forma:
- açıq, kreditorun kreditorun hüquqlarının banka keçdiyi faktorinq müqaviləsinin bağlanması barədə kreditor tərəfindən xəbərdar edildiyi zaman. Bu zaman borclular faktor hesabına vəsait köçürürlər;
- gizli, kreditorun hüquqlarının banka keçdiyi faktorinq müqaviləsinin bağlanması barədə kreditor tərəfindən borcluya məlumat verilmədikdə. Borclular kreditorun hesabına vəsait köçürür;
- faktorinq yeri:
- daxili, əgər faktorinq müqaviləsinin tərəfləri Belarus Respublikasının rezidentləridirsə;
- beynəlxalq, əgər faktorinq müqaviləsinin tərəflərindən biri Belarus Respublikasının qeyri-rezidentidirsə;
- ödəniş şərtləri:
- regress hüququ ilə, əgər kreditor borcluya zəmanəti banka götürmüşdürsə və müəyyən müddət ərzində borclu tərəfindən ödənilməmiş pul tələblərini bank kreditora qaytarmaq hüququna malik olduqda və riski öz üzərinə götürürsə. banka olan pul tələblərinin ödənilməməsi;
- geri qaytarılmadan, bank kreditora ödənilməmiş pul tələblərini sonradan qaytarmaq hüququ olmadan kreditoru maliyyələşdirdikdə. Bu halda bank borclu tərəfindən pul tələblərinin ödənilməməsi riskini daşıyır.

Belarus Respublikasında ən geniş yayılmışı gizli faktorinq adlanan faktorinqdir. Bir qayda olaraq, faktorinq əməliyyatları aşağıdakı sxem üzrə aparılır:

1. Şirkət maliyyə agenti - faktorla faktorinq xidmətlərinin göstərilməsi üçün müqavilə bağlayır. Belə müqaviləyə əsasən, müştəri istənilən partnyorla bağladığı əməliyyatlar üzrə bütün hesab-fakturaların surətlərini göndərir və bu barədə banka məlumat verir və faktor bank müştəriyə bu qaimə-fakturaların məbləğinin 80%-ni dərhal ödəyir. Müştəri bütün əməliyyat məbləğini tərəfdaşdan aldıqdan sonra bankla hesablaşır.
2. Alıcılarla bağlanmış müqavilələrə və müştərinin təqdim etdiyi göndəriş sənədlərinə əsasən, bank son tarixlər hesablamalar aparır, maliyyələşmə müddətini müəyyən edir. Maliyyələşdirmə müddətindən asılı olaraq ödəniş şərtləri və faiz dərəcəsi endirimin məbləği müəyyən edilir. Bu halda endirim banka göstərilən xidmətə görə mükafatdır. Şirkət cari hesaba alıcıya olan tələbinizin məbləği ilə endirim məbləği arasındakı fərqə bərabər məbləğ alır.

Beləliklə, təchizatçı şirkət alıcıya ödənişi təxirə salınmış mal almaq imkanı verir, lakin eyni zamanda dövriyyə kapitalının böyük hissəsini itirmir.

Faktorinqdən istifadə etməklə:

- pul vəsaitlərinin hərəkətini səmərəli planlaşdırmaq;
- satışın həcmini artırmaq;
- borclulara daha uzun ödəniş müddətləri təklif etmək;

Bank qanunvericiliyi aktiv əməliyyatlar sırasında bank zəmanətini də fərqləndirir.

Bank zəmanəti əsasında (e.ə. 164-cü maddə) bank və ya bank olmayan maliyyə qurumu (zəmin) başqa şəxsin (privalın) tələbi ilə öz adından prinsipalın kreditoruna (faydalanan şəxsə) ödəniş etmək üçün yazılı öhdəliyi verir. ) zəmanət şərtlərinə uyğun olaraq pul məbləği (ödəniş etmək) ...

Bank zəmanəti - adından bank zəmanəti verilmiş şəxs tərəfindən öhdəliklərin yerinə yetirilməməsi halında, xeyrinə bank təminatı verilmiş şəxsə bank təminatının şərtlərinə uyğun olaraq pul məbləğinin ödənilməsi barədə bankın yazılı öhdəliyi. onun müqavilə öhdəlikləri.

Bank zəmanəti ödəniş vasitəsi deyil, o, yalnız müqavilə münasibətlərinə girən tərəflərə bağladıqları əməliyyatın həqiqətən həyata keçiriləcəyinə əminlik verir.

Vasitəçilik əməliyyatları həyata keçirilir kommersiya bankı adından, müştərilərin hesabına və banklara gəlir formasında gətirmək komissiya... Bu tip əməliyyatlara daha çox xidmətlər deyilir.

Vasitəçi əməliyyat dedikdə, bank tərəfindən müştərilərə vəsaitlərin verilməsi (aktiv əməliyyat) və müştərilərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi (passiv əməliyyat) və bankın bank fəaliyyətinin asanlaşdırılması ilə bağlı olmayan xidmət başa düşülür.

Vasitəçilik əməliyyatları bankların maliyyə dövriyyəsini asanlaşdıran əməliyyatlardır. Bunlara daxildir:

- hesablaşma əməliyyatları;
- valyuta əməliyyatları;
- bank anbarı;
- kolleksiya.

Hesablaşma əməliyyatları - bankın vasitəçilik əməliyyatları arasında ən böyük payı tutur. Onlar hesablaşma-kassa xidmətləri üçün müqavilə əsasında həyata keçirilir, ona uyğun olaraq bir tərəf boş vəsaitlərini bankdakı cari hesabda saxlamağı, digər tərəf isə müştərinin bütün sifarişlərini yerinə yetirməyi öhdəsinə götürür. hesabı, hesablaşma əməliyyatlarının aparılması.

Hesablaşma əməliyyatları nağd və nağdsız qaydada mövcud ödəniş formalarından və ödəniş üsullarından istifadə etməklə həyata keçirilir. Hesabın sahibi bankın hesablaşma əməliyyatlarının aparılması (komisyon ödənişləri) xidmətlərinin haqqını ödəyir, hesabdakı vəsaitdən istifadəyə görə isə bank sahibinə faiz ödəyir ( depozit faizi) müqavilə ilə müəyyən edilir.

Sənətə uyğun olaraq. 231 BC hesablamaları iki şəkildə həyata keçirilə bilər:

- Nəğd olaraq;
- nağdsız vəsaitlər.

Nağd hesablaşmaların həyata keçirilməsində bankın fəaliyyətinin mühüm istiqaməti kassa əməliyyatlarıdır. Onlar müştərilərdən nağd pulların qəbul edilməsindən, hesablara köçürülməsindən, daxil olan vəsaitlərin saxlanmasından və müştərinin tələbi ilə nağd pulun verilməsindən ibarətdir.

Bankın qurumları üçün müştərinin nağd pul vəsaitlərinin verilməsinə dair tələblərinin vaxtında və tam ödənilməsi xüsusilə vacibdir. Müştərinin banka olan inamı bundan asılıdır, onun öz pullarına sərbəst sərəncam vermək, normal olaraq müqavilə üzrə öhdəliklərini yerinə yetirmək bacarığından asılıdır. əmək haqqı və nağd şəkildə həyata keçirilən digər ödənişlər.

Nağd pul əməliyyatları bank və müştərilər üçün böyük əhəmiyyət kəsb edir. Müştərilərdən nağd pul qəbul etməklə bank aktiv əməliyyatlar apararaq gəlir əldə etməklə bərabər, sərbəst ehtiyatlarını artırır. Müştəriyə nağd pul verərkən bank qurumları komissiya alır. Həyata keçirmək nağd pul əməliyyatları banklar daxil olan kassadan ibarət əməliyyat kassası açır, burada nağd pul alırlar və nağd pul verirlər.

Valyuta əməliyyatları - xarici valyutanın xaricə ixracı və köçürülməsi, Belarus Respublikasına xarici valyutanın idxalı və köçürülməsi, habelə xarici iqtisadi fəaliyyətdə milli valyutanın istifadəsi ilə əlaqəli valyuta sərvətlərinə mülkiyyət hüququnun verilməsi üzrə əməliyyatlar.

Sənətə uyğun olaraq. haqqında Qanunun 4 valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti»Xarici mübadilə əməliyyatları bunlardır:

- xarici valyutanın, xarici valyutada qiymətli kağızların, xarici valyutada ödəniş sənədlərinin istifadəsi ilə bağlı əməliyyatlar;
- belarus rublunun, Belarus rublunda qiymətli kağızların, Belarus rublunda ödəniş sənədlərinin istifadəsini nəzərdə tutan rezidentlər və qeyri-rezidentlər arasında əməliyyatlar;
- Belarus rublunun, Belarus rublu ilə qiymətli kağızların, Belarus rublu ilə ödəniş sənədlərinin istifadəsini nəzərdə tutan qeyri-rezidentlər arasında Belarus Respublikasının ərazisində aparılan əməliyyatlar;
- valyuta sərvətlərinin Belarus Respublikasına idxalı və köçürülməsi, habelə Belarus Respublikasından ixracı və köçürülməsi;
- bank köçürmələri bu hissənin ikinci abzasında göstərilən əməliyyatlar üzrə hesablaşmalarla bağlı olmayan xarici valyutada;
- bu hissənin üçüncü abzasında göstərilən əməliyyatlar üzrə hesablaşmaların həyata keçirilməsi ilə əlaqədar olmayan Belarus rublunda rezidentlər və qeyri-rezidentlər arasında bank köçürmələri;
- rezidentlər və qeyri-rezidentlər arasında Belarus rublunda beynəlxalq bank köçürmələri;
- qeyri-rezidentlərin əməliyyatları Belarus rublu Belarus Respublikasının banklarında və bank olmayan kredit və maliyyə təşkilatlarında bu Belarus rubllarına mülkiyyət hüququnun ötürülməsinə səbəb olmayan hesablar və depozitlər (depozitlər) üzrə;
- Belarus Respublikasının banklarında və bank olmayan maliyyə institutlarında, Belarus Respublikasından kənarda banklarda və digər kredit təşkilatlarında hesablar və depozitlər (depozitlər) üzrə xarici valyuta ilə əməliyyatlar, bu xarici valyutaya mülkiyyət hüququnun ötürülməsinə səbəb olmur.

Valyuta əməliyyatları cari və kapitalla bağlı əməliyyatlara bölünür.

Cari əməliyyatlara aşağıdakılar daxildir:

- Pul köçürmələri həm xarici valyutada, həm də milli valyuta malların, işlərin və xidmətlərin ixracına görə ödəniş təxirə salınmadan hesablaşmaların aparılmasına, habelə kreditləşmə ilə bağlı hesablaşmaların aparılmasına görə Belarus Respublikasına və Belarus Respublikasına ixrac əməliyyatları nisbətən qısa müddətə;
- qısa müddətə nağd kreditlərin alınması və verilməsi;
- əmanətlər, kreditlər və kapitalın hərəkəti ilə bağlı əməliyyatlar üzrə faizlərin, dividendlərin və digər gəlirlərin Belarus Respublikasına və Belarus Respublikasına köçürülməsi;
- Belarus Respublikasına və Belarus Respublikasından qeyri-kommersiya xarakterli köçürmələr, o cümlədən xeyriyyə məqsədləri üçün köçürmələr, habelə digər oxşar əməliyyatlar.

Kapital hərəkətləri ilə bağlı valyuta əməliyyatlarına aşağıdakılar daxildir:

- birbaşa investisiyalar - rezidentlər tərəfindən payın, payın alınması nizamnamə fondu qeyri-rezident;
- portfel investisiyaları- səhmlərin ilkin yerləşdirilməsi zamanı, yəni birbaşa investisiyalarla əldə edilməsi istisna olmaqla, qeyri-rezidentlər tərəfindən buraxılmış qiymətli kağızların rezidentlər tərəfindən qeyri-rezidentlərdən alınması;
- rezidentin qeyri-rezidentdən olduğu ölkənin qanunlarına əsasən daşınmaz əmlak kimi təsnif edilən əmlakı əldə etmək öhdəlikləri üzrə hesablaşmaların aparılması;
- malların, işlərin, xidmətlərin, məlumatların, əqli fəaliyyət nəticələrinin, o cümlədən onlara müstəsna hüquqların ixracı və (və ya) idxalı üzrə hesablaşmalar, habelə avans ödənişi, qabaqcadan ödəniş, möhlət alındıqda (verildikdə) və göstərilən obyektlər üçün uzun müddətə hissə-hissə ödəniş;
- qeyri-rezidentlərə kreditlərin, cari əməliyyatlara nisbətən daha uzun müddətə kreditlərin verilməsi;
- rezidentlər və qeyri-rezidentlər arasında aparılan, cari valyuta əməliyyatlarına aid edilməyən digər valyuta əməliyyatları.

Bankın saxlanması müqaviləsinə əsasən bir tərəf (qeydiyyatçı) digər tərəfin (əmanətçinin) haqqı müqabilində ona verdiyi sənədləri və qiymətli əşyaları saxlamağı və əmanətçiyə qaytarmağı öhdəsinə götürür (e.ə. 278-ci maddə).

Bank anbar əşyaları nağd pul, qiymətli kağızlar, qiymətli metallar, qiymətli və yarımqiymətli daşlar və digər qiymətli əşyalar, habelə sənədlər ola bilər.

Nağd pul vəsaitlərinin, ödəniş təlimatlarının, qiymətli metalların və qiymətli daşların və digər qiymətlilərin inkassasiyası dedikdə, bankların inkasso xidmətləri və bank olmayan maliyyə xidmətləri tərəfindən müqavilə əsasında hüquqi şəxslərin kassalarından həmin qiymətlilərin inkassasiyası başa düşülür. qurumlar və fərdi sahibkarlar bankların və bank olmayan maliyyə qurumlarının kassalarına təqdim edilməsi.

Nağd pul vəsaitlərinin, ödəniş təlimatlarının, qiymətli metalların və qiymətli daşların və digər qiymətlilərin daşınması dedikdə, həmin qiymətlilərin banklar və bank olmayan maliyyə institutları, onların ayrı-ayrı və struktur bölmələri arasında daşınması, habelə həmin qiymətlilərin bankların və bankların müştərilərinə çatdırılması başa düşülür. bank olmayan maliyyə institutları (e.ə. 287-ci maddə).

Beləliklə, vasitəçilik əməliyyatları olduqca heterojendir: onlara həm ödənişlərin asanlaşdırılması əməliyyatları (hesablaşmalar, inkasso), həm də yardımçı bank əməliyyatları (bank saxlama, valyuta əməliyyatları) daxildir.

Ədəbiyyatda bəzən vurğulanır ki, bütün bank fəaliyyəti, əslində, maliyyə vasitəçiliyinə - bu vəsaitləri başqalarına ayırmaq üçün bir şəxsdən vəsait cəlb etməyə qədər azaldıla bilər. Bu aspektdə vasitəçi bank əməliyyatlarının ayrılması kifayət qədər özbaşınadır. Bu əməliyyatlar fərqlidir hüquqi təbiət və hətta iqtisadi xarakter daşıyır. Onları yalnız aktiv və ya passiv əməliyyatlar kimi təsnif etməyin qeyri-mümkünlüyü birləşdirir, çünki onlar vəsait cəlb etməyə və ya təmin etməyə deyil, xidmətlər göstərməyə yönəldilmişdir.

Beləliklə, bank əməliyyatı bankların funksiyalarını yerinə yetirməyə (vəsaitlərin formalaşmasına (toplanması), kreditin verilməsinə, ödəniş dövriyyəsinin asanlaşdırılmasına) yönəlmiş bir hərəkət və ya bir-biri ilə əlaqəli hərəkətlər məcmusudur.

Qanunda bank əməliyyatlarının adı var. Bank əməliyyatı - Daha mürəkkəb hüquqi qurum mülki əməliyyatdan daha çox. Bu qurum mülki-hüquqi əməliyyatla məhdudlaşmır, yalnız onun köməyi ilə rəsmiləşir.

Rusiya Federasiyasının Cinayət Məcəlləsinin Art. 172 bankçılığı qeyri-qanuni bankçılıq kimi müəyyən edir. Cinayət Məcəlləsi anlayışa dar şəkildə yanaşır - bu, bankın fəaliyyəti dedikdə yalnız bank əməliyyatlarının aparılması nəzərdə tutulur. Qanunverici hərtərəfli məlumat verir bank əməliyyatlarının siyahısı. Qanunda bunlardan 9-u var:

1. fiziki və hüquqi şəxslərdən vəsaitlərin əmanətlərə cəlb edilməsi (tələb olunan və müəyyən müddətə);

2. yuxarıda göstərilən cəlb edilmiş vəsaitlərin öz adından və öz hesabına yerləşdirilməsi;

3. fiziki və hüquqi şəxslərin bank hesablarının açılması və aparılması;

4. Fiziki və hüquqi şəxslərin, o cümlədən müxbir bankların adından onların bank hesabları üzrə hesablaşmaların aparılması;

5. fiziki və hüquqi şəxslər üçün nağd pul vəsaitlərinin, veksellərin, ödəniş və hesablaşma sənədlərinin inkasso və kassa xidmətləri;

6. nağd və nağdsız formada xarici valyutanın alqı-satqısı;

7. depozitlərin cəlb edilməsi və qiymətli metalların yerləşdirilməsi;

8. bank zəmanətlərinin verilməsi;

9. Bank hesabı açmadan fiziki şəxslərin adından pul köçürmələrinin aparılması (poçt göndərişləri istisna olmaqla).

Qadağan olunmuş fəaliyyətlər qırmızı org st 5 üçün - 3 növ

İstehsal

Sığorta

Ticarət.

Ümumi əməliyyat obyektdir. Maliyyə alətləri(pul, dəyər mili)

9. Banklar tərəfindən həyata keçirilən əməliyyatlar. Təsnifatı, növləri, onların bank əməliyyatlarından fərqi Sənətin 2-ci hissəsi. Qanunun 5-də təşkilatın həyata keçirmək hüququ olan əməliyyatlar sadalanır. Qanunla onlardan 7-si var, lakin siyahı tam deyil. Buna görə də kr org-ia qanunla qadağan olunmayan digər əməliyyatları həyata keçirmək hüququna malikdir.

İcazə verilən əməliyyatların siyahısı:

1) öhdəliklərin nağd şəkildə yerinə yetirilməsini təmin edən üçüncü şəxslər üçün təminatların verilməsi;

2) öhdəliklərin nağd şəkildə yerinə yetirilməsi üçün üçüncü şəxslərdən tələb hüququnun əldə edilməsi;

3) fiziki və hüquqi şəxslərlə müqavilə əsasında pul vəsaitlərinin və digər əmlakın etibarlı idarə edilməsi;

4) Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq qiymətli metallar və qiymətli daşlarla əməliyyatların aparılması;

5) fiziki və hüquqi şəxslərə sənədlərin və qiymətlilərin saxlanması üçün onlarda yerləşən xüsusi yerləri və ya seyfləri icarəyə vermək;

6) lizinq əməliyyatları;

7) konsaltinq və informasiya xidmətlərinin göstərilməsi

Ticarət və əməliyyatlar arasındakı fərq... Qanunda adı çəkilənlərdir. Bank əməliyyatı mülki əməliyyatdan daha mürəkkəb hüquqi institutdur. Bu qurum mülki-hüquqi əməliyyatla məhdudlaşmır, yalnız onun köməyi ilə rəsmiləşir.

Münasibətlərin etibarlı təbiəti. (kredit müqaviləsi - etimad münasibətləri) etibarın xarakteri digər əməliyyatlara xasdır

Bankın hərəkətlərinin vahid xarakteri.

Əlaqələr davam edir. Bir çoxları davam edir

Əməliyyatlar standart qaydalara uyğun həyata keçirilir. Bir çox hərəkətlər standart qaydalara uyğundur.

Bank əməliyyatları həyata keçirmək üçün lisenziya tələb edir. Bank əməliyyatları lisenziyaya tabe deyil - əsas fərq budur. Və ümumilikdə, bank əməliyyatları və bank əməliyyatları Art. 5 bankçılıq olacaq.

10. Hüquqi vəziyyət bankların filialları, nümayəndəlikləri, əlavə ofisləri. Hər bir kredit təşkilatı filiallara (fəaliyyəti həyata keçirir) və nümayəndəliklərə (həyata keçirmir - yalnız təmsil edir) - ümumi təcrid - ərazi və əmlak təcridinə aid olan ayrıca bölmə yaratmaq hüququna malikdir. Əmlak - Mərkəzi Bankda öz müxbir subhesabı, onun balans hesabatı, filialların fəaliyyətinə Mərkəzi Bankın ərazisində müvafiq filialın fəaliyyət göstərdiyi ərazi qurumunun nəzarəti altındadır. Nümayəndəliyin öz bank hesabı ilə yanaşı, öz gəlir və xərcləri smetasına da malikdir. Filial və nümayəndəliklər haqqında məlumatlar daxil edilir təsis sənədləri(kredit təşkilatının nizamnaməsi), filialların yaradılması proseduru ümumiyyətlə bankın yaradılması ilə eynidir, istisna olmaqla, Cinayət Məcəlləsinin olmaması, ayrıca lisenziyanın olmaması, Mərkəzi Bankın 2 ərazi idarəsi iştirak edir. filialın yaradılması (əsas harada və filial haradadır). Filial bank əməliyyatlarını müstəqil həyata keçirdiyi üçün ixtisas tələbləri rəhbərə, baş mühasibə və onların müavinlərinə təqdim olunur. Filial onun həyata keçirmək hüququna malik olduğu fəaliyyət növlərinin müəyyən edildiyi filial haqqında əsasnamə əsasında fəaliyyət göstərir, onların həcmi baş idarəninkinə bərabər və ya ondan az ola bilər. Filialın uçotu kredit təşkilatının dövlət qeydiyyatı haqqında kitabçaya da daxil edilir və vergi orqanlarında uçota alınmalıdır. Nümayəndəlik bank əməliyyatları həyata keçirmir - rəhbərə heç bir tələb qoyulmur, yaradılması proseduru sırf bildirişdir.

Daxili struktur bölmələri- yalnız bir meyar var - ərazi izolyasiyası, onların mülkiyyət təcrid olunması yoxdur. Daxili yaradın struktur bölmə həm banklar, həm də filiallar, məsələn - əlavə ofis - əməliyyatların hamısını və ya bir hissəsini həyata keçirə bilər, lakin müstəqil şəkildə həyata keçirmir, çünki onun öz balansı və müxbir hesabı yoxdur, rəhbərə heç bir tələb qoyulmur. Əlavə ofislərin özəlliyi ondan ibarətdir ki, onlar yalnız bankın və ya filialın qeydiyyatda olduğu Mərkəzi Bankın ərazi idarəsinə tabe olan ərazilərdə açıla bilər.

Kredit və kassa. Onları banklar və filiallar da aça bilər. KCO kiçik biznesə vəsaitlərin verilməsi üzrə əməliyyatlar həyata keçirmək hüququna malikdir və şəxslər, habelə onların qaytarılması və fiziki və hüquqi şəxslərə kassa xidmətlərinin göstərilməsi üçün. bir qayda olaraq, bu, məşğul olan banklar tərəfindən edilir istehlak kreditləşməsi... CCO bir banka və ya filiala istinad etmədən açıla bilər.

Kassadan kənar əməliyyat kassası - iri korporativ müştərilərə xidmət göstərməklə məşğul olur və müştərinin ərazisində və ya onun yaxınlığında açılır.

Valyutadəyişmə məntəqələri - xarici valyutanın alqı-satqısı üzrə əməliyyatları həyata keçirir.

Mərkəzi Bank vəsaitlərin saxlanmasına çox yüksək tələblər qoyur: texniki güc, təhlükəsizlik. Mərkəzi Bank anbarın uyğunluğu barədə rəy verməlidir.

11. Bank olmayan kredit təşkilatlarının hüquqi vəziyyəti. 2 səviyyə

1.Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı - Rusiya Bankı

2. Kredit təşkilatları və xarici bankların filial və nümayəndəlikləri.

Onlar banklara və QHT-lərə bölünür. Fərqlər: bank bankın əməliyyatlarını məcmu şəkildə həyata keçirir, QHT isə müəyyən növlər icazə verilən kombinasiyası Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilən əməliyyatlar bankı; onların məqsədi Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankından fərqli olaraq, sahibkarlıq fəaliyyətini həyata keçirməkdir.

3.Ödəniş terminalları bank əməliyyatlarına aiddir

NPO-nun 2 tənzimləmə növü var:

a) NSCO- hesablaşma bank olmayan kredit təşkilatı. Həyata keçirmək hüququ: hüquqi şəxslərin bank hesablarının açılması və aparılması; hüquqi şəxslərin, o cümlədən müxbir bankların adından onların bank hesabları üzrə hesablaşmaların aparılması; alqı-satqı xarici valyutada nağdsız forma; bank hesabları açmadan FL köçürmələrinin həyata keçirilməsi. + qiymətli kağızlar bazarı üzrə əməliyyatlar və + “Bank və bank fəaliyyəti haqqında” qanunun 5-ci maddəsində nəzərdə tutulmuş əməliyyatlar.

Mərkəzi Bankın nağd pul cəlb etmək hüququ yoxdur (öz vekselləri yoxdur). istiqrazlar RF, Rusiya Bankının əmanətləri və s.)

b) NDCO - təşkilatın bank olmayan depozit krediti. Onların yalnız hüquqi şəxslərə və yalnız müəyyən müddətə pul cəlb etmək hüququ var. Cəlb edilmiş vəsaiti öz adından və öz hesabına yerləşdirmək hüququna malikdir. Bank zəmanətlərinin verilməsi. Nağdsız formada xarici valyutanın alqı-satqısı.

Rusiyada QHT-lərin sayı 50-yə yaxındır. Rusiyada 1100-dən çox bank var.

NPO yaradılması üçün - nizamnamə kapitalı - 500 min avrodan az olmayaraq. Mərkəzi Bank iqtisadi standartlara uyğunluq, ehtiyat tələbləri ilə bağlı tələblər qoyur. Lakin onun fəaliyyəti əvvəlcədən məhdudlaşdırılır.

Müasir bank qanunvericiliyini üç səviyyəyə bölmək olar:

1. Mərkəzi bank qanunları və ayrı-ayrı biznes banklarının fəaliyyətini tənzimləyən qanunlar.

2. Paralel fəaliyyət göstərən qurumların tənzimlənməsi ilə bağlı və bank işinə təsir edən qanunlar.

3. Universal fəaliyyət qanunları. Birinci səviyyə iki blokdan ibarətdir:

a) Mərkəzi Bank haqqında qanun;

b) Ayrı-ayrı biznes banklarının fəaliyyətini tənzimləyən qanunlar.

Qanunların bir bloku ayrı-ayrı kredit təşkilatlarının fəaliyyətini tənzimləyir, bank qanunlarının digər bloku biznes (kommersiya) banklarının fəaliyyətini tənzimləyən müddəaları əhatə edir. Bunlar kredit valyutası əməliyyatlarını, veksellərin dövriyyəsini tənzimləyən ayrıca qanunlar ola bilər.

Qanunların birinci və ikinci bloku həm bütövlükdə bankların fəaliyyətini, həm də onların ayrı-ayrı əməliyyatlarının aparılmasını tənzimləyən qanunlardır.

Bank qanunvericiliyi sistemində ikinci pillə bank fəaliyyətinə təsir göstərən paralel fəaliyyət göstərən qurumların tənzimlənməsi ilə bağlı qanunlardır.

Belə qanunlar, məsələn, ola bilər: birja haqqında qanunlar, qiymətli kağızlar üzrə səhmlər

sənədlər, ipoteka, trast və trast əməliyyatları.

Üçüncü pilləyə universal fəaliyyət qanunları daxildir. Misal üçün:

Konstitusiya - ölkənin əsas qanunu kimi, Mülki Məcəllə, iqtisadi hüquqlar.

Bank qanunvericiliyinin strukturunda özünün bank qanunları ilə yanaşı, müxtəlif təlimatlar, qaydalar,

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının əmrləri və izahatları.

Bank qanunları ilk növbədə bankların özləri üçün lazımdır. Hüquq normaları icazə verilən və qadağan edilən əməliyyatların dairəsini, lisenziyalaşdırma qaydasını, məsuliyyət və nəzarəti müəyyən etdiyindən.

Bir sıra bank qanunları təkcə bank işçisinə deyil, müştərilərinə də məlum olmalıdır.

Bir sıra bank qanunları müştəriyə bankın buna və ya digər tələblərinə əmin olmağa kömək edir. bədii deyil, müəyyən hüquqi əsasa malikdir.

“Rusiya Bankı haqqında” qanun və “Banklar və bank fəaliyyəti haqqında” qanun ilk dəfə 1990-cı ildə qəbul edilib.

Bank qanunvericiliyi dünya təcrübəsinin mövqeyi ilə müəyyən sabitliyi ilə fərqlənsə də, müəyyən səbəblərin təsiri altında dəyişə bilər və dəyişməlidir. Yeni nəşr bankların fəaliyyətini tənzimləyən bank qanunları 1905 və 2002-ci illərdə meydana çıxdı.

2. Bank əməliyyatlarının növləri və ümumi xüsusiyyətləri (aktiv və passiv əməliyyatlar).

Kredit təşkilatının bank əməliyyatları və digər əməliyyatları.

Bank əməliyyatlarına aşağıdakılar daxildir:

nat vəsaitlərin cəlb edilməsi. və qanuni. əmanətlərdə olan şəxslər (tələb olunan və müəyyən müddətə);

bu maddənin birinci hissəsinin 1-ci bəndində göstərilən vəsaiti öz adından və öz hesabına yerləşdirməyə;

fiziki şəxslər üçün bank hesablarının açılması və tətbiqi. və qanuni. şəxslər;

fiziki şəxslərin adından hesablaşmaların aparılması. və hüquqi şəxslər., o cümlədən müxbir banklar, onların bank hesabları üzrə;

nağd pulların, veksellərin, ödəniş və hesablaşma sənədlərinin inkassasiyası və fiziki şəxslər üçün kassa xidmətləri. və qanuni. şəxslər;

nağd və nağdsız formada xarici valyutanın alqı-satqısı;

depozitlərin cəlb edilməsi və qiymətli metalların yerləşdirilməsi;

bank zəmanətlərinin verilməsi;

9) fiziki şəxslərin adından pul köçürmələrinin həyata keçirilməsi. bank hesabı açmayan şəxslər (poçt sifarişləri istisna olmaqla).

Bunun birinci hissəsində sadalananlardan başqa kredit təşkilatıbank əməliyyatlarının maddələri aşağıdakı əməliyyatları həyata keçirmək hüququna malikdir:

öhdəliklərin nağd şəkildə yerinə yetirilməsini nəzərdə tutan üçüncü şəxslər üçün təminatların verilməsi;

üçüncü şəxslərdən öhdəliklərin nağd şəkildə yerinə yetirilməsini tələb etmək hüququnun əldə edilməsi;

fiziki şəxslərlə bağlanmış müqavilə əsasında pul vəsaitlərinin və digər əmlakın etibarlı idarə edilməsi. və qanuni. şəxslər tərəfindən;

rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq qiymətli metallar və qiymətli daşlarla əməliyyatların aparılması;

lizinq nat. və qanuni. sənədlərin və qiymətlilərin saxlanması üçün xüsusi otaqlarda və ya onlarda yerləşən seyflərdə olan şəxslər;

Lizinq əməliyyatları;

Konsaltinq və məlumat xidmətlərinin göstərilməsi.

Kredit təşkilatı Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq digər əməliyyatları həyata keçirmək hüququna malikdir.

Aktiv bank əməliyyatları- bunlar bankların öz sərəncamına verdiyi vəsaitlər üzrə əməliyyatlardır.

Aydındır ki, com. Bank öz fəaliyyətini həyata keçirərkən maksimum mümkün gəlir əldə etməyə çalışır. Bununla belə, bir qayda olaraq, yüksək gəlirli investisiyalar aşağı likviddir, bundan belə nəticə çıxır ki, mənfəət dalınca bank öz öhdəliklərini vaxtında yerinə yetirmək qabiliyyətini itirə bilər. Bank praktikasında hesablaşmaların şərtlərinin pozulması yavl. qəbuledilməz bir nəzarətdir, çünki o, reytinqi, müştəriləri və buna görə də maksimum mənfəət əldə etmək imkanını itirir.

Banka gəlir gətirməyən aktivlər:

Müxbir hesabı;
Ehtiyat hesabı;
Əsas vəsaitlər.

Passiv əməliyyatların köməyi ilə banklar öz resurslarını formalaşdırırlar .

Passiv com-un dörd forması var. banklar:

com bankın qiymətli kağızlarının ilkin buraxılışı;

fondların formalaşması və ya artırılması üçün bankın mənfəətindən ayırmalar;

digər hüquqi şəxslərdən kreditlərin alınması. Şəxslər;

depozit əməliyyatları.