Qazprombank-da əməliyyat risklərinin idarə edilməsinin təhlili. Promosyonlara və bonuslara abunə olun

Giriş 3
Fəsil 1. Kredit riskinin idarə edilməsinin nəzəri əsasları kommersiya bankı 6
1.1 Kredit riski anlayışı. Kredit riskinin təsnifatı 6
1.2 Sistem kimi Kredit Riskinin İdarə Edilməsi 11
1.3 Kommersiya bankının kredit riskinin qiymətləndirilməsi metodologiyası 17
Fəsil 2. Qazprombankda (ASC) kredit risklərinin idarə edilməsinin təhlili 23
2.1 Qazprombankın (ASC) təşkilati-iqtisadi xüsusiyyətləri 23
2.2 Qazprombankın (ASC) kredit riskinin təhlili 29
2.3 Qazprombankda (ASC) kredit risklərinin idarə edilməsinin qiymətləndirilməsi 42
Fəsil 3. Qazprombankda (ASC) kredit risklərinin idarə edilməsinin təkmilləşdirilməsi sahələri 51
3.1 Bankın kredit risklərinin idarə edilməsi siyasətinin prioritet istiqamətləri 51
3.2 Kredit riskinin azaldılması üzrə tövsiyələr 59
Nəticə 71
İstifadə olunmuş ədəbiyyatın siyahısı 75
Əlavələr 78

Giriş
Kredit əməliyyatları müasir kommersiya banklarının biznes fəaliyyətinin ən mühüm sahələrindən biridir. Kredit əməliyyatları nəticəsində formalaşan aktivlər, bir qayda olaraq, bankın əsas gəlir mənbələrindən biridir. Eyni zamanda, kredit əməliyyatları da ən riskli əməliyyatlardan biridir ki, bu da bir sadə düstura endirilə bilən “risk-gəlirlik” nisbəti ilə bağlıdır: gəlir nə qədər çox olarsa, risk səviyyəsi də bir o qədər yüksək olar və əksinə. Beləliklə, kreditləşmə fəaliyyətinin həyata keçirilməsindən ən yüksək göstəricilər əldə etmək üçün banklar yüksək kredit risklərini öz üzərlərinə götürməyə məcbur olurlar.
Bu əsrin əvvəllərində ölkəmiz kreditləşmə bumu yaşamış, onun intensiv inkişafı 2008-2009-cu illərdə baş verən maliyyə-iqtisadi böhran nəticəsində, vəziyyətin pisləşməsi səbəbindən dayandırılmışdır. iqtisadi vəziyyətölkədə və maliyyə vəziyyəti kredit təşkilatları, kreditlər üzrə vaxtı keçmiş borcların artması və xalis mənfəətin azalması, kreditləşmənin həcmi əhəmiyyətli dərəcədə azaldılmış, bir sıra kredit proqramları dayandırılmış və ya tamamilə dayandırılmışdır.Korporativ sektorda vaxtı keçmiş borcların səviyyəsində sürətli artımın müşahidə olunan təsiri və pərakəndə satış seqmenti, ilk növbədə, kredit bumunun əvvəlində, bankların risklərin idarə edilməsi sistemlərinin formalaşmasının ilkin mərhələsində olduğu və bankların müştəri bazası yaratmaq üçün çox aqressiv və həmişə oxunaqlı olmayan siyasət yeritdiyi vaxtlarda verilmiş kreditlər üzrə ödəmələr idi. borcalanlar. Bu şəraitdə risklərin idarə edilməsi prosesi düzgün təşkil edilmədən kreditləşdirmə sistemi nəinki konkret bankın dağılmasının səbəbi ola bilər, həm də əməliyyat və maliyyə risklərinin bütün ölkə iqtisadiyyatına yayılması üçün təhlükəli kanala çevrilə bilər. .
Son illərdə inkişafda bank sistemi RF, təmin edilənlərin siyahısını genişləndirməkdə müsbət bir tendensiya var idi kredit xidmətləri, korporativ müştərilərə kreditlərin verilməsində artım və pərakəndə kreditləşmə sahələrinin inkişafı. Eyni zamanda, analitiklər böhrandan sonrakı dövrdə kreditləşmənin genişləndirilməsi tendensiyasının qeyri-sabitliyini qeyd edirlər ki, bu da iqtisadi artımı məhdudlaşdırır və hakimiyyətin diqqətini cəlb edir. hökumət nəzarətindədirümumən və xüsusilə bank nəzarəti.
Rusiya Bankı tərəfindən yaxşılaşdırılması üçün görülən tədbirlərə əlavə olaraq
kredit risklərinin müəyyən edilməsi və standartlaşdırılması və adekvat ehtiyatların yaradılması proseduru mümkün itkilər, risklərin çox ehtimalını azaltmağa yönəlmiş tədbirlər daha az əhəmiyyət kəsb etmir. Buna görə, prioritet sahə banklarda risk hadisələrinin baş vermə ehtimalını azaltmağa, keyfiyyət və gəlirliliyi yüksəltməyə yönəlmiş effektiv kredit risklərinin idarə edilməsi sistemlərinin təşkilidir. kredit portfeli banka.
Yuxarıda göstərilənlər idarəetmə problemləri ilə bağlı əlavə tədqiqatlara ehtiyac olduğunu göstərir kredit riskləri inkişaf xəttində maliyyə-iqtisadi böhran təcrübəsi nəzərə alınmaqla nəzəri əsaslar və kredit risklərinin idarə edilməsinin təkmilləşdirilməsinə dair təkliflər.
Kredit fəaliyyətinin təşkili, kredit prosesi, kommersiya banklarında kredit riskinin idarə edilməsi problemləri rus müəllifləri O. İ. Lavruşin, İ. T. Balabanov, G. N. Beloqlazova, N. İ. Valentseva, L. G. Efimova, E. .N.S. Zharkovskaya, G.G. Korobova, L.P. Krolivetskaya, A.A.Maksyutov, G.S.Panova, A.V.İvanovskaya, E.B.Gerasimova, İ.R.Unanyan və b.
Kommersiya banklarının kredit fəaliyyətinin maliyyə təhlili metodunun inkişafına mühüm töhfələr vermişlər: L.G.Batrakova, M.P.Berezina, Yu.V.Veşkin, L.G.Efimova, E.P.Jarkovskaya, İ.O.Sorokina, E.S.Stupnikova, G.N.Şerbakova. , O.I.Lavruşin və başqaları.
İşin məqsədi Qazprombank (ASC) nümunəsində kommersiya bankının kredit riskinin idarə edilməsini təhlil etmək və bu prosesin təkmilləşdirilməsi üçün tövsiyələr hazırlamaqdır.
Məqsədə çatmaq üçün aşağıdakı vəzifələri həll etmək lazımdır:
- kredit riskinin mahiyyətini xarakterizə etmək və kredit risklərinin təsnifatını nəzərdən keçirmək;
- kredit risklərinin idarə edilməsi sisteminin xüsusiyyətlərini araşdırmaq;
- kommersiya bankının kredit riskinin qiymətləndirilməsi metodologiyasını hazırlamaq;
- Qazprombankda (ASC) kredit risklərinin idarə edilməsini təhlil etmək;
- tədqiqat obyektinin - "Qazprombank"ın (ASC) təşkilati-iqtisadi xüsusiyyətlərini vermək;
- bankın kredit riskini təhlil etmək;
- bankda kredit riskinin idarə edilməsini qiymətləndirmək;
- bankda kredit risklərinin idarə edilməsinin təkmilləşdirilməsi üzrə tövsiyələr hazırlamaq.
Tədqiqatın obyekti Qazprombankın (ASC) kredit fəaliyyətidir.
Tədqiqatın mövzusu Borcalanın götürdüyü kreditin qaytarılmaması (ödənilməməsi ehtimalı) riski kimi Qazprombankda (ASC) kredit riskinin idarə edilməsidir.
Tədqiqatın nəzəri əsasını rus alimlərinin bank işi, bank idarəçiliyi və informasiya - qanunvericilik və qaydalar RF, Rusiya Bankı. By praktiki məsələlər kredit portfelinin idarə edilməsi, kredit riski daxili tənzimləmə və maliyyə sənədləri Qazprombank (ASC).
Tədqiqatda aşağıdakı idrak üsullarından istifadə edilmişdir: iqtisadi və statistik, qrafik, deduktiv, empirik. Sosial-iqtisadi proseslər və maliyyə münasibətləri öyrənilərkən iqtisadi təhlilin üsullarından - müşahidə, qruplaşdırma, müqayisə, seçmə, əlaqələr və meyllər nəzərə alınmaqla istifadə edilmişdir.
Hazırlanmış müddəaların və praktiki tövsiyələrin həyata keçirilməsi Qazprombankda (ASC) kredit risklərinin idarə edilməsinin səmərəliliyini artıracaq, bankın kredit portfelinin keyfiyyətini yüksəldəcək.
İşin strukturu tədqiqatda qoyulan məntiq və tapşırıqlarla müəyyən edilir. İş giriş, üç fəsil, nəticə, istifadə olunan mənbələrin siyahısı və tətbiqlərdən ibarətdir. Giriş tədqiqat mövzusunun aktuallığını əsaslandırır; onun məqsədi, vəzifələri, obyekti və mövzusu formalaşdırılır; işin nəzəri, informasiya və metodoloji əsasları müəyyən edilmişdir. Birinci fəsildə müzakirə edilir nəzəri aspektləri kommersiya bankının kredit riskinin idarə edilməsi, kredit riskinin qiymətləndirilməsi metodologiyası; ikinci fəsil Qazprombankın (ASC) kredit riskinin təhlilinə və bankda kredit riskinin idarə edilməsinin qiymətləndirilməsinə həsr edilmişdir; üçüncü fəsildə bankın risklərin idarə edilməsi sisteminin təkmilləşdirilməsi üçün tövsiyələr işlənib hazırlanmışdır. Sonda tədqiqatın nəticələri ümumiləşdirilir.
.....................
İstifadə olunmuş ədəbiyyatın siyahısı
1. Banklar və bank fəaliyyəti haqqında: 02.12.1990-cı il tarixli, 395-1 nömrəli Federal Qanun (29.12.2012-ci ildə yenidən işlənmiş) / Qanuni sistem"Məsləhətçi Plus".
2. Bankların məcburi standartları haqqında: Rusiya Bankının 03.12.2012-ci il tarixli 139-I nömrəli təlimatı / "Məsləhətçi-Plus" hüquq sistemi.
3. Davranış qaydaları haqqında mühasibat uçotuərazisində yerləşən kredit təşkilatlarında Rusiya Federasiyası: Rusiya Bankının 16 iyul 2012-ci il tarixli 385-P nömrəli Əsasnaməsi (26 sentyabr 2012-ci ildə yenidən işlənmişdir) / "Məsləhətçi-Plus" hüquq sistemi.
4. Rusiya Bankının 20.03.2006-cı il tarixli, 283-P nömrəli Əsasnaməsi, “Kredit təşkilatları tərəfindən potensial itkilər üçün ehtiyatların formalaşdırılması qaydası” (03.12.2012-ci il tarixində redaktə edilmiş) / “Məsləhətçi-Plus” Hüquq Sistemi.
5. Kredit təşkilatları tərəfindən kreditlər, kredit və ekvivalent borclar üzrə mümkün itkilər üçün ehtiyatların formalaşdırılması qaydası haqqında: Rusiya Bankının 26 mart 2004-cü il tarixli, № 254-P Əsasnaməsi (24 dekabr 2012-ci il tarixli dəyişikliklərlə) / Hüquq sistemi “Məsləhətçi- A plus”.
6. Təşkilat haqqında daxili nəzarət kredit təşkilatlarında və bank qruplarında: Rusiya Bankının 16.12.2003-cü il tarixli 242-P nömrəli Əsasnaməsi (05.03.2009-cu ildə yenidən işlənmiş) / "Məsləhətçi-Plus" hüquq sistemi.
7. Kredit təşkilatında (onun filialında) bank risklərinin idarə edilməsi sisteminin auditinin aparılması üçün metodiki tövsiyələr haqqında: Rusiya Bankının 23 mart 2007-ci il tarixli 26-T / SPS "Məsləhətçi-Plus" məktubu.
8. Tipik bank riskləri haqqında: Rusiya Bankının 23 iyun 2004-cü il tarixli 70-T / SPS "Məsləhətçi-Plus" məktubu.
9. Kredit təşkilatları tərəfindən vəsaitlərin verilməsi (yerləşdirilməsi) və onların qaytarılması (ödənilməsi) qaydası haqqında: Rusiya Bankı 31 avqust 1998-ci il tarixli, 54-P nömrəli Əsasnamə (27 iyul 2001-ci il tarixli dəyişikliklərlə) / Consultant-Plus Qanuni sistem.
10. Banklar tərəfindən vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi ilə bağlı əməliyyatlar üzrə faizlərin hesablanması qaydası haqqında Əsasnamə: təsdiq edilmişdir. Rusiya Bankı 26 iyun 1998-ci il tarixli, № 39-P (26 noyabr 2007-ci ildə yenidən işlənmiş / Consultant-Plus Hüquq Sistemi.
11. Banklar və bankçılıq / Ed. O. Balabanov. - SPb: Peter, 2010.- 304 s.
12. Bank riskləri / Ed. O.I.Lavruşina, N.I.Valentseva. - M .: Knorus, 2011 .-- 233 s.
13. Bank menecmenti / red. O.İ.Lavruşina. - M .: Knorus, 2012 .-- 560 s.
14. Bankçılıq / Ed. G.G. Korobova. - M .: İqtisadçı, 2010 .-- 751 s.
15. Bankçılıq / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskoy. - M .: Maliyyə və statistika, 2011. - 590 s.
16. Batrakova L.G. Kommersiya bankının fəaliyyətinin iqtisadi təhlili / L.G. Batrakova. - M .: Loqos, 2010 .-- 368 s.
17. Veşkin Yu.Q. Kommersiya bankının fəaliyyətinin iqtisadi təhlili / Yu.G.Veşkin, G.L.Avaqyan. - M: Magistr, 2011 .-- 352 s.
18. Gerasimova E.B. Bank əməliyyatları / - M .: 2011 .-- 272 s.
19. Efimova L.G. Bank kredit əməliyyatları: nəzəriyyə və təcrübə / - M .: Yurayt, 2012 .-- 656 s.
20. Zharkovskaya E.P. Kommersiya bankının fəaliyyətinin maliyyə təhlili /. - M .: Omega-L, 2011 .-- 325 s.
21. V. V. Jarikov. Kredit Riskinin İdarə Edilməsi /. - Tambov: Tambov Dövlət Texniki Universitetinin nəşriyyatı, - 2010. - 244 s.
22. Kabuşkin S.N. Bank kredit riskinin idarə edilməsi /. - M .: Yeni nəşr, 2012 .-- 254 s.
23. Maksyutov A.A. Bank rəhbərliyi / - M .: Alfa-Press, 2012. - 320 s.
24. Panova G.S. Kredit siyasəti kommersiya bankı / - M .: İnfra-M, 2010 .-- 365 s.
25. Predteçenski A.N. Bank borcalanlarının kredit reytinqləri sistemində əmsal təhlili // Bank işi. - 2011. - No 10. - S.28-33.
26. Şerbakova G.N. Bank fəaliyyətinin təhlili və qiymətləndirilməsi (Rusiya və beynəlxalq standartlara uyğun tərtib edilmiş hesabat əsasında) / - M .: Вершина, 2010. - 464 s.
27. Berezina M.P. Kredit portfelinin idarə edilməsi kredit risklərinin idarə edilməsi sisteminin elementlərindən biri kimi // Bank işi. - 2012. - No 5. - S. 14-15.
28. Qotovçikov İ.V. Bankın kredit portfelinin potensial səmərəliliyinin qiymətləndirilməsi texnologiyası / Bank texnologiyaları... - 2012. - No 3.- S.46-51.
29. Davydova V.V. Bankın kredit fəaliyyəti riskinin qiymətləndirilməsi // Maliyyə və kredit. - 2011. - No 3. - S.32-38.
30. İvanovskaya A.V. Bankın kredit siyasəti optimallığın elementi kimi

7. Bank kartları ilə əməliyyatlar.

Bank kartı hesabın elektron açarıdır və bankomat vasitəsilə nağd pul çıxarmağa, mal və xidmətlərə görə pərakəndə satış məntəqələrində komissiyasız ödənişlər etməyə, bank hesabının vəziyyətinə çıxış əldə etməyə imkan verir. Tez-tez xaricə səyahət edənlər üçün bank kartı ilə əməliyyatlar rahatdır, çünki ixrac olunan vəsaitləri bəyan etməməyə imkan verir. Bank kartı ilə aparılan əməliyyatların təhlükəsizliyinə bank tərəfindən möhürlənmiş zərfdə kartla birlikdə verilən PİN (Şəxsi İdentifikasiya Nömrəsi) zəmanət verilir.

Nağd pulla müqayisədə bank kartları təhlükəsizdir, çox saxlaya bilir böyük məbləğlər pul və onlar universal istifadə olunur.

Ödəniş kartları debet kartları adlanır. Bu qrupun bank kartları ilə əməliyyatlar müəyyən edilmiş limitlər nəzərə alınmaqla və müştərinin hesabındakı məbləğ çərçivəsində həyata keçirilir.

Səlahiyyətli overdraftlı kartlar debet kartlarının təkmilləşdirilmiş versiyasıdır ki, bu da bank kartı ilə təkcə kart sahibinin bankındakı hesabdakı vəsait hesabına deyil, həm də təqdim etdiyi kredit hesabına əməliyyatlar aparmağa imkan verir. bank tərəfindən. Hesab açarkən, overdraft kreditinin məbləği sabitdir və onu aşa bilməz.

Bank şərtləri müştərinin ödəmə qabiliyyətinə əsasən kredit təşkilatı tərəfindən müəyyən edilmiş limit daxilində kredit şərtləri ilə bank kartı ilə əməliyyatların aparılmasına imkan verir. Kredit kartları maliyyə əməliyyatlarını xeyli asanlaşdırır və sürətləndirir.

Lokal kartlar bank kartını vermiş bankın POS terminallarında və bankomatlarında bank kartları ilə əməliyyatlar üçün nəzərdə tutulub. Lokal kartlar kart sahibinə öz hesabını internet vasitəsilə yerli kartı vermiş bankın internet saytından idarə etməyə imkan verir.

Beynəlxalq kartlar beynəlxalq ödəniş sistemlərindən - VISA və MasterCard-dan istifadə etməyə imkan verir. Ən ucuz və təhlükəsiz olanlar VISA Electron, debetdir və İnternet vasitəsilə ödəniş etmək imkanı vermir. Ən çox yayılmışlar - VISA Classic və MasterCard Standart - debet və kreditdir. VISA Classic və MasterCard Standart köməyi ilə siz internet vasitəsilə ödənişlər edə bilərsiniz. Ən imtiyazlı və sahibinin prestijini vurğulayan Qızıl və Platin seriyasının kartlarıdır. Titanium kart sahibləri üçün dünyada ən eksklüziv imtiyazlar mövcuddur.

Virtual kartlar - bu tip bank kartları ilə əməliyyatlar yalnız İnternet vasitəsilə həyata keçirilə bilər.

Tomsk filialı Müştərilərinə Qazprombank VISA International və Europay International ödəniş sistemlərinin bütün plastik kartlarını təklif edir, yəni:

VISA Classic dünyada ən geniş yayılmış kartdır, VISA loqosu olan bütün nağd pul köçürmə məntəqələrində, eləcə də sistemin bankomatlarında qəbul edilir. Kart bütün növ əməliyyatları həyata keçirməyə imkan verir. Kifayət qədər demokratik tariflər və bu kartın geniş xüsusiyyətləri onu əhalinin çox böyük kateqoriyası arasında populyar edir.

- VISA Gold, Eurocard / MasterCard Gold- zəngin Müştərilər üçün kartlar. Sahibinin yüksək sosial statusunu vurğulayan imic funksiyasına əlavə olaraq, kartlar müvafiq olaraq VISA Classic, Eurocard / MasterCard Standard ilə eyni imkanlara malikdir və əlavə funksiyalara malikdir, yəni: SOGAZ sığorta polisinin pulsuz buraxılması, pulsuz Countdown endirim kartı, kartın itirilməsi halında - müvəqqəti kartın təcili (24 saat ərzində) verilməsi, həmçinin 1000 ABŞ dollarına qədər nağd pulun təcili buraxılışı.

- Eurocard/ MasterCardStandart- analoq VISA kartları Europay International ödəniş sistemində klassik. Ödəniş sisteminin bütün infrastrukturunda ödəniş üçün qəbul edilir.

VISA Electron / Plus tam elektron avtorizasiyaya malik kartdır. Bütün bankomatlarda qəbul olunur ödəniş sistemi VISA, eləcə də elektron kart qəbulu terminalı ilə təchiz olunmuş nağd pul məntəqələrində. Bu kart aşağı texniki xidmət xərcləri və sadələşdirilmiş buraxılış proseduru ilə diqqət çəkir.

- Sirr / Maestro- Europay International ödəniş sisteminin kartı - VISA Electron / Plus kartının analoqu. Europay İnternational sisteminin bütün bankomatlarında və PİN kodu daxil etmək funksiyasına malik elektron terminallarla təchiz olunmuş ticarət və xidmət müəssisələrində qəbul edilir.

Qazprombank həmçinin Qazprombank əmək haqqı kartlarının sahiblərinə yeni xidmətdən - beynəlxalq xidmətdən istifadə etməyi təklif edir kredit kartları VISA Qazprombank. İstədiyiniz halda, bank kartı hissə-hissə ödəmə və 62 günə qədər güzəşt müddəti ilə verilə bilər (faiz dərəcəsi: 0% - kreditləşmənin güzəştli dövrü üçün, 20% - güzəştli kreditləşmə şərtlərinə əməl edilmədikdə * ) və ya hissə-hissə ödənişli kart (faiz dərəcəsi - 18%). Kredit rublla verilir. Kredit limitinin məbləği (fərdi olaraq hesablanır) - iki orta aylıq əmək haqqına qədər, lakin 350.000 rubldan çox deyil. Visa Classic / Visa Electron kartının verilməsinə görə komissiya tutulmur.

Qazprombank ekvayzer xidmətləri göstərir.

Ekvayrinq kredit təşkilatının bank kartlarından istifadə etməklə aparılmış əməliyyatlara görə ticarət müəssisələri ilə hesablaşmaları və bu kredit təşkilatının müştəriləri olmayan bank kartları sahibinə nağd pul vəsaitlərinin çıxarılması əməliyyatlarının həyata keçirilməsini əhatə edən fəaliyyətidir.

Ekvayrinq son illərdə ən dinamik inkişaf edən xidmətlərdən biridir bank işi Rusiyada. Müştərilərin sayı getdikcə artır, bu ödəniş formasını təqdim edən yerləri əvvəlcədən seçərək ödəniş kartları ilə ödəməyə üstünlük verir.

Almaq müəssisənin rəqabət qabiliyyətini artırır. Ekvayrinqdən istifadə edən şirkətlər yeni Müştəriləri - bank plastik kartlarının sahiblərini cəlb etməklə dövriyyələrini artırırlar. Ekvayrinq müasir, dünya miqyasında geniş yayılmış xidmətdir, dünyada 18 milyondan çox ticarət və xidmət müəssisəsi var ki, burada ödəniş kartlarından istifadə etməklə alış-veriş etmək mümkündür. Son illərdə Rusiyada əldə etmək getdikcə populyarlaşır.

Üstünlüklərin əldə edilməsi:

Müştərilərə geniş çeşiddə ödəniş imkanları təqdim edən müxtəlif beynəlxalq ödəniş sistemlərinin kartlarının ödəniş üçün qəbulu,

Böyük məbləğlər xərcləmək bacarığı və seçim azadlığı,

Pul çevirməkdə problem yoxdur,

Saxta əskinaslardan və fırıldaqlardan qorunma,

Təşkilatın nüfuzunun artırılması.

8. Bank riskləri. Risk idarəetmə sistemi.

Müasir bank bazarı risk olmadan ağlasığmazdır. İstənilən əməliyyatda risk var. Bank risklərinin heç biri tamamilə aradan qaldırıla bilməz. Kommersiya bankının öz üzərinə götürdüyü risk dərəcəsi nə qədər yüksək olarsa, onun potensial mənfəəti də bir o qədər yüksək olmalıdır. Eyni zamanda, bankın əsas vəzifəsi öz əməliyyatlarının riskliliyi və gəlirliliyinin optimal birləşməsinə nail olmaqdan ibarətdir və bank praktikasında istifadə olunan risk sığortası (hedcinq) gözlənilməz və gözlənilməz dəyişikliklərin təsirini eyni dərəcədə yumşaltmağa yönəlmişdir. mümkün və bankın faktiki mənfəətinin gözləniləndən minimum kənarlaşmasını təmin etmək. Beləliklə, praktiki bank işində əsas olan riski ümumi şəkildə aradan qaldırmaq deyil, onun səviyyəsini proqnozlaşdırmaq, qiymətləndirmək və azaltmaqdır. Bütün hallarda risk müəyyən edilməli və ölçülməlidir. Risklərin düzgün qiymətləndirilməməsi və ya hər hansı effektiv tədbirlərlə onlara qarşı durmaq imkanının olmaması nəticəsində bank mənfi nəticələrlə üzləşə bilər.

Qazprombank-da risklərin idarə edilməsi mərkəzləşdirilmişdir ki, bu da onların qiymətləndirilməsi və nəzarəti üçün prinsip və texnologiyaların vəhdətini təmin edir. Risklərin idarə edilməsi siyasəti risklərin idarə edilməsi sisteminin inkişafı üzrə işlərin əlaqələndirilməsini, metodologiyanın ardıcıl təkmilləşdirilməsini, idarəetmə proseslərinin standartlaşdırılmasını və avtomatlaşdırılmasını nəzərdə tutur. Onun müddəaları Bankın bütün bölmələrində və törəmə müəssisələrində risklərin idarə edilməsi işinin təşkili üçün əsasdır.

Bank özü üçün kredit, bazar və əməliyyat, eləcə də likvidlik riski kimi əsas risk növlərini müəyyən edir. Bundan əlavə, reputasiya, hüquqi və uyğunluq riskləri nəzərə alınır. İdarə Heyəti mütəmadi olaraq Bankın ən böyük riskləri haqqında hesabatı və onların minimuma endirilməsi üçün tədbirlərə dair tövsiyələri nəzərdən keçirir.

Kompleks risklərin idarə edilməsi üçün ən mühüm mexanizmdir finalın toplanması risklər Bankın məcmu riskinə müxtəlif növlər daxildir. Ümumiləşdirərkən yalnız VaR və stress testi metodologiyalarından deyil, həm də müəyyən bir müddət ərzində müəyyən bir həddi aşan məcmu riskin təzahürü ilə əlaqəli itkilərin ehtimalını qiymətləndirməyə və ehtimalı qiymətləndirməyə imkan verən modellərdən istifadə olunur. iqtisadi defolt.

Nəzarət kredit riski Rusiya Bankının qaydalarına, Bazel Komitəsi tərəfindən hazırlanmış prinsip və metodlara, Qazprombank-ın bu prinsiplər nəzərə alınmaqla hazırlanmış daxili sənədlərinə, o cümlədən kredit siyasəti və risklərin idarə edilməsi siyasətinə uyğun olaraq həyata keçirilir.

Əsas prinsip kredit qərarlarının qəbulu, risklərin idarə edilməsi, monitorinqi və ehtiyatların yaradılması zamanı risklərin qiymətləndirilməsi nəticələrinin vəhdətidir. Kredit riskinin idarə edilməsi sistemi fərdi (fərdi əməliyyatlar) və portfelin (risk konsentrasiyası) qiymətləndirmələrini əhatə edir. keyfiyyət(ekspert) və kəmiyyət(statistik) üsullar.

Nəticə keyfiyyət qiymətləndirmə - pul vəsaitlərinin hərəkəti, nəzərdə tutulan təyinat, habelə əməliyyatlar qrupuna aidiyyəti nəzərə alınmaqla, əməliyyatın təklif olunan parametrlərinin məqbulluğu və götürülmüş kredit risklərinin minimuma endirilməsi üçün tələb olunan tədbirlər barədə rəyi özündə əks etdirən ekspert rəyidir.

Bankın kollegial orqanları tərəfindən kredit riskinin qəbul edilməsi məsələlərinə baxılarkən, ən böyük kredit risklərinin təmərküzləşməsi qiymətləndirilərkən, filiallarda əməliyyatlar üçün minimum tələblər müəyyən edildikdə, fiziki şəxslərin kredit portfelinin idarə edilməsi zamanı ekspert rəyi məcburidir.

İnkişaf kəmiyyət kredit riskinin qiymətləndirilməsi sistemi ən yaxşı beynəlxalq bank təcrübəsi və Rusiya Bankının təklifləri nəzərə alınmaqla həyata keçirilir. Bank əsas müştəri seqmentləri üçün daxili reytinq metodologiyasını işləyib hazırlayıb və tətbiq edir. Ayrı-ayrı qarşı tərəflərin defolt ehtimalının qiymətləndirilməsi, daxili reytinqlərin miqrasiyasının təsiri nəzərə alınmaqla aktiv portfelləri üzrə kredit riskinin kəmiyyət göstəricilərinin hesablanması, həmçinin kredit portfelinin stress-testi.

2009-cu ildə iqtisadiyyatda davam edən böhran kontekstində Bank kreditləşmənin müəyyən sahələrində qəbul edilmiş kredit riskinin səviyyəsini dərhal məhdudlaşdıran bir sıra qərarlar qəbul etmişdir, o cümlədən:

Korporativ kredit portfellərinin rüblük stress testi sisteminin və potensial problemli borcların erkən müəyyən edilməsi üçün təkmilləşdirilmiş prosedurun həyata keçirilməsi;

Monitorinqin keyfiyyətinin yüksəldilməsi kredit əməliyyatları maliyyələşdirmənin təmin edilməsində proqnozların icrasını, habelə borcalanların pul vəsaitlərinin hərəkəti proqnozlarını təhlil etməklə;

Siyahının təkmilləşdirilməsi və layihənin maliyyələşdirilməsi əməliyyatlarının seçilməsi və qiymətləndirilməsi üçün əlavə tələblərin tətbiqi; kredit risklərinin müstəqil qəbulu limitləri daxilində filialların əməliyyatlarına əlavə tələblərin tətbiqi; standart kredit proqramlarının siyahısının və parametrlərinin təkmilləşdirilməsi şəxslər;

Rusiya Bankı ilə Kompensasiya Sazişinə daxil edilmiş banklarla əməliyyatların aparılması şərtlərinin təsdiqi.

Nəzarət sistemi bazar riskləri(ERM) faiz dərəcəsi, qiymət, valyuta riski və riskin idarə edilməsini əhatə edir bazar likvidliyi. Sistem keyfiyyət və kəmiyyətə əsaslanır VaR metodologiyasından istifadə etməklə bazar risklərinin qiymətləndirilməsi, stress testi, ssenari təhlili. Daim təkmilləşən ERM metodologiyası formalaşmış normativ bazaya əsaslanır və təmin edir:

Limitlərin müəyyən edilməsi və bütün daxili normativ sənədlərin razılaşdırılması zamanı bazar risklərinin müəyyən edilməsi və təhlili;

Müəyyən edilmiş limitlərin cari bazar vəziyyətinin şərtlərinə uyğunluğunun müntəzəm monitorinqi və nəzarəti, risklərin hedcinqi üzrə təkliflərin hazırlanması;

Valyuta, faiz və qiymət risklərini azaltmaq üçün maliyyə törəmə vasitələrinin istifadəsi;

Endirimlərin və marja-call səviyyələrinin təyin edilməsi üçün məcburi prosedur; Bank tərəfindən qəbul edilmiş qiymətli kağızların Lombard siyahısının yenilənməsi;

Bankın İdarə Heyəti və Komitələri üçün mütəmadi olaraq idarəetmə hesabatlarının və bazar riskinin hər bir növü üzrə tövsiyələrin hazırlanması.

Qazprombank-da qurulan URR sistemi 2008-2009-cu illərin maliyyə böhranı şəraitində öz adekvatlığını və balansını göstərdi. 2009-cu ildən etibarən Qazprombank Qrupu səviyyəsində qiymətli kağızlarla əməliyyatlar üzrə limitlərə nəzarətin avtomatlaşdırılması üçün əlavə layihə həyata keçirilir. Buna baxmayaraq, böhranın təsirini minimuma endirmək üçün bir sıra tədbirlər tələb olundu, o cümlədən:

Qiymətli kağızlar və törəmə maliyyə alətləri ilə əməliyyatlar üzrə limitlərə yenidən baxılması;

Qiymətli kağızlarla təminatlı kredit proqramlarının sərtləşdirilməsi və ya bağlanması;

Qazprombank-ın portfellərinin stress-testi, bütün növ bazar riskləri üçün stres qiymətləndirmələrinin müəyyən edilmiş parametrlərinə yenidən baxılması;

Maliyyə sahəsində böhran vəziyyəti üçün erkən xəbərdarlıq prosedurunun həyata keçirilməsi

əsas göstəricilərin monitorinqi yolu ilə bazarlar;

Mövcud risklərin qiymətləndirilməsi metodologiyasına əsaslanan kapital bölgüsü sisteminin tətbiqinə hazırlıq.

Nəzarət sistemi likvidlik riski Qazprombank aktiv və öhdəliklərin idarə edilməsi sisteminin tərkib hissəsidir və qısamüddətli idarəetməni əhatə edir. likvidlik (Xəzinədarlıq) və idarəetmə optimal risk/gəlirlik nisbətinə nail olmaq üçün perspektiv likvidlik (Aktivlərin İdarə Edilməsi Komitəsi və öhdəliklər).

Bank istifadə edir keyfiyyət(ssenari boşluğunun təhlili) və kəmiyyət(abstraksiya

iqtisadi kapital) likvidlik riskinin qiymətləndirilməsinə yanaşmalar. Sistem bütövlükdə Qazprombank Qrupunun əməliyyatları nəzərə alınmaqla likvidlik riskinin qiymətləndirilməsinin ümumiləşdirilməsini təmin edir, Bankın bütün əməliyyat spektrini əhatə edir və likvidliyin həftəlik olaraq monitorinqinə və proqnozlaşdırılmasına, o cümlədən fövqəladə maliyyə vəsaitlərinin cəlb edilməsi imkanlarına imkan verir.

2009-cu ildə likvidlik riskinin idarə edilməsinin əsas prinsiplərinin praktikaya uyğunlaşdırılması məqsədilə əsas normativ sənədlər yenilənmiş, o cümlədən

mümkün likvidlik çatışmazlığı zamanı Bankın bölmələrinin səmərəli qarşılıqlı fəaliyyəti və məlumat mübadiləsi yaradılmışdır. İstifadə olunan modellərin, istifadə olunan parametrlərin və qiymətləndirmə metodologiyasının adekvatlığı müntəzəm olaraq qiymətləndirilir. Törəmə bankların likvidlik riskinin monitorinqi sistemi tətbiq edilmişdir.

Nəzarət sistemi əməliyyat riskləri Bank aşağıdakıları təmin edir:

Əməliyyat risklərinin reyestrinin aparılması;

Bankın bölmələri tərəfindən risklərin öz-özünə müəyyən edilməsi və qiymətləndirilməsi;

Risk hadisələri və onların nəticələri haqqında məlumatların toplanması və qeydiyyatı;

Bankın əməliyyat riskinin kompleks qiymətləndirilməsi və əməliyyat riski üçün ehtiyat kapitalın həcminin müəyyən edilməsi;

Biznes qərarları qəbul edərkən əməliyyat risklərinin nəzərə alınması;

Gözlənilməz (fors-major) hallar zamanı Bankın işinin planlaşdırılması.

Əməliyyat risklərinin idarə edilməsi sisteminin qurulması sistem komponentlərinin ardıcıl həyata keçirilməsi ilə planlı şəkildə həyata keçirilir. 2007-ci ildən etibarən risk hadisələri ilə bağlı məlumatların toplanması eyni vaxtda Bankın bütün filiallarında, o cümlədən filiallarda həyata keçirilir. 2009-cu ildə dəyişdirilmiş əməliyyat risklərinin idarə edilməsi siyasəti əməliyyat riskinin əsas göstəriciləri sistemindən istifadə etməklə proaktiv yanaşmanı nəzərdə tutur. Fövqəladə hallar, fövqəladə və fövqəladə hallar zamanı iş planlarına/qaydalarına dair vahid tələblər işlənib hazırlanmışdır ki, bunlar da 2009-cu ildə dəyişdirilmişdir.

Bu gün Bankda əməliyyat risklərinin əsas qiymətləndirilməsidir keyfiyyət onların əhəmiyyətlilik səviyyəsinə görə risk reytinqi prinsipi əsasında qiymətləndirmə. Bank tərəfindən işlənib hazırlanmış və normativ olaraq müəyyən edilmiş üsullar mövcuddur kəmiyyət 2009-cu ildən tətbiq edilən Bazel II tələblərinə uyğun olaraq risklərin qiymətləndirilməsi. Ortamüddətli perspektivdə onların

nəticələr inteqrasiya olunmuş risk qiymətləndirməsinə daxil ediləcək.

Təmin etmək rəy Qazprombank rəhbərliyi ilə bir sistem var müntəzəm hesabatƏməliyyat riskləri üzrə Bankın fəaliyyəti üçün əhəmiyyətli olan əməliyyat riskləri üzrə tədbirləri razılaşdırmaq və sonradan İdarə Heyətinə təqdim edilmiş ən böyük risklər haqqında hesabata daxil etmək üçün Korporativ İdarəetmə Komitəsinə təqdim edilmiş əməliyyat riskləri.

Bank üçün SAS Oprisk Management avtomatlaşdırılmış əməliyyat risklərinin idarə edilməsi sisteminin tətbiqi üçün İT layihəsi həyata keçirilir ki, bunun nəticəsində idarəetmə proseslərinin təkmilləşdirilməsi və Basel II tələblərinə uyğunlaşdırılması yolu ilə əməliyyat səmərəliliyinin artırılması gözlənilir. Ümumi mədəniyyətin yüksəldilməsi məqsədilə 2009-cu ildə əməliyyat risklərinin idarə edilməsi üzrə distant təhsil kursları hazırlanıb həyata keçirilib və 2010-cu ildən Bankın istənilən əməkdaşı belə təlimlərdən keçə bilər.

Risklərin idarə edilməsi siyasətində sığorta idarəetmə üsullarından biri hesab olunur. Sığortaçılar üçün tələblər də daxil olmaqla, risklərin sığortası üzrə normativ baza formalaşdırılıb. Maliyyə qeyri-sabitliyi fonunda Bank maliyyə nəzarətini həyata keçirir sığorta agentliklərinin sabitliyi.

Kredit riskinin idarə edilməsi məqsədləri üçün öhdəliklərin yerinə yetirilməməsi ilə bağlı itkilər riskindən sığorta, habelə borcalanların (zəmanətlərin) təhlükəsizliyi, həyatı və sağlamlığı kimi çıxış edən qarşı tərəflər tərəfindən əmlakın sığortası həyata keçirilir.

Əməliyyat risklərini idarə etmək üçün Bank hər il “Bankers Blanket Bond” (BBB) ​​proqramı çərçivəsində kompleks əmlak sığortası müqavilələri bağlayır, bu proqrama elektron və kompüter cinayətləri risklərindən və peşəkar məsuliyyətdən sığorta daxildir (məsuliyyət həddi 25 milyon ABŞ dollarıdır). Bundan əlavə, bank kartlarının emitenti kimi Bankın öz bankomatları kimi riskləri də sığortalanır.

yaradılış inteqrasiya olunmuş risklərin idarə edilməsi sistemi Qazprombank Qrupu şirkətlə birgə həyata keçirilir PriceWaterhouseCoopers. Sistem əsaslıdır Qrupun maliyyə institutlarında müasir idarəetmə və risklərə nəzarət standartlarına əsaslanan və qərarların formalaşdırılması və uyğunluğun təmin edilməsi üçün nəzərdə tutulmuşdur. Qrupun risk profilini onun strateji məqsədlər. Layihə çərçivəsində hazırlanmış normativ-metodiki sənədlər Bazel Komitəsinin tövsiyələrini nəzərə alır, eləcə də korporativ idarəetmənin və daxili nəzarətin müasir təcrübəsi banklarda (COSO ERM). Ən yaxşı sənədlər səviyyə (təşkilatın siyasəti və qaydası), Bankın İdarə Heyəti tərəfindən təsdiq edilmiş belə bir sistemin fəaliyyəti üçün əsas təşkil edən.

Əsas risk növlərinin idarə edilməsi, şöbələrin fəaliyyətinin əlaqələndirilməsi, risklərin idarə olunmasına yanaşma və metodların standartlaşdırılması, risk hesabatlarının hazırlanması, təqdim edilməsi və konsolidasiyası baxımından sistemin tətbiqinə dair tələbləri müəyyən edən metodiki sənədlər işlənib hazırlanmış və təsdiq edilmişdir.

9. Bank mənfəətinin bölgüsü. Bankın vəsaitləri və xalis aktivləri.

Bankın xalis mənfəəti məlumatlar əsasında müəyyən edilir mühasibat hesabatları Rusiya Federasiyasının mövcud qanunvericiliyi və Bankın daxili sənədləri ilə müəyyən edilmiş qaydada Bankdan.

Bank maliyyə ilinin birinci rübünün, yarım ilinin, doqquz ayının nəticələrinə və (və ya) maliyyə ilinin nəticələrinə əsasən dividendlərin ödənilməsi barədə qərar qəbul etmək (bəyan etmək) hüququna malikdir. başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, dövriyyədə olan səhmlər Federal qanun“Səhmdar cəmiyyətlər haqqında”. Maliyyə ilinin birinci rübünün, altı ayının və doqquz ayının nəticələrinə əsasən dividendlərin ödənilməsi (elan edilməsi) haqqında qərar müvafiq dövr başa çatdıqdan sonra üç ay müddətində qəbul edilə bilər.

Dividendlərin ödənilməsi mənbəyi vergidən sonrakı mənfəətdir (Bankın xalis mənfəəti).

Dividendlərin ödənilməsi (bəyan edilməsi) haqqında qərarlar, o cümlədən dividendlərin miqdarı və səhmlər üzrə onun ödənilməsi forması haqqında qərarlar Səhmdarların Ümumi Yığıncağı tərəfindən qəbul edilir. Dividendlərin məbləği Bankın İdarə Heyətinin tövsiyə etdiyi məbləğdən çox ola bilməz.

Dividendlərin ödənilmə müddəti və qaydası səhmdarların Ümumi Yığıncağının dividendlərin ödənilməsinə dair qərarı ilə müəyyən edilir.

Bankın səhmlər üzrə dividendlərin ödənilməsi barədə qərar qəbul etmək (bəyan etmək) hüququ yoxdur:

Bankın bütün nizamnamə kapitalı tam ödənilənə qədər;

"Səhmdar cəmiyyətlər haqqında" Federal Qanuna uyğun olaraq geri alınmalı olan bütün səhmlərin geri alınmasından əvvəl;

Belə bir qərarın qəbul edildiyi gün Bank Rusiya Federasiyasının müflisləşmə (iflas) haqqında qanunvericiliyinə uyğun olaraq müflisləşmə (iflas) əlamətləri ilə qarşılaşarsa və ya bu əlamətlər dividendlərin ödənilməsi nəticəsində Bankda yaranarsa. ;

Belə qərarın qəbul edildiyi gün Bankın xalis aktivlərinin dəyəri onun nizamnamə kapitalından və ehtiyat fondundan azdırsa və ya belə qərarın qəbul edilməsi nəticəsində onların ölçüsündən az olarsa;

Bank aşağıdakı səhmlər üzrə elan edilmiş dividendləri ödəmək hüququna malik deyil:

Ödəniş tarixində Bank Rusiya Federasiyasının müflisləşmə (iflas) haqqında qanunvericiliyinə uyğun olaraq müflisləşmə (iflas) əlamətləri ilə qarşılaşarsa və ya dividendlərin ödənilməsi nəticəsində Bankda göstərilən əlamətlər yaranarsa;

Ödəniş günü Bankın xalis aktivlərinin dəyəri onun nizamnamə kapitalının, ehtiyat fondunun məbləğindən az olduqda və ya dividendlərin ödənilməsi nəticəsində müəyyən edilmiş məbləğdən az olarsa;

Federal qanunlarla nəzərdə tutulmuş digər hallarda.

Bank formalaşdırır ehtiyat fondu Rusiya Federasiyasının mövcud qanunvericiliyinə və Bankın daxili sənədlərinə uyğun olaraq Bankın nizamnamə kapitalının 15 faizi miqdarında. Ehtiyat fondu müəyyən edilmiş fondun həcminə çatanadək Bankın xalis mənfəətinin 5 faizi həcmində illik məcburi ayırmalar yolu ilə formalaşır.

Bankın ehtiyat fondu Bankın zərərlərini ödəmək, habelə başqa vəsait olmadıqda Bankın istiqrazlarını geri almaq və Bankın səhmlərini geri almaq üçün nəzərdə tutulmuşdur və başqa məqsədlər üçün istifadə edilə bilməz.

Bank xalis mənfəət hesabına korporativləşdirmə fondu yaratmaq hüququna malikdir, onun vəsaiti müstəsna olaraq səhmdarlar tərəfindən Bankın sonradan Bankın işçiləri arasında yerləşdirilməsi üçün satılan Bankın səhmlərinin alınmasına xərclənir. İşçilərin korporativləşdirmə fondunun vəsaiti hesabına alınmış səhmlər fonddan istifadə haqqında qərara uyğun olaraq işçilərə pulsuz və ya bazar qiymətindən aşağı qiymətə satıla bilər.

Bank mövcud qanunvericiliyə uyğun olaraq digər fondlar yaratmaq hüququna malikdir.

Bankın xalis aktivlərinin dəyəri Rusiya Federasiyasının Maliyyə Nazirliyi və qiymətli kağızlar bazarı üzrə federal icra hakimiyyəti orqanı tərəfindən müəyyən edilmiş qaydada mühasibat uçotu məlumatları əsasında qiymətləndirilir.

Giriş ................................................... ................................................................ ................ 4 1. Bank sektorunda risklərin idarə edilməsinin əsasları ...................... .. ................ 6 1.1 Texniki vəziyyət bankçılıq Rusiya ................................... 6 1.2 Bank sektorunda risklərin təsnifatı. .. ................................................. 8 2 .Risklərin “Qazprombank” ASC-nin fəaliyyətinə təsirinin tədqiqi ................................. ....... ................................................. ....... ............. 15 2.1 Qazprombank ASC-nin xüsusiyyətləri ...................... ...... ................................ 15 2.2 Qazprombank ASC-də risklərin idarə edilməsi ........ .... ................................... 19 3. Qiymətləndirmə, modelləşdirmə və tədbirlərin hazırlanması risklərin idarə edilməsi prosesinin təkmilləşdirilməsi ASC Qazprombank ..... 26 3.1 Müəssisədə risklərin qiymətləndirilməsi, hesablanması və azaldılması üçün təkliflər ..................... ...... ................................................ ..................................... 26 3.2 Xərclərin qiymətləndirilməsi və təklif olunan tədbirlərin həyata keçirilməsinin effekti ... ...... ................................................... ...... ................................................... .... 32 Nəticə ...... ................................................................ ................................................................ ..36 İstifadə olunmuş ədəbiyyatların siyahısı ............................................. ................................. 39

Giriş

Bank institutları olduqca köhnə iqtisadi ixtiradır. Banklar uzun müddət əvvəl əmanətləri artırmaq məqsədi ilə əmanətlərin saxlanması, həmçinin kredit verilməsi kimi xüsusi xidmətlər göstərən müəssisələr kimi yaranıb. Əlavə vaxt bank qurumları həm də həm konkret ölkə daxilində, həm də dünya bazarında alınmış və idxal olunan mallara görə hesablaşmaların təşkili ilə bağlı olan hərəkətləri həyata keçirməyə başladılar. İndi onlar müasir pul təsərrüfatının ayrılmaz xüsusiyyətini təşkil edir, onların fəaliyyəti dar mənada təkrar istehsal ehtiyacları ilə bağlıdır. Banklar ticarət və sənaye, əhali və Kənd təsərrüfatı, çünki onlar mərkəzdə yerləşirlər iqtisadi həyat istehlakçıların maraqlarına xidmət edən əhali. Bununla belə, bank qurumları eyni zamanda pul hesablaşmalarını həyata keçirir, müxtəlif kəndli təsərrüfatlarına borc verir, kapitalın bölünməsində və bölüşdürülməsində vasitəçi kimi çıxış edir, bununla da istehsalın ümumi məhsuldarlığını əhəmiyyətli dərəcədə artırır və ictimai əməyin səmərəliliyinin artmasına töhfə verir. . Mövcud bazar iqtisadiyyatında bank sisteminin rolu çox böyükdür. Orada baş verən bütün metamorfozlar bu və ya digər şəkildə bütün iqtisadiyyata aiddir. Ölkələrin və dövlətlərin kənd təsərrüfatının tipik və tam hüquqlu işləməsi üçün bank sistemi lazımdır. Sabit, dayanıqlı və səmərəli bank infrastrukturunun yaradılması Rusiyanın iqtisadi inkişafı üçün ən vacib (və son dərəcə çətin) vəzifələrdən biridir. Digər ticarət müəssisələrinin işi ilə birlikdə bank fəaliyyətiçoxsaylı risklərə məruz qalır və buna görə də əksər ölkələrdə bu fəaliyyət xüsusilə tənzimlənən biznes növüdür. İqtisadi çöküşlərə səbəb olan nəticələr bank sektorunda mənfi tendensiyaların artması üçün ilkin şərt olan amillərin dərk edilməsinə, müasir iqtisadi çöküşlərin birbaşa səbəbləri, onların forma və nəticələrinin aşkara çıxarılması və dərk edilməsinə, habelə adekvat antiböhran tənzimləmə proqramlarının hazırlanması üçün.bank fəaliyyəti. Seçdiyim mövzuya tələbat ondan ibarətdir ki, risk insan fəaliyyətinin hər bir sahəsinə xasdır və bu, insanların qəbul etdiyi qərarların müsbət nəticəsinə təsir edən əksər şərtlər və amillərlə bağlıdır, ona görə də bank işində risklərin dərk edilməsi tələb olunur. xüsusi diqqət. Hədəf kurs işi- bank sektorunda müəssisədə risklərin idarə edilməsinin başa düşülməsi. Bu məqsədə nail olmaq üçün aşağıdakı vəzifələri həll etməlisiniz: 1. Bank sektorunun hazırkı vəziyyətini nəzərdən keçirin; 2. bank sektorunda risklərin sistemləşdirilməsini öyrənmək; 3. risklərin müəssisənin fəaliyyətinə təsirini araşdırmaq; 4. riskləri azaltmaq üçün tədbirlər təklif etmək; 5. təklif olunan fəaliyyətlərin xərclərini və faydalarını qiymətləndirmək. Bu kurs işinin tədqiqat obyekti ASC "Qazprombank"dır. Tədqiqatın mövzusu Qazprombank ASC-də risklərdir. Kurs işi yazarkən istifadə olunan elmi tədqiqat üsulları bunlardır: təsnifat metodu (məlumatların məntiqi ardıcıllıqla düzülməsi), nəzərdən keçirmə metodları (məlumatların başa düşülməsi məqsədi ilə birləşmiş hissələrə parçalanması) və sintez (məlumatların ümumiləşdirilməsi), cədvəl üsulu, analitik, proqnozlaşdırma metodu (inkişaf proqnozu, formalaşma perspektivləri) və s. Kurs işinin həcmi 39 vərəq, 1 cədvəl, 1 şəkildir.

Nəticə

Qarşıya qoyulan vəzifələrə uyğun olaraq aşağıdakı nəticələrin əldə edilməsinə icazə verilir: 1. Bank riski- bu, maliyyə əməliyyatları nəticəsində aktivlərin itirilməsi, məqsədli mənfəətin olmaması və ya əlavə xərclər şəklində itkilərin baş vermə ehtimalıdır. Sosial qidalanma sahəsində mövcud olan risklər arasında aşağıdakı növləri ayırmağa icazə verilir: - kredit; - bazar (səhm, valyuta, faiz); - hüquqi; - reputasiya; - taktiki; - sistemli. 2. Qazprombank ASC Rusiyanın ən böyük çoxfunksiyalı maliyyə universitetlərindən biridir, korporativ və özəl müştərilərə, maliyyə universitetlərinə, institusional və özəl investorlara geniş çeşiddə bank, maliyyə, investisiya məhsulları və xidmətləri təqdim edir. Bank hər bir əsas göstərici üzrə Rusiyanın üç ən böyük bankından biridir və kapitalın həcminə görə Mərkəzi və Şərqi Avropanın bankları siyahısında üçüncü yeri tutur. Bank aşağıdakı bank əməliyyatlarını həyata keçirmək hüququna malikdir: 1) fiziki və hüquqi şəxslərdən əmanətlərə pul vəsaitlərinin cəlb edilməsi (tələbli və şərti olaraq); müəyyən bir dövr); 2) 1-ci bənddə göstərilən cəlb edilmiş vəsaitlərin öz adından və öz hesabına yerləşdirilməsi; 3) fiziki və hüquqi şəxslərin bank hesablarının açılması və aparılması; 4) fiziki və hüquqi şəxslərin, o cümlədən müxbir bankların adından onların bank hesabları vasitəsilə pul köçürmələrinin həyata keçirilməsi; 5) pul vəsaitlərinin, veksellərin, ödəniş və hesablaşma sənədlərinin inkasso və kassa xidməti fiziki və hüquqi şəxslər; 6) nağd xarici valyutanın alqı-satqısı və nağdsız formalar; 7) depozitlərin cəlb edilməsi və qiymətli metalların yerləşdirilməsi; 8) bank zəmanətlərinin verilməsi; 9) bank hesabları, o cümlədən elektron pullar (poçt köçürmələri istisna olmaqla) açmadan pul köçürmələrinin həyata keçirilməsi. Dövlət orqanları, yerli özünüidarəetmə orqanları istisna olmaqla, kredit təşkilatları tərəfindən fərdi sahibkarların və hüquqi şəxslərin bank hesablarının açılması şəhadətnamələri əsasında həyata keçirilir. dövlət qeydiyyatı fərdi sahibkar kimi fiziki şəxslər, hüquqi şəxslərin dövlət qeydiyyatı haqqında şəhadətnamələr, habelə vergi orqanında uçota alınması haqqında şəhadətnamələr. 3. Risk bank işinin qaçılmaz hissəsidir. Buna baxmayaraq, bank adətən riskdən qaçmağı, əgər bu qeyri-realdırsa, onu minimuma endirməyi seçir. Xüsusilə vacibdir ki, nəhəng dəyərlər əsasında, eksklüziv olaraq nəhəng banklarda kredit verən, kredit riskidir. Kredit riskini azaltmağın beş əsas yolu var: - kreditin qiymətləndirilməsi; - kredit sığortası; - bir borcalana verilən kreditlərin həcminin azaldılması; - razı təhlükəsizliyin cəlb edilməsi; - güzəştli kreditlərin verilməsi. 4. Müasir dünyada bank sektoru iqtisadiyyatın ən mütərəqqi sahələrindən biridir. Bu şəffaf çaydır bazar şəraiti banklar olmadan sahibkarlıq subyektlərinin mövcudluğu və fəaliyyət göstərməsi yolverilməzdir. Banklar öz müştərilərinin hesablarını aparır, onlara borc verirlər. Banklar da fiziki şəxslərlə işləyir. Beləliklə, bank institutları həm ticarət maliyyəsi, həm də ev təsərrüfatlarının maliyyəsi ilə məşğul olurlar. Banklar öz fəaliyyətlərində yaranan riskləri qiymətləndirmək üçün öz metod və göstəricilərini işləyib hazırlayırlar. Bank riskləri sahəsində getdikcə daha çox yayılan ən effektiv üsullardan biri sığortadır. "Qazprombank" ASC sığortadan risklərin idarə edilməsi metodu kimi istifadə edə bilər, çünki bu, gözlənilməz vəziyyət yarandıqda maliyyə itkilərinin aradan qaldırılmasının real ehtimalıdır.

Biblioqrafiya

1. Alekseeva, V.D. Bank riskləri: hesablama üsulları, tənzimləmə və idarəetmə: Dərslik [Mətn] / V.D. Alekseeva. - Sıktıvkar .: Sıktıvk. un-t, 2010.- 50 s. 2. Arseniyev, Yu.N. Risklərin idarə edilməsi [Mətn] / Yu.N. Arseniyev. - M .: Daha yüksək. şk., 2007.- 420 s. 3. Bağıyeva, M.N. Müəssisə risklərinin təhlili və qiymətləndirilməsi üçün konseptual çərçivə: "Risklərin idarə edilməsi" kursu üçün dərslik [Mətn] / M.G. Bagieva .- SPb .: Sankt-Peterburq nəşriyyatı. İqtisadiyyat və Maliyyə Universiteti, 2009. - 51 s. 4. Vorontsovski, A.V. Risklərin idarə edilməsi: universitet tələbələri üçün dərslik [Mətn] / A.V. Vorontsovsky.- SPb .: OTSEiM, 2010.- 482 s. 5. Goncharenko, L. P. Risklərin idarə edilməsi: tədris təlimatı [Mətn] / L. P. Qonçarenko, Moskva: KnoRus, 2011, 215 s. 6. Dubrov, A.M. İqtisadiyyat və biznesdə risk vəziyyətlərinin modelləşdirilməsi: Uç. universitet tələbələri üçün dərslik [Mətn] / А.М. Dubrov.- M .: Maliyyə və statistika, 2009.- 222 s. 7. Ermasova, N.B. Risklərin idarə edilməsi: Dərslik. Müavinət [Mətn] / N.B. Ermasova. - Saratov .: Volqa bölgəsi. akad. dövlət xidmət, 2009.- 101 s. 8. Karpova, E.A. Risklərin idarə edilməsi: dərslik [Mətn] / Е.А. Karpova, Çelyabinsk: ChGAU, 2010, 79 s. 9. Litvinenko, NP Şirkət idarəetmə sistemində risklərin idarə edilməsinin yeri və rolu [Mətn] / N.P. Litvinenko, Moskva: MAKS-press, 2009, 39 s. 10. "Tinkoff" restoranının rəsmi saytı [Elektron giriş] .- M., 2015.- Giriş rejimi www.tinkof.ru. 11. Solovyev, V.İ. Risklərin idarə edilməsinin riyazi üsulları: bütün ixtisasların tələbələri üçün dərslik [Mətn] / V.I. Solovyev, Moskva: GUU, 2009, 98 s. 12. federal xidmət dövlət statistikası [Elektron resurs] .- M., 2015.- Giriş rejimi www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru 13. Fomichev, A.N. Risklərin idarə edilməsi: dərslik [Mətn] / A.N. Fomichev.- Moskva: Daşkov və K °, 2011. - 291 s. 14. Xoxlov, N.V. Risklərin idarə edilməsi [Mətn] / N.V. Xoxlov, Moskva: Birlik-Dana, 2009, 240 s. 15. Tsarev, R.M. Sahibkarlıq riskləri: dərs vəsaiti [Mətn] / R.М. Tsarev.- M .: MIIT, 2009.- 93 s. 16. mərkəzi bank Rusiya Federasiyası. İnkişaf hesabatı bank sektoru və 2012-ci ildə bank nəzarəti. 2012 .-- 120 s. --------------------------------- Bank sektorunda risklər Kredit bazarı Likvidlik riski Səhm Valyuta Faiz

Bilik bazasında yaxşı işinizi göndərin sadədir. Aşağıdakı formadan istifadə edin

Tədris və işlərində bilik bazasından istifadə edən tələbələr, aspirantlar, gənc alimlər Sizə çox minnətdar olacaqlar.

haqqında yerləşdirilib http://www.allbest.ru/

Kurs işi

intizam üzrə: Risklərin idarə edilməsi

Mövzu üzrə: "Qazprombank" ASC timsalında bank sektorunda risklərin idarə edilməsi

Giriş

Nəticə

Proqramlar

Giriş

Banklar çox qədim iqtisadi ixtiradır. Onlar qədim dövrlərdə xüsusi xidmət növü üzrə ixtisaslaşan firmalar kimi yaranıblar: əmanət saxlamaq və kredit vermək.

Zaman keçdikcə banklar ölkə daxilində və dünya bazarında alınmış və satılan mallara görə ödənişlərin təşkili ilə bağlı fəaliyyətləri də mənimsəmişlər.

İndi onlar müasir pul iqtisadiyyatının ayrılmaz xüsusiyyətini təşkil edir, onların fəaliyyəti təkrar istehsal ehtiyacları ilə sıx bağlıdır. İqtisadi həyatın mərkəzində olan, istehsalçıların mənafeyinə xidmət edən banklar sənaye ilə ticarət, kənd təsərrüfatı və əhali arasında əlaqədir. Eyni zamanda, banklar pul hesablaşmalarını həyata keçirən, iqtisadiyyata kredit verən, kapitalın yenidən bölüşdürülməsində vasitəçi kimi çıxış edərək istehsalın ümumi səmərəliliyini əhəmiyyətli dərəcədə artırır, ictimai əməyin məhsuldarlığının artmasına töhfə verirlər.

Müasir bazar iqtisadiyyatında bank sisteminin rolu çox böyükdür. Orada baş verən bütün dəyişikliklər bu və ya digər şəkildə bütün iqtisadiyyata təsir göstərir. Ölkə iqtisadiyyatının normal fəaliyyət göstərməsi üçün bank sisteminin düzgün təşkili zəruridir. Davamlı, çevik və səmərəli bank infrastrukturunun yaradılması ən vacib (və son dərəcə çətin) vəzifələrdən biridir. iqtisadi inkişaf Rusiya. Ancaq başqalarının işi kimi ticarət müəssisələri, bank fəaliyyəti çoxsaylı risklərə məruz qalır və buna görə də əksər ölkələrdə bu fəaliyyət ən çox tənzimlənən biznes növüdür.

İqtisadi böhranların gətirdiyi nəticələr bank sektorunda neqativ tendensiyaların artması üçün ilkin şərt olan amillərin öyrənilməsi, müasir böhranın bilavasitə səbəblərinin müəyyən edilməsi və öyrənilməsi problemlərini aktuallaşdırır. iqtisadi böhranlar, onların təzahür formaları və nəticələri, habelə bank fəaliyyətinin anti-böhran tənzimlənməsi üçün adekvat proqramların hazırlanması üçün.

Seçdiyim mövzunun aktuallığı ondan ibarətdir ki, risk insan fəaliyyətinin istənilən sahəsinə xasdır və bu, insanlar tərəfindən qəbul edilən qərarların müsbət nəticəsinə təsir edən bir çox şərtlər və amillərlə əlaqələndirilir, buna görə də bank işində risklərin öyrənilməsi tələb olunur. xüsusi diqqət.

Kurs işinin məqsədi bank sektorunda müəssisə risklərinin idarə edilməsini öyrənməkdir.

Bu məqsədə çatmaq üçün aşağıdakı vəzifələri həll etmək lazımdır:

1. bank sektorunun cari vəziyyətini nəzərdən keçirmək;

2. bank sektorunda risklərin təsnifatını öyrənmək;

3. risklərin müəssisənin fəaliyyətinə təsirini araşdırmaq;

4. riskləri azaltmaq üçün tədbirlər təklif etmək;

5. təklif olunan fəaliyyətlərin xərclərini və faydalarını qiymətləndirmək.

Bu kurs işinin tədqiqat obyekti ASC "Qazprombank"dır. risk bankının kommersiya idarəetməsi

Tədqiqatın mövzusu Qazprombank ASC-də risklərdir.

Kurs işinin yazılması zamanı istifadə olunan elmi tədqiqat üsulları bunlardır: sistemləşdirmə metodu (məlumatların məntiqi ardıcıllıqla düzülməsi), təhlil metodları (öyrənilmə məqsədi ilə məlumatın tərkib hissələrinə parçalanması) və sintez (məlumatların ümumiləşdirilməsi) ), cədvəl üsulu, analitik, proqnozlaşdırma üsulu (inkişaf proqnozu, inkişaf perspektivləri) və s.

1. Rusiyada bank sektorunun hazırkı vəziyyəti

Növbəti üç illik dövrdə Rusiya Bankı pul siyasətinin həyata keçirilən prinsiplərinin davamlılığını qoruyacaq və 2015-ci ilə qədər inflyasiyanın hədəflənməsi rejiminə keçidi başa çatdırmağı planlaşdırır.

Bu rejim çərçivəsində pul siyasətinin prioritet məqsədi qiymət sabitliyini təmin etmək, yəni qiymət artımının ardıcıl aşağı templərini saxlamaqdır. İnflyasiyanın idarə edilməsinə yönəlmiş pul siyasəti davamlı və balanslı iqtisadiyyat üçün şəraitin təmin edilməsi kimi daha geniş iqtisadi məqsədlərə nail olmağa kömək edəcəkdir. iqtisadi artım və maliyyə sabitliyinin qorunması. Rusiya Bankının pul siyasətinin həyata keçirilməsi indeksin dəyişməsi üçün hədəf dəyərinin yaradılmasını nəzərdə tutur. istehlak qiymətləri... Rusiya Bankının pul siyasətinin əsas məqsədi 2013-cü ildə istehlak qiymətlərinin artım tempini 5-6%-ə, 2014 və 2015-ci illərdə 4-5%-ə endirməkdir.

Rusiya Bankı, bir qayda olaraq, aylıq əsasda pul siyasəti qərarlarını qəbul etməyə davam edəcək. Nəzərə alınacaq ki, siyasət tədbirlərinin iqtisadiyyata təsiri zamanla yayılır. Qərarlar inflyasiya proqnozlarına və iqtisadi artım perspektivlərinin təxminlərinə, o cümlədən inflyasiya gözləntilərinin dinamikasına və pul siyasətinin transmissiya mexanizminin xüsusiyyətlərinə əsaslanacaq. İnflyasiya hədəfinə nail olmaq üçün risklərin qiymətləndirilməsi həm inflyasiya proseslərinə qısa və orta müddətli təsir göstərən məcmu tələb və təklif, həm də dinamikasını müəyyən edən pul təklifi tərəfdən amillərin təhlilini əhatə edir. inflyasiyanın orta və uzunmüddətli trayektoriyası.

Pul siyasətinin həyata keçirilməsi likvidliyin təmin edilməsi və çıxarılması alətlərindən istifadə etməklə pul bazarında faiz dərəcələrinin idarə edilməsinə əsaslanacaqdır. Rusiya Bankının öz alətləri üzrə dərəcələrə yenidən baxması və ötürmə mexanizminin müxtəlif kanalları vasitəsilə digər pul tənzimləmə tədbirlərinin tətbiqi nəticəsində qısamüddətli bazar dərəcələrində baş verən dəyişikliklər orta və uzunmüddətli faiz dərəcələrinə təsir edir və, son nəticədə iqtisadiyyatda işgüzar fəallığın səviyyəsi və inflyasiya təzyiqləri. Beləliklə, pul siyasətinin həyata keçirilməsində faiz siyasəti əsas rol oynayacaq.

Rusiya Bankı tərəfindən son illərdə alətlər sisteminin təkmilləşdirilməsinə, habelə rublun məzənnəsinin çevikliyinin artırılmasına yönəlmiş tədbirlər kompleksinin həyata keçirilməsi sayəsində pul bazarının faiz dərəcələrinə daha çox nəzarət edilməsinə nail olunub. Ortamüddətli perspektivdə mühüm strateji vəzifə pul siyasətinin daha effektiv ötürülməsi mexanizminin qurulması, eləcə də qiymət sabitliyinə cavabdeh olan bir orqan kimi Rusiya Bankına inamın artırılması olacaq ki, bu da inflyasiyanı daha yaxşı idarə etmək üçün zəmin yaradacaq. təsərrüfat subyektlərinin gözləntiləri.

Faiz siyasətinin effektivliyini daha da artırmaq üçün Rusiya Bankı qarşıdakı üç il ərzində məzənnə mexanizminin çevikliyini tədricən artırmağa davam edəcək və 2015-ci ilə qədər üzən məzənnəyə keçidi gözləyir. məzənnənin səviyyəsi ilə bağlı məzənnə siyasəti meyarlarından istifadə. Müvafiq olaraq, bu rejim çərçivəsində rublun məzənnəsinin dinamikasına təsir etmək məqsədi ilə müntəzəm valyuta intervensiyaları dayandırılacaq. Maliyyə sabitliyinin təmin edilməsi ortamüddətli perspektivdə Rusiya Bankının əsas vəzifələrindən biri olaraq qalacaq. Bank sistemi faiz siyasəti siqnallarının iqtisadiyyatın real sektoruna ötürülməsində əsas həlqədir.

Beləliklə, maliyyə sabitliyi pul siyasətinin transmissiya mexanizminin normal işləməsi üçün zəruri şərtdir. Eyni zamanda, maliyyə vasitəçiliyi sisteminin sabitlik və səmərəlilik dərəcəsi təkcə pul siyasətinin qiymət sabitliyini qorumaq üçün əsas məqsədinin yerinə yetirilməsindən deyil, həm də ümumi vəziyyətindən asılıdır. makroiqtisadi tarazlıq... Rusiya Bankı maliyyə vasitəçiliyi sisteminin monitorinqi alətlərini təkmilləşdirməyə davam edəcək (o cümlədən daimi analiz aktiv bazarlarında qiymət hərəkətləri, dinamika meylləri pul aqreqatları və kredit fəaliyyəti), pul siyasəti sahəsində müvafiq tədbirləri operativ şəkildə həyata keçirə bilmək və bank tənzimlənməsi və nəzarət.

Maliyyə sabitliyinin qorunması məqsədilə bank sektorunda və maliyyə bazarlarının digər seqmentlərində sistem risklərinin vaxtında müəyyən edilməsinə və qiymətləndirilməsinə diqqətin artırılması, kredit təşkilatlarının fəaliyyətinin şəffaflığının təmin edilməsi nəzərdə tutulur.

Bu vəzifələrin həyata keçirilməsi üçün əsas vasitələrdən biri qabaqcıl xarici təcrübəyə əsaslanaraq nəzarətin həyata keçirilməsində risk yönümlü yanaşmaların hazırlanması olacaqdır. Ayrı-ayrı kredit təşkilatları üzərində diferensiallaşdırılmış nəzarət rejiminin tətbiqi onların sistem əhəmiyyətindən, şəffaflıq səviyyəsindən, biznesin mürəkkəbliyindən və tənzimləmə normalarına uyğunluq dərəcəsindən asılı olaraq davam etdiriləcək. Sistem əhəmiyyətli banklara gəldikdə isə, nəzərə alınmaqla beynəlxalq təcrübə və xalq təsərrüfatının xüsusiyyətləri, əlavə tənzimləmə və nəzarət mexanizmləri tətbiq olunacaq.

Rusiyanın dünyaya daxil olması üçün əldə edilmiş şərtlər ticarət təşkilatı(ÜTT) bank sektorunda mövcud rəqabət şəraitinin saxlanmasına və kapitalın mənşəyindən asılı olmayaraq Rusiya banklarının fəaliyyəti üçün tənzimləmə şərtlərinin bərabərliyinə inamın əlavə mexanizmlərinin yaradılmasına imkan verəcək.

Pul siyasəti strategiyasının həyata keçirilməsinin uğuru daha çox maliyyə bazarlarının infrastrukturunun inkişafı və onların imkanlarının genişləndirilməsi problemlərinin həllinin səmərəliliyi ilə müəyyən ediləcəkdir. Törəmə alətlər bazarının inkişafının təşviqi Rusiya Bankının fəaliyyətinin vacib istiqamətlərindən biri olaraq qalacaqdır. maliyyə alətləri, maliyyə bazarının bu seqmentlərində kredit təşkilatlarının risklərinin tənzimlənməsi və nəzarəti üzrə müasir mexanizmlərin formalaşdırılması ilə eyni vaxtda təsərrüfat subyektlərinə məzənnə və faiz dərəcəsi risklərindən hedcinq etmək imkanlarının verilməsi.

Rusiya Bankı, həmçinin xarici ödəniş sistemləri ilə qarşılıqlı əlaqədə də daxil olmaqla, səmərəli işləməsi pul tənzimləmə tədbirlərinin effektivliyinin artırılması və yerli maliyyə sisteminin inkişafı üçün vacib şərt olan Rusiya milli ödəniş sisteminin təkmilləşdirilməsinə diqqət yetirməyə davam edəcəkdir. bazar.

Rusiya Bankı və Rusiya Federasiyası Hökumətinin səylərinin əlaqələndirilməsi vahid dövlət pul siyasətinin uğurla həyata keçirilməsi baxımından böyük əhəmiyyət kəsb edir. Tənzimlənən qiymətlərin və tariflərin istehlak qiymətlərinin artım tempinə təsirinin yüksək dərəcəsi inflyasiya hədəfləri nəzərə alınmaqla onların indeksləşdirilməsinə dair qərarların qəbulunu məqsədəuyğun edir. Pul siyasətinin effektivliyi həm də böyük ölçüdə dövlət maliyyəsinin vəziyyətindən asılıdır. Davamlı davranış büdcə siyasəti neft-qaz büdcə kəsirinin tədricən azaldılmasına və uzunmüddətli tarazlığın və davamlılığın təmin edilməsinə yönəlmişdir. büdcə sistemi, maliyyə və ümumi makroiqtisadi sabitliyin qorunub saxlanmasına müsbət töhfə verəcək, bununla da iqtisadi artım və pul siyasətinin məqsədlərinə nail olmaq üçün əlverişli şərait yaradacaqdır.

Rusiya Bankı pul siyasətinin məqsəd və məzmununu geniş ictimaiyyətə mütəmadi izah etmək və qərarlarının əsasını təşkil edən makroiqtisadi vəziyyətin qiymətləndirilməsini təmin etmək təcrübəsini genişləndirməyə davam edəcəkdir. Rusiya Bankı ilə cəmiyyət arasında informasiya qarşılıqlı əlaqəsinin inkişafı inflyasiya gözləntilərinin idarə edilməsini təkmilləşdirməyə kömək edəcək və iqtisadi agentlərin Rusiya Bankına və həyata keçirilən pul siyasətinə etimadını təmin etmək üçün zəmin yaratacaqdır.

2. Bank sektorunda risklərin təsnifatı

Bank riski, bankın maliyyə əməliyyatları nəticəsində aktivlərin itirilməsi, planlaşdırılmış gəlirlərin çatışmazlığı və ya əlavə xərclərin yaranması şəklində itkilərin baş vermə ehtimalıdır.

Bank risklərinin şərhi hələ də mübahisəlidir. Yerli iqtisadi ədəbiyyatda riskin müxtəlif təriflərinə rast gəlmək olar, lakin onların hamısı bir şeyə - yuxarıdakılara qədər qaynayır.

Kommersiya bankı, şərtlər altında fəaliyyət göstərən hər hansı bir təsərrüfat subyekti kimi bazar iqtisadiyyatı, fəaliyyətini həyata keçirərkən maksimum mənfəət əldə etməyə yönəlmişdir. Bankın fəaliyyətinə təsərrüfat subyektlərinə xas olan ümumi risklərin təsiri ilə yanaşı, onun fəaliyyətinin xüsusiyyətlərindən irəli gələn risklər də xarakterikdir. Bank əməliyyatları riskinin spesifikliyi ondan ibarətdir ki, bankın öz üzərinə götürdüyü risk dərəcəsi əsasən onun müştərilərdən obyektiv və ya subyektiv olaraq aldığı risk dərəcəsi ilə müəyyən edilir. Bankın müştərilərinin biznes növünə xas olan risk dərəcəsi nə qədər yüksək olarsa, bankın bu müştərilərlə işləyərkən gözləyə biləcəyi risk də bir o qədər yüksəkdir.

Pul bazarına müvəqqəti boş vəsaitlərin cəlb edilməsi və onların müxtəlif növ aktivlərdə (o cümlədən kreditlərdə) yerləşdirilməsi ilə bağlı əməliyyatlar kommersiya banklarının puldan xüsusi asılılığını müəyyən edir. maliyyə davamlılığı onların müştəriləri, eləcə də pul bazarının vəziyyəti və bütövlükdə dövlətin iqtisadiyyatı haqqında. Bank riski eyni zamanda müstəqil risk növü olduğu iqtisadi risklər sisteminə daxildir. İqtisadiyyatda risklərin təhlili məsələsi çox vacibdir, çünki o, informasiya qeyri-müəyyənliyi şəraitində qərarların qəbulu prosesi ilə sıx bağlıdır.

Qeyd etmək lazımdır ki, məlumatların toplanması və təhlili bank riskinin qiymətləndirilməsində ən vacib komponentlərdən biridir. Yalnız bu mərhələdən sonra potensial bank itkilərinə səbəb ola biləcək amilləri müəyyən etməyə və riski ölçməyə başlamaq olar.

Marağın artmasının üç əsas səbəbi var kommersiya təşkilatları risklərin idarə edilməsi üçün:

1. Daha sərt tənzimləmə tələbləri.

Təkcə son iki ildə Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı kredit və likvidlik risklərinin idarə edilməsini tənzimləyən təlimatlarda əhəmiyyətli dəyişikliklər etmişdir. Tənzimləyici ilk dəfə olaraq qeyri-maliyyə risk növlərini xarakterizə edib və onların idarə olunması üçün tövsiyələr verib. Bank risklərin idarə edilməsi siyasətini hazırlamağa borcludur.

2. Müsbət investisiya imicinin formalaşdırılması.

Rusiya banklarının aktiv şəkildə daxil olması səbəbindən beynəlxalq bazarlar, onlar investisiya cəlb etməli və nəticədə böyük əməliyyatların bağlanmasında qarşı tərəflərin marağı olmalıdır.

Davamlılığı qiymətləndirmək üçün potensial investorlar və qarşı tərəflər maliyyə qurumuöyrənilməsi, o cümlədən bank tərəfindən qəbul edilmiş risklərin idarə edilməsi sistemi.

İnvestisiya və beynəlxalq əməkdaşlıqda maraqlı olan banklar yüksək keyfiyyətli risklərin idarə edilməsi sisteminin qurulması məsələlərini həll etməyə məcburdurlar.

3. Risk profilinə nəzarət, gəlirliliyin sabitləşdirilməsi.

Kredit təşkilatlarının əsas işlərinin bir hissəsi kimi risklərin təhlili və idarə edilməsinə ehtiyacı var. “Gəlirlik-risk” nisbətini lazımi səviyyədə saxlamaq üçün bank ilk növbədə özünün risk profilini inkişaf etdirməlidir, yəni bankın hansı risklərə məruz qaldığını və rəhbərlik tərəfindən hansı risklərin səviyyəsini müəyyənləşdirməlidir. məqbul hesab edir. Risk profilini qəbul etdikdən sonra risklərə nəzarət etmək və onları müəyyən bir səviyyədə saxlamaq vəzifəsi yaranır ki, bu da yeni məhsulların axtarışında, gəlirliliyin artırılması yollarının, müştəri bazasının genişləndirilməsinin yüksək ehtimalının olması ilə çətinləşir. risklərin qiymətləndirilməsi mümkün itkilərin artmasına səbəb olur.

Əsas odur ki, müəyyən bir riski aşmayın, bundan sonra yalnız itkilər əldə etmək təhlükəsi var.

Bütün hallarda bank riski müəyyən etməli, hesablayıb itkilərdən sığortalamalı, yəni riskləri idarə etməlidir. Konkret hadisə ilə bağlı risk səviyyəsi həm bankın xarici mühitinin dinamik xarakterinə görə, həm də bank daxilində baş verən dəyişikliklər nəticəsində daim dəyişir. Bu, bankdan risklərin idarə edilməsi siyasətinə daim düzəlişlər etməyi tələb edir.

Bunun üçün bank risklərinin müəyyən təsnifatı aparılmalıdır. Müxtəlif meyarlara əsaslana bilər ki, bu da bir çox təsnifatın mövcudluğuna səbəb olur.

Bank sektorunda risklərin təsnifatı Şəkil 1-də göstərilmişdir.

Şəkil 1 - Bank sektorunda risklər

Kredit riski, kredit götürdüyü vəsaiti vaxtında qaytara bilməyən müştərilərin müflis olması səbəbindən bank üçün yaranır.

2012-ci ildə kreditləşmənin artımı fonunda Rusiya bank sektorunun kredit portfelinin keyfiyyət göstəriciləri müsbət dinamika nümayiş etdirib. Verilmiş kreditlərin ümumi həcmində vaxtı keçmiş borcların xüsusi çəkisi hesabat ilində 3,9%-dən 3,7%-ə qədər azalmışdır.

Kreditlərin, əmanətlərin və digər yerləşdirilən vəsaitlərin 18,3% artması ilə vaxtı keçmiş borclar 11,0% artaraq 01.01.2013-cü il tarixinə 1257,4 milyard rubl təşkil edib.

Vaxtı keçmiş borcları olan kredit təşkilatlarının mütləq əksəriyyətinin kredit portfelinin 4%-dən çoxu yoxdur.

2012-ci ildə fiziki şəxslərə verilmiş kreditlər üzrə vaxtı keçmiş borclar 7,6%, bu kreditlərin həcmi isə 39,4% artıb.

Müvafiq olaraq, bu növ kreditlər üzrə vaxtı keçmiş borcların xüsusi çəkisi il ərzində 5,2%-dən 4,0%-ə qədər azalıb.

2012-ci ildə bank sektorunda iri kredit risklərinin həcmi 6,7% artaraq 12 773,9 milyard rubla çatıb. Bank sektorunun aktivlərində iri kreditlərin payı il ərzində 28,8%-dən 25,8%-ə qədər azalıb.

2012-ci il ərzində standart maksimum ölçü 68 kredit təşkilatı bir borcalana və ya əlaqəli borcalanlara düşən riski (N6) (2011-ci ildə 91), iri kredit risklərinin maksimal ölçüsünü (N7) 2 kredit təşkilatı (2011-6) pozmuşdur.

Bazar riski itkilərlə təhdid edir bazar dəyəri qiymətli kağızlar, valyuta məzənnələri və qiymətli metallar.

01.01.2013-cü il tarixinə kapital adekvatlığının hesablanması məqsədilə bank sektorunun bazar riskinin qiymətləndirilməsi 2012-ci ildə 11,3% artaraq 2646,9 milyard rubl təşkil edib və artım tempi baxımından 2011-ci ilin göstəricisinə (14,2%) məhsul verib. ).

2012-ci ildə bazar riskinin məbləğini hesablayan kredit təşkilatlarının sayı 621-dən 613-ə qədər azalıb. Onların bank sektorunun aktivlərindəki payı 2012-ci ilin əvvəlinə (92,3%) nisbətən demək olar ki, dəyişməz qalıb və 01.01.2013-cü il tarixinə 92,5% təşkil edib. G.

Valyuta riski valyuta məzənnələrindəki kəskin dalğalanmalardan yarana bilər pul vahidləri... Əgər pulun dəyəri kəskin aşağı düşərsə, o zaman bank və müştərilər zərər çəkir.

Hesabat ilində kapitalın adekvatlığını hesablayarkən valyuta riskini nəzərə alan bankların sayı azalıb (1 yanvar 2012-ci il tarixinə 390-dan 2013-cü il yanvarın 1-nə 376-ya), lakin onların bank sektorunun aktivlərindəki payı əhəmiyyətli dərəcədə artıb ( müvafiq olaraq bank aktivlərinin 45,0%-dən 70,9%-nə qədər). Səhm riskinin məbləği bank sektorunun aktivlərində 72,2% paya malik 231 bank tərəfindən (1 yanvar 2012-ci il tarixinə aktivlərin 69,4%-i ilə 248 bank), faiz riskinin məbləği tərəfindən nəzərə alınmışdır. Aktivlərində payı 86,9% olan 406 bank (01/01/2012-ci il tarixinə - aktivlərində payı 87,0% olan 402 bank).

2012-ci ildə bank sektorunun risklərinin məcmu dəyərində bazar riskinin payı azalmaqda davam edib: 2012-ci il yanvarın 1-nə olan 6,6%-dən 2013-cü il yanvarın 1-nə 5,9%-ə qədər.

Faiz dərəcəsi riski, dəyişikliklər nəticəsində itkilərə səbəb olur maraq dərəcəsi kredit təşkilatının maliyyə alətləri.

Bazar riskinin strukturunda ən böyük pay (76,0%) təşkil edib faiz dərəcəsi riski(1 yanvar 2012-ci il tarixinə 68,0%), buna borc öhdəliklərinin dinamikası təsir göstərir (onların payı kredit təşkilatlarının ticarət investisiyalarının 84,9%-ni təşkil edib4).

2012-ci ildə bazar riskinin strukturunda səhm riskinin payı 26,0%-dən 12,6%-ə qədər azalıb. Bu, həm də kapitala ticarət investisiyalarının azalması ilə bağlıdır qiymətli kağızlar 13,4% artıb.

Likvidlik riski - bankın kifayət qədər likvid və ya çox likvid olması ilə əlaqədar risk.

2012-ci il ərzində ən likvid aktivlərin orta dəyərinin bank sektorunun məcmu aktivlərinin orta dəyərinə nisbəti 2011-ci illə (7,5%) müqayisədə bir qədər aşağı (7,4%) olmuşdur.

Likvid aktivlərin aktivlərə ən böyük nisbəti regional banklarda (2012-ci ildə 17,9% və 2011-ci ildə 19,6%), eləcə də Moskva vilayətinin orta və kiçik banklarında (müvafiq olaraq 17,0 və 18,8%) müşahidə olunur. İri banklar (dövlət və özəl) üçün bu göstərici aşağıdır (2012-ci ildə müvafiq olaraq 5,3 və 9,3%), o cümlədən yenidən maliyyələşdirmə əməliyyatları çərçivəsində zəruri likvidliyin cəlb edilməsi üçün kifayət qədər imkanlar hesabına.

Sadalanan risklərə əlavə olaraq, hüquqi, reputasiya, strateji və sistem riskləri də var.

Hüquqi risk - dövlətin bankların qaydalarını daha mənfi olanlara dəyişdirə bilməsi və buna görə də onların maliyyə itkilərinə məruz qalma ehtimalı.

Reputasiya riski ondan ibarətdir ki, qurumun işçilərinin səhvləri ucbatından müştərilər banka inamını itirə bilər - və bu, mənfəətin azalmasına və ya iflasa səbəb olacaqdır.

Strateji risk yanlış qərar vermiş bankın uzaqgörən və ya savadsız siyasətinə əsaslanır.

Sistemli risk - hesablama proseslərindəki səhv, viruslar və ya mexaniki nasazlıqlar səbəbindən pul itirmə ehtimalı.

Dərəcəsinə (səviyyəsinə) görə bank riskləri aşağı, orta və tam bölünür.

Vaxt baxımından risklər retrospektiv, cari və perspektivə bölünür. Retrospektiv risklərin təhlili cari və gələcək riskləri daha dəqiq proqnozlaşdırmağa və qiymətləndirməyə imkan verəcək.

Mənşə sahəsi baxımından bank riskləri xarici və daxili ola bilər. Xarici risklərə bankların və onun müştərilərinin fəaliyyəti ilə birbaşa bağlı olmayan risklər daxildir. Onların sırasına ölkə risklərini və təbii fəlakət risklərini (fors-major) daxil etmək adətdir.

Bank risklərinin bu təsnifatı yekun deyil - texnologiyaların inkişafı ilə onların sayı artır.

2012-ci ildə bank sektorunda mənfi tendensiyaların ilkin mərhələdə müəyyən edilməsi məqsədilə likvidlik risklərinin, qeyri-maliyyə təşkilatlarına və fiziki şəxslərin kreditləşdirilməsi risklərinin, kapital adekvatlığının, bazar risklərinin və bir sıra digər risklərin monitorinqi aparılmışdır. əməliyyatları müəyyən dərəcədə meyllər göstərən ayrı-ayrı banklar.

Ümumilikdə, 2012-ci il ərzində risklərin səviyyəsi orta səviyyədə qalmışdır (2013-cü il yanvarın 1-nə risk xəritəsindən istifadə etməklə hesablanmış maliyyə sabitliyi göstəricisi 70%-i ötmüş, 2009-cu ilin I rübündə minimum 56% səviyyəsində olmuşdur). Eyni zamanda, təhlil 2012-ci ildə bank sektorunda risklərin strukturunda dəyişiklikləri göstərir.

Beləliklə, kredit riskləri də daxil olmaqla, avrozonanın borc bazarlarında gərginliyin 2012-ci ilin sonuna qədər müəyyən qədər yumşaldılması səbəbindən xarici risklər azalıb.

Müsbət dinamika fonunda bazar risklərinin azalması da qeydə alınıb Rusiya bazarı borc qiymətli kağızları və səhmləri.

Eyni zamanda, bank sektorunun sistem risklərini artıran əsas amil kapital adekvatlığının azalmasıdır. Bundan əlavə, struktur likvidlik çatışmazlığı kontekstində müvafiq risklərin qarşısının alınmasında Rusiya Bankının yenidən maliyyələşdirmə əməliyyatları mühüm rol oynamışdır.

3. Risklərin "Qazprombank" ASC-nin fəaliyyətinə təsirinin öyrənilməsi

3.1 "Qazprombank" ASC-nin xüsusiyyətləri

"Qazprombank" ASC Rusiyanın ən böyük universal maliyyə institutlarından biridir, korporativ və fərdi müştərilərə geniş çeşiddə bank, maliyyə, investisiya məhsulları və xidmətləri təqdim edir. Maliyyə institutları, institusional və özəl investorlar. Bank bütün əsas göstəricilərə görə Rusiyanın üç ən böyük bankından biridir və kapitalın həcminə görə Mərkəzi və Şərqi Avropanın bankları siyahısında üçüncü yeri tutur.

"Qazprombank" ASC yerli və beynəlxalq miqyasda güclü mövqe tutur maliyyə bazarları, korporativ istiqraz emissiyalarının təşkili və anderraytinqi, aktivlərin idarə edilməsi, özəl bankçılıq, korporativ maliyyə və investisiya bankçılığının digər sahələrində Rusiya liderlərindən biri olmaqla.

Bankın müştəriləri arasında 3 milyona yaxın fiziki və 45 minə yaxın hüquqi şəxs var.

Genişlənmiş regional şəbəkəyə 43 filial və üç törəmə və asılı Rusiya bankı daxildir.

Qazprombank üç xarici bankın - Belgazprombank (Belarus), Areximbank (Ermənistan) və Qazprombank (İsveçrə) Ltd, Sürix (İsveçrə) kapitalında iştirak edir. Qazprombank ASC Rusiyanın üzvüdür milli komitə Beynəlxalq Ticarət Palatası.

Qazprombank ASC-nin səhmdarları aşağıdakılardır:

ASC Qazprom - 35,54%;

“QAZFOND” qeyri-dövlət pensiya fondu - 47,38%, ondan: “QAZFOND” NPF 6,08% birbaşa mülkiyyətindədir; 16,22% QAZ-Servis ASC, 16,23% QAZKON ASC və 8,85% QAZ-Tek ASC-yə məxsusdur. Bu təşkilatların səhmlərinin 80%-dən çoxu “Lider” QSC-nin etibarındadır;

OOO Novfintech - 5,71%, onun 3,09% birbaşa Novfintech OOO-ya məxsusdur; 0,35% köçürülüb etimad idarəçiliyi Lider QSC; 2,27%-i “Progressive Investment Ideas” QSC İdarəetmə Şirkətinin etibarlı idarəçiliyinə verilib;

Vneşekonombank - 10,19%;

RFK MMC - 0,78%.

Nizamnamə kapitalı Bank 24.532.277.000 rubl təşkil edir.

Bank sadalanan bank əməliyyatlarına əlavə olaraq aşağıdakı əməliyyatları həyata keçirmək hüququna malikdir:

1. Öhdəliklərin nağd şəkildə yerinə yetirilməsini nəzərdə tutan üçüncü şəxslər üçün təminatların verilməsi;

2. Nağd şəkildə öhdəliklərin yerinə yetirilməsini üçüncü şəxslərdən tələb etmək hüququnun əldə edilməsi;

3. Fiziki və hüquqi şəxslərlə bağlanmış müqavilə əsasında pul vəsaitlərinin və digər əmlakın etibarlı idarə edilməsi;

4. ilə əməliyyatların aparılması qiymətli metallar rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq qiymətli daşlar;

5. Sənədlərin və qiymətlilərin saxlanması üçün fiziki və hüquqi şəxslərə onlarda yerləşən xüsusi yerlərin və ya seyflərin icarəyə verilməsi;

6. Lizinq əməliyyatları;

7. Məsləhət və informasiya xidmətlərinin göstərilməsi;

8. Sertifikatlaşdırma mərkəzinin xidmətlərinin göstərilməsi, o cümlədən elektron sənəd dövriyyəsinin hüquqi əhəmiyyətinin təmin edilməsi;

9. Bank Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq digər əməliyyatlar da bağlamaq hüququna malikdir.

Qazprombank ASC-nin əsas maliyyə göstəriciləri Cədvəl 1-də təqdim olunur.

Cədvəl 1 - Qazprombank ASC-nin əsas maliyyə fəaliyyətinin göstəriciləri

2013-cü ilin 1-ci yarısı üçün konsolidasiya edilmiş MHBS hesabatlarına görə, Qazprombank ASC-nin aktivləri 13,2% artaraq 3 216,9 milyard rubla çatdı. 30 iyun 2013-cü il tarixinə aktivlərdəki bu artım bank əməliyyatlarında üzvi artımın nəticəsidir.

Korporativ kreditlərin həcmi (dəyərsizləşmə üzrə ehtiyatlar ayrılana qədər) 2012-ci ilin sonu ilə müqayisədə 13,4% artaraq 1829,5 milyard rubl təşkil edib. Üstəlik, məhsullar kommersiya kreditləşməsi Korporativ kredit portfelinin 70,5%-i hüquqi şəxslərin, 29,5%-i investisiya kreditlərinin payına düşür.

Pərakəndə kreditləşmənin həcmi 210,3 milyard rubldan artdı. 2012-ci ilin sonunda 248,1 milyard rubl. 30 iyun 2013-cü il tarixinə 18,0% artım. Pərakəndə kreditləşmənin əsas hissəsini (68,6%) ipoteka kreditləri təşkil edir.

Beləliklə, "Qazprombank" ASC kredit əməliyyatlarının artım templərini Rusiya Federasiyasının bank sektoru üzrə orta göstəriciləri üstələyib. 2013-cü ilin birinci yarısında korporativ kreditləşmənin orta bazar artımı 5,3% təşkil edib, bütövlükdə sektorda pərakəndə kreditləşmə orta hesabla 13,7% artıb (Rusiya Bankının məlumatları).

Bankın aktivlərinin keyfiyyət göstəriciləri əvvəlki səviyyədə qalmaqdadır yüksək səviyyə: 2013-cü ilin 1-ci yarısının sonuna problemli borcların kredit portfelinə nisbəti 1,0%; kreditlər üzrə mümkün zərərlər üçün yaradılmış ehtiyatların kredit portfelinə nisbəti - 3,5%. Eyni zamanda, kreditlər üzrə mümkün itkilər üçün yaradılmış ehtiyatlar problemli borcları 362% əhatə edir.

2013-cü ilin birinci yarısında qiymətli kağızlar portfeli 21,3% artaraq 400,6 milyard rubla çatıb. Rusiya emitentlərinin korporativ borc qiymətli kağızlarına, eləcə də hökumətə investisiyaların artırılması yolu ilə istiqrazlar... Nəticədə, 30 iyun 2013-cü il tarixinə bankın qiymətli kağızlar portfelinin 77,8%-ni sabit gəlirli alətlər təşkil edir.

30 iyun 2013-cü il tarixinə korporativ müştərilərin vəsaitləri 2012-ci ilin sonu ilə müqayisədə 23,4% artaraq 1760,9 milyard rubl təşkil edib. Fiziki şəxslərdən vəsaitlər 11,5% artaraq 2013-cü ilin 1-ci yarısının sonuna 351,9 milyard rubl təşkil edib. Korporativ və pərakəndə müştərilərdən cəlb edilmiş vəsaitlər bankın resurs bazasının əsas hissəsini təşkil etməkdə davam edir - onların öhdəliklərdə payı 30 iyun 2013-cü il tarixinə 74,2% təşkil edib.

2013-cü ilin 1-ci yarısında kapital bazarlarında borclanmalar 7,4% artaraq 30 iyun 2013-cü il tarixinə 336,9 milyard rubla çatıb, onların Qazprombank ASC-nin öhdəliklərindəki payı 11,8% təşkil edib.

2013-cü ilin 1-ci yarısında xalis mənfəət 12,4 milyard rubl təşkil edib. 10,6 milyard rubl ilə müqayisədə. 2012-ci ilin ilk altı ayı üçün. 2013-cü ilin 1-ci yarısında ümumi mənfəət 11,5 milyard rubl təşkil edib. 9,2 milyard rubla qarşı. 2012-ci ilin eyni dövrü üçün.

2013-cü ilin 1-ci yarısında əsas kommersiya və bank fəaliyyətindən gəlirlər, o cümlədən faiz və ödəniş və komissiya gəlirləri, 2012-ci ilin eyni dövrü ilə müqayisədə 25,2% artaraq 40,8 milyard rubla çatıb. Eyni zamanda, 2013-cü ilin 2-ci rübü üzrə bu göstəricidə 2013-cü ilin 1-ci rübü ilə müqayisədə artım 10,3% təşkil edib. 2013-cü ilin 1-ci yarısında xalis faiz marjasının göstəriciləri 2012-ci ilin göstəriciləri səviyyəsində qalıb və 2,9% təşkil edib.

Ümumilikdə, 2013-cü ilin birinci yarısında qiymətli kağızlar, valyuta və törəmə alətlərlə əməliyyatlardan xalis gəlir 0,1 milyard rubl təşkil edib. 6,6 milyard rublla müqayisədə. 2012-ci ilin eyni dövrü üçün.

2013-cü ilin 1-ci yarısında Qazprombank ASC-nin əməliyyat xərcləri 2012-ci ilin eyni dövrü ilə müqayisədə 9,5% artaraq 26,6 milyard rubl təşkil edib. Münasibət əməliyyat xərcləriəməliyyat gəlirlərinə 52,7% təşkil edib.

“Qazprombank” ASC-nin kapitalı 2013-cü ilin 6 ayı ərzində 1,7% artaraq 30 iyun 2013-cü il tarixinə 369,5 milyard rubla çatıb. Kapital gəlirləri mənfəətin kapitallaşdırılması ilə bağlıdır; onların dəyərinə 2012-ci il üçün 5,9 milyard rubl məbləğində dividendlərin elan edilməsi də təsir göstərmişdir.

4 iyul 2013-cü il tarixində Expert RA agentliyi kredit reytinqini A ++ (kredit qabiliyyətinin müstəsna yüksək (ən yüksək) səviyyəsi) səviyyəsində təsdiqlədi.

“Qazprombank” ASC elm və təhsil müəssisələrinə, Rus Pravoslav Kilsəsinə yardım, mədəni-maarif layihələri və kütləvi bədən tərbiyəsi və idmanın, habelə əhalinin aztəminatlı təbəqələrinin inkişafı layihələri kimi sahələrdə sistemli iş aparır. Ən əhəmiyyətli layihələr Qazprombank-ın illik Xeyriyyə və Sponsorluq Proqramına daxildir. Bəzi hallarda Bankın rəhbərliyinin nümayəndələri layihənin həyata keçirilməsini müəyyən edən Qəyyumlar Şurasının üzvləridir.

İqtisadiyyat sahəsində yüksək ixtisaslı mütəxəssislərin hazırlanmasının ölkə üçün xüsusi əhəmiyyətini dərk edən Bank ölkənin aparıcı universitetləri - Moskva Dövlət Universiteti ilə fəal əməkdaşlıq edir. M.V. Lomonosov Dövlət Universiteti aspirantura məktəbiİqtisadiyyat ", Rusiya İqtisadiyyat Akademiyası. G.V.Plexanova, MDBMİ (U), Sankt-Peterburq Dövlət İqtisadiyyat və Maliyyə Universiteti (FINEC) və s.

Uzun illərdir ki, bank “Zenit” futbol klubunun tərəfdaşıdır. Zenit FK Uşaq İdman Akademiyasının inkişafı maraqlarına uyğun olaraq, 2010-cu ildə xüsusi kobrendli bank kartı buraxıldı, hər bir ödənişdən istifadə edərək istedadlı gənc futbolçuların axtarışı və təlimi sisteminin inkişafı üçün xeyriyyə töhfələrini artırır. Digər mühüm idman layihəsi Kontinental Xokkey Liqası ilə əməkdaşlıq idi. 2010/2011 mövsümündə Qazprombank KHL Çempionatına sponsorluq etdi.

Uzunmüddətli əməkdaşlıq bankı "Moskva Kremli" Muzey-Qoruğu, Puşkin Muzeyi im. A.S. Puşkin, Moskva İncəsənət Teatr Məktəbi. A.P.Çexov.

İl ərzində bankın baş ofisi və filialları 300-dən çox xeyriyyə layihəsi həyata keçirir.

3.2 Qazprombank ASC-də risklərin idarə edilməsi

Qazprombank ASC-yə kredit sorğularının statistikası belədir: 10% - dövlət qurumları; 30% - digər banklar, qalanları - fiziki şəxslər.

Kreditin qaytarılmaması ehtimalları müvafiq olaraq aşağıdakı kimidir: 0,01; 0,05 və 0,2.

“Qazprombank” ASC-nin kredit şöbəsinin müdirinə məlumat verilib ki, kreditin qaytarılmaması ilə bağlı mesaj daxil olub, lakin mesajda müştərinin adı zəif yazılıb.

1) Nəzərdən keçirilən risk növünün əsas xüsusiyyətlərini təsvir edin.

2) Riski azaltmaq üçün idarəetmə qərarlarını təklif edin və əsaslandırın.

1. Nəzərdən keçirilən risk növünün əsas xüsusiyyətlərini təsvir edin.

Tapşırıqda nəzərə alınan risk növü kredit riskidir.

Onun əsas xüsusiyyətlərini təsvir edək.

Kredit riski müxtəlif risk yaradan amillərin təsiri nəticəsində borc verilmiş dəyərin hərəkətinin bütövlüyünün pozulması nəticəsində yaranan əsas borcun və onun üzrə faizlərin itirilməsinin potensial ehtimalıdır.

Kredit riski eyni dərəcədə banklara və müştərilərə aiddir və müəyyən bir sənayenin məhsullarına istehsalın və ya tələbatın azalması, müqavilə münasibətlərinin nədənsə yerinə yetirilməməsi, resursların növlərinin dəyişdirilməsi (ən çox vaxt şərtlərlə) ilə əlaqələndirilə bilər. zaman) və əsas şərtləri məcbur edir.

Kredit riskinin qiymətləndirilməsinin mühüm üsullarından biri müştərinin maliyyə vəziyyətini və onun meyllərini müəyyən etməyə yönəlmiş təhlil əsasında aparılan kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi üsuludur.

Borcalanın kredit riskini qiymətləndirmək üçün əsas məlumat mənbələri bunlardır: maliyyə hesabatları, borcalanın təqdim etdiyi məlumatlar, digər şəxslərin bu müştərisi ilə iş təcrübəsi, kreditin alınması üçün texniki-iqtisadi əsaslandırma ilə kreditləşdirilmiş əməliyyatın sxemi, yerində yoxlama məlumatları.

Kredit riskinin idarə edilməsi banklardan öz kredit portfellərinin strukturuna və onların keyfiyyət tərkibinə daim nəzarət etməyi tələb edir.

Kredit riskinin əsas xüsusiyyətlərindən biri borc verilmiş dəyərin dövriyyəsinin pozulması nəticəsində yaranan kreditin ödənilməsi prinsipinə əməl edilməməsidir.

Kredit riskinin əsas xüsusiyyətləri:

Verilmiş məbləğlərin əhəmiyyətli miqdarı;

Kreditlərin və digərlərinin böyük payı bank müqavilələri müəyyən maliyyə çətinlikləri yaşayan müştərilərə aid edilə bilər;

Bankın fəaliyyətinin az öyrənilmiş, yeni, qeyri-ənənəvi sahələrdə cəmlənməsi;

Bankın kifayət qədər məlumatı olmayan yeni və yeni cəlb edilmiş müştərilərin kifayət qədər yüksək nisbəti;

Kredit üçün adekvat girovun alınmaması və ya bazara çıxarılması çətin olan və ya tez köhnəlməyə məruz qalan dəyərlərin belə qəbul edilməsi;

Əlaqədar borcalanlara verilən əhəmiyyətli məbləğlər.

2. Riski azaltmaq üçün idarəetmə qərarlarını təklif edin və əsaslandırın.

Qlobal maliyyə böhranı şəraitində bütün bank sistemlərində risklərin idarə edilməsinin təkmilləşdirilməsi problemi pul münasibətləri və onların azaldılması üçün tədbirlər.

Risklərdən tamamilə qaçmaq mümkün olmadığından, bütün risk növlərinin bir-biri ilə əlaqəli olduğunu və onların səviyyəsinin daim dəyişdiyini nəzərə alaraq, onları şüurlu şəkildə idarə etmək olar və edilməlidir.

Ümumiyyətlə, bank fəaliyyəti yüksək riskliliyi ilə xarakterizə olunur. Bankların çoxlu müştəriləri, tərəfdaşları, borcalanları, maliyyə vəziyyəti bu da onların mövqeyinə birbaşa təsir göstərir.

Nəzərə alsaq ki, bankların cəmi aktivlərinin təxminən 20%-i kreditləşdirilir, bankların əsas problemlərindən birinin kredit risklərinin mövcudluğu və onların artım tendensiyası olduğu aydın olur.

Effektiv konservativ kredit idarəetmə siyasətinin köməyi ilə kredit riskinin baş vermə ehtimalını azaltmaq mümkündür; borcalana düşən riskin maksimum məbləğinin müəyyən edilməsi; hər bir kredit üçün ciddi təsdiq proseduru; rəhbərlik tərəfindən risklərin sistematik monitorinqi və nəzarəti; kreditlərin effektiv girov və ya sığortası.

Kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi;

Kredit sığortası;

Güzəştli kreditlərin verilməsi.

Kredit riskinin idarə edilməsi üzrə əsas tədbirləri sadalayaq.

1. Risklərin idarə edilməsi siyasətinin formalaşdırılması. Bu cür siyasət bir sıra xoşagəlməz halların qarşısını almaq və tamamilə aradan qaldırıla bilməyənlərin nəticələrini yumşaltmaq üçün tədbirləri əhatə etməlidir. Bankın kredit komitəsi yalnız müəyyən edilmiş risklərin idarə edilməsi siyasətinə cavab verən kredit müraciətlərinə baxmalıdır.

2. Kredit müqaviləsinin bağlanması prosedurunu tənzimləyən tövsiyələrin hazırlanması. Onlar kredit ərizəsini müşayiət edən sənədlərin tərkibini müəyyən etməlidirlər; müştərilərin kredit qabiliyyətinin, ödəmə qabiliyyətinin yoxlanılması, onların etibarlılığına görə təsnifatı əsasında kredit tarixçəsi, bank hesablarının və öhdəliklərinin vəziyyəti; kreditləşdirilmiş layihənin ekspert təhlilinin aparılması, mühafizə xidməti tərəfindən məlumatların yoxlanılması və kredit müqaviləsinin tərtib edilməsi qaydası.

Kredit əməliyyatının aparılması və monitorinqi qaydaları, kreditləşməyə dair qərar qəbul edən şəxslərin siyahısının təsdiqi, onların vəzifə və öhdəliklərinin müəyyən edilməsi qaydalarını ətraflı təsvir etmək lazımdır; sənəd formalarının işlənib hazırlanması.

3. Kredit portfelinin ödəmə müddətləri, sahələr, kreditləşdirmə subyektləri, kreditlərin növləri, ərazilər və digər mühüm amillər üzrə diversifikasiyasını təmin edən daxili limitlər sisteminin işlənib hazırlanması.

Kredit təşkilatları Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş bank standartlarına cavab vermək üçün kreditlər üzrə limitləri də müəyyən etməlidirlər.

4. Kredit riski haqqında məlumatların toplanması və onun qiymətləndirilməsi sisteminin tətbiqi, o cümlədən: kredit riskinin bütün mühüm amilləri üçün kəmiyyət və keyfiyyət göstəriciləri sisteminin işlənib hazırlanması; kredit riskinin hər bir amili üçün ayrıca və bütövlükdə kredit riski üçün optimal və kritik dəyərlərin müəyyən edilməsi; hər bir potensial borcalanın kredit qabiliyyətinin ümumi qiymətləndirilməsinin aparılması; kreditlərin keyfiyyəti və tənzimləyici orqanlar tərəfindən müəyyən edilmiş tələblərə uyğunluğu ilə bağlı bank standartlarının işlənib hazırlanması; risk dərəcəsinə görə verilmiş kreditlərin təsnifatı.

5. Xüsusi istifadə etməklə real vaxt rejimində kredit riskinin monitorinqi sisteminin yaradılması kompüter proqramları mühasibat uçotu və məlumatların təhlili.

Belə sistem kredit riskinə məruz qalan bütün əməliyyatların müntəzəm monitorinqini, mümkün itkilərin məbləğinin hesablanmasını və qiymətləndirilməsini nəzərdə tutur. Tələb olunan nəzarət elementidir. Onun əsas məqsədləri aşağıdakılardır: fərdi kreditlərin və bütövlükdə kredit portfelinin keyfiyyətinin qiymətləndirilməsi; kredit riski limitləri üzrə təkliflərin hazırlanması; kredit əməliyyatlarının planlaşdırılması və aparılması qaydasının təkmilləşdirilməsi.

Monitorinq sistemi həmçinin kredit fəaliyyətinin və kredit riskinin idarə edilməsinin retrospektiv təhlilini nəzərdə tutur ki, bu da gələcəkdə səhv hesablamaları aşkar etməyə, tövsiyələr verməyə və risklərin idarə edilməsini optimallaşdırmağa, idarəetmənin effektivliyini qiymətləndirməyə imkan verir.

6. Riskin azaldılması, yəni mümkün itkilərin həcminin və onların bankın ödəmə qabiliyyətinə təsirinin azaldılması üzrə tədbirlər, o cümlədən: borcun qaytarılmaması halında xüsusi ehtiyatların yaradılması və onların bankın balansında əks etdirilməsi; girov qoymaqla riskin borcalanın və ya üçüncü şəxslərin (zəmanətlərin, zaminlərin) əmlakına keçməsi; riskin sığorta şirkətinə ötürülməsi. Bir qayda olaraq, sığortalanan kreditlərin qaytarılmaması riski deyil, kredit obyekti və (və ya) onun girovu (yanğın, qaz partlayışı, ildırım vurması, təbii fəlakətlər, suyun zədələnməsi, oğurluq, zərərli hərəkətlərdən sığortalanır. üçüncü şəxslərin və s.). Sığorta borcalanın hesabına həyata keçirilir, lakin benefisiar qismində bank çıxış edə bilər; konsorsium (sindikatlaşdırılmış) kreditləşmədə riskin bölüşdürülməsi; əlaqəli olmayan müştərilər arasında riskin portfel və coğrafi diversifikasiyası; kredit müqaviləsi üzrə tələb hüquqlarının dəyişdirilməsi və ya başqasına verilməsi (satılması) (kompensasiya, novasiya, tssessiya).

7. Problemli kreditlərlə iş. Hər bir belə kredit fərdi yanaşma tələb edir, lakin ümumilikdə bu işi təşkil etmək üçün aşağıdakı fəaliyyətlər təklif oluna bilər:

Problemli kreditlərlə işləmək üçün xüsusi bölmənin (və ya mütəxəssis qrupunun) yaradılması;

Borcalanlarla borcun qaytarılması ehtimalını artıra biləcək həll yollarını tapmaq üçün danışıqlar aparmaq;

Ödənilməmiş kreditlərin silinməsi siyasətinin və şərtlərinin işlənib hazırlanması;

Vicdansız borcalanlarla bağlı iddia işinin təşkili və aparılması.

bank idarəetmə riski

Nəticə

Qarşıya qoyulan vəzifələrə uyğun olaraq aşağıdakı nəticələr çıxarmaq olar:

1. Bank sistemi ayrılmaz xüsusiyyətdir müasir iqtisadiyyat, onun fəaliyyəti çoxalma ehtiyacları ilə sıx bağlıdır. İqtisadi həyatın mərkəzində olmaqla, istehsalçıların mənafeyinə xidmət edən banklar sənaye, ticarət, kənd təsərrüfatı və əhali arasında əlaqələrə vasitəçilik edirlər. Belə çıxır ki, etibarlı bank sistemi bütün bazar iqtisadiyyatının səmərəli fəaliyyət göstərməsi üçün mühüm şərtdir. Buna görə də, hazırda bank sisteminin öyrənilməsi Rusiya iqtisadiyyatının aktual məsələlərindən biridir. Bir çox müasir iş adamları özlərini Rusiyada bankların fəaliyyətini öyrənmək və təhlil etmək mövzusuna həsr etmişlər. ən yaxşı şərtlər uğurlu işlərinə görə.

Ən çox bank Mərkəzi Bankın payına düşür Federal Dairəsi(559), ən kiçik - Uzaq Şərq Federal Dairəsində (22). Rusiya Federasiyasının ərazisində ümumilikdə 956 bank təşkilatı fəaliyyət göstərir.

2. Bank riski maliyyə əməliyyatları nəticəsində aktivlərin itirilməsi, planlaşdırılmış gəlirlərin çatışmazlığı və ya əlavə xərclərin yaranması şəklində itkilərin baş vermə ehtimalıdır.

İctimai iaşə sahəsində mövcud olan risklər arasında aşağıdakı növləri ayırd etmək olar:

Kredit;

Bazar (səhm, valyuta, faiz);

Hüquqi;

Reputasiya;

strateji;

Sistemli.

3. ASC Qazprombank korporativ və fərdi müştərilərə, maliyyə institutlarına, institusional və özəl investorlara geniş çeşiddə bank, maliyyə, investisiya məhsulları və xidmətləri göstərən Rusiyanın ən böyük universal maliyyə institutlarından biridir. Bank bütün əsas göstəricilərə görə Rusiyanın üç ən böyük bankından biridir və kapitalın həcminə görə Mərkəzi və Şərqi Avropanın bankları siyahısında üçüncü yeri tutur.

Bank 1990-cı ildə qaz monopoliyası və onun törəmə şirkətləri tərəfindən yaradılıb.

Bank xidmət göstərir əsas sənayelər Rusiya iqtisadiyyatı - qaz, neft, nüvə, kimya və neft-kimya, qara və əlvan metallurgiya, elektrik enerjisi, maşınqayırma və metal emalı, nəqliyyat, tikinti, rabitə, aqrar-sənaye kompleksi, ticarət və digər sənayelər.

Pərakəndə biznes həm də Bankın fəaliyyətinin strateji əhəmiyyətli sahəsidir və onun miqyası ardıcıl olaraq artır. Fərdi müştərilərə tam çeşidli xidmətlər təklif olunur: kredit proqramları, depozitlər, hesablaşma əməliyyatları, elektron bank kartları və s.

Bank aşağıdakı bank əməliyyatlarını həyata keçirmək hüququna malikdir:

1. Fiziki və hüquqi şəxslərdən vəsaitlərin əmanətlərə cəlb edilməsi (tələb edilməli və müəyyən müddətə);

2. Cəlb edilmiş vəsaiti öz adından və öz hesabına yerləşdirmək;

3. Fiziki və hüquqi şəxslərin bank hesablarının açılması və aparılması;

4. Fiziki və hüquqi şəxslərin, o cümlədən müxbir bankların adından onların bank hesabları üzrə hesablaşmaların aparılması;

5. Fiziki və hüquqi şəxslərə nağd pul vəsaitlərinin, veksellərin, ödəniş və hesablaşma sənədlərinin inkassasiyası və kassa xidmətləri;

6. Xarici valyutanın nağd və nağdsız formada alqı-satqısı;

7. Depozitlərin cəlb edilməsi və qiymətli metalların yerləşdirilməsi;

8. Bank zəmanətlərinin verilməsi;

9. Bank hesabı açmadan fiziki şəxslərin adından pul köçürmələrinin aparılması (poçt göndərişləri istisna olmaqla).

4. Risk bank işinin qaçılmaz hissəsidir.

Lakin bank adətən riskdən qaçmağa üstünlük verir və bu mümkün deyilsə, onu minimuma endirir.

Ən əhəmiyyətlisi, böyük dəyərlərə əsaslanan, xüsusən də böyük banklarda verilən kreditlər, kredit riskidir.

Kredit riskini azaltmaq üçün beş əsas üsul var:

Kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi;

Kredit sığortası;

Bir borcalana verilən kreditlərin həcminin azaldılması;

Kifayət qədər girov cəlb edilməsi;

Güzəştli kreditlərin verilməsi.

5. Müasir dünyada bank sektoru iqtisadiyyatın ən inkişaf edən sahələrindən biridir. Bu başa düşüləndir, çünki bazar şəraitində təsərrüfat subyektlərinin mövcudluğu və fəaliyyəti banklarsız mümkün deyil. Banklar öz müştərilərinin hesablarını aparır, onlara borc verirlər. Banklar da fiziki şəxslərlə işləyir.

Beləliklə, bank institutları həm kommersiya maliyyəsi, həm də ev təsərrüfatlarının maliyyəsi ilə məşğul olurlar.

Banklar öz fəaliyyətlərindən yaranan riskləri qiymətləndirmək üçün öz metod və göstəricilərini işləyib hazırlayırlar. Bank riskləri sahəsində getdikcə daha çox yayılan effektiv üsullardan biri sığortadır.

ASC Qazprombank sığortadan risklərin idarə edilməsi metodu kimi istifadə edə bilər, çünki gözlənilməz vəziyyət yarandıqda maliyyə itkilərini aradan qaldırmaq üçün real fürsətdir.

İstifadə olunan mənbələrin siyahısı

1 Alekseeva V.D. Bank riskləri: hesablanması, tənzimlənməsi və idarə edilməsi üsulları: Dərslik. dərslik [Mətn] / V.D. Alekseeva. - Sıktıvkar .: Sıktıvk. un-t, 2010.- 50 s.

2 Arseniyev, Yu.N. Risklərin idarə edilməsi [Mətn] / Yu.N. Arseniyev. - M .: Daha yüksək. şk., 2007.- 420 s.

3 Bağıyeva M.N. Müəssisə risklərinin təhlili və qiymətləndirilməsi üçün konseptual çərçivə: Dərslik. "Risklərin idarə edilməsi" kursu üçün təlimat [Mətn] / M.G. Bagieva .- SPb .: Sankt-Peterburq nəşriyyatı. İqtisadiyyat və Maliyyə Universiteti, 2009. - 51 s.

4 Vorontsovskiy A.V. Risklərin idarə edilməsi: universitet tələbələri üçün dərslik [Mətn] / A.V. Vorontsovski .- SPb .: OTsEiM, 2010.- 482 s.

5 Qonçarenko L.P. Risklərin idarə edilməsi: dərslik. müavinət [Mətn] / L.P. Qonçarenko, Moskva: KnoRus, 2011, 215 s.

6 Dubrov A.M. İqtisadiyyat və biznesdə risk vəziyyətlərinin modelləşdirilməsi: Uç. universitet tələbələri üçün dərslik [Mətn] / А.М. Dubrov.- M .: Maliyyə və statistika, 2009.- 222 s.

7 Ermasova N.B. Risklərin idarə edilməsi: Dərslik. Müavinət [Mətn] / N.B. Ermasova. - Saratov .: Volqa bölgəsi. akad. dövlət xidmət, 2009.- 101 s.

8 Karpova E.A. Risklərin idarə edilməsi: dərslik. müavinət [Mətn] / Е.А. Karpova, Çelyabinsk: ChGAU, 2010, 79 s.

9 Litvinenko N.P. Şirkətin idarəetmə sistemində risklərin idarə edilməsinin yeri və rolu [Mətn] / N.P. Litvinenko, Moskva: MAKS-press, 2009, 39 s.

10 "Tinkoff" restoranının rəsmi saytı .- M., 2013

11 Solovyev, V.I. Risklərin idarə edilməsinin riyazi üsulları: dərslik. bütün ixtisasların tələbələri üçün dərslik [Mətn] / V.I. Solovyev, Moskva: GUU, 2009, 98 s.

12 Federal Dövlət Statistika Xidməti.- M., 2013

13 Fomiçev A.N. Risklərin idarə edilməsi: dərslik. müavinət [Mətn] / A.N. Fomichev.- Moskva: Daşkov və K °, 2011. - 291 s.

14 Xoxlov N.V. Risklərin idarə edilməsi [Mətn] / N.V. Xoxlov, Moskva: Birlik-Dana, 2009, 240 s.

15 Tsarev R.M. Sahibkarlıq riskləri: dərslik. müavinət [Mətn] / R.М. Tsarev.- M .: MIIT, 2009.- 93 s.

16 Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı. 2012-ci ildə bank sektorunun inkişafı və bank nəzarəti haqqında hesabat. 2012 .-- 120 s.

Əlavə 1

Cədvəl - Kredit əməliyyatlarının müəyyən qruplarının əsas göstəriciləri

Əlavə 2

Oxşar sənədlər

Rusiya Federasiyasının bank sektorunun hazırkı vəziyyəti. Bank sektorunda risklərin təsnifatı, onların müəssisənin fəaliyyətinə təsiri. Riskin azaldılması planının hazırlanması. Xərclərin qiymətləndirilməsi və iqtisadi təsir təklif olunan fəaliyyətlərdən.

kurs işi, 01/10/2015 əlavə edildi


Rusiyada bank sektorunun hazırkı vəziyyəti. Kommersiya təşkilatlarının risklərin idarə edilməsinə marağının artmasının əsas səbəbləri. ümumi xüsusiyyətlər Qazprombank ASC. Maliyyə performansı təşkilatın fəaliyyəti. Risklərin azaldılması üçün qiymətləndirmə və təkliflər.

kurs işi, 31/01/2014 əlavə edildi


Bank riskinin idarə edilməsi riskin bankın fəaliyyətinə təsirini azaltmağa yönəlmiş idarəetmə fəaliyyətinin ixtisaslaşmış növüdür. Faiz, valyuta, kredit və səhm risklərinin baş vermə xüsusiyyətlərinin xüsusiyyətləri.

təqdimat 11/06/2014 tarixində əlavə edildi


Risklərin konsepsiyası və təsnifatı. Qeyri-müəyyənlik və risk şəraitində idarəetmə qərarlarının qəbulu və inkişafı prosesi. “Ya.M.Sverdlov adına zavod” FKP-nin fəaliyyətinə risklərin təsirinin tədqiqi. Onların qiymətləndirilməsi və idarə olunmasının təkmilləşdirilməsi.

kurs işi 01/09/2011 əlavə edildi


Riskin qiymətləndirilməsi təhlil prosesinin məcburi struktur elementi kimi investisiya layihələri... Risklərin ümumi anlayışı və təsnifatı. Risklərin ehtimalının qiymətləndirilməsi üsulları. Şirkətdaxili risklərin qiymətləndirilməsi. Risklərin səviyyəsini azaltmaq üçün tədbirlər.

test, 08/08/2013 əlavə edildi


Təşkilat konsepsiyası, məqsədləri, prinsipləri kommersiya fəaliyyəti müəssisələr. Restoranın idarəetmə strukturu, bu prosesin funksiyaları. Rusiyada və İrkutsk vilayətində restoran biznesinin inkişafı və hazırkı vəziyyəti. Maliyyə göstəricilərinin təhlili.

dissertasiya, 02/03/2014 əlavə edildi


kurs işi 05/03/2011 əlavə edildi


dissertasiya, 08/07/2012 əlavə edildi


Maliyyə risklərinin anlayışı və təsnifatı. Risklərin idarə edilməsinin mahiyyəti və məzmunu. İqtisadi xüsusiyyətlər Isotop ASC-nin fəaliyyəti, onun əmlak və maliyyə vəziyyətinin qiymətləndirilməsi. Likvidliyin və ödəmə qabiliyyətinin azalması riskinin qiymətləndirilməsi.

kurs işi, 12/08/2014 əlavə edildi


Rusiya Federasiyasının gömrük orqanları tərəfindən tətbiq olunan risklərin idarə edilməsi sisteminin nəzərdən keçirilməsi. Risklərin qiymətləndirilməsində istifadə olunan alətlər. Risk göstəriciləri və riskləri minimuma endirməyə yönəlmiş tədbirlər. Gömrük sahəsində risklərin qiymətləndirilməsi və risk təhlilinin xüsusiyyətləri.

Rusiya Federasiyasının Təhsil və Elm Nazirliyi

Federal Dövlət Büdcə Təhsil Təşkilatı

"Bryansk Dövlət Mühəndislik və Texnoloji Akademiyası" (FGBOU VPO "BGITA")

İqtisadiyyat fakültəsi

Kurs işi

intizam üzrə: Risklərin idarə edilməsi

Mövzu üzrə: "Qazprombank" ASC timsalında bank sektorunda risklərin idarə edilməsi

Bryansk, 2013

Giriş

Banklar çox qədim iqtisadi ixtiradır. Onlar qədim dövrlərdə xüsusi xidmət növü üzrə ixtisaslaşan firmalar kimi yaranıblar: əmanət saxlamaq və kredit vermək.

Zaman keçdikcə banklar ölkə daxilində və dünya bazarında alınmış və satılan mallara görə ödənişlərin təşkili ilə bağlı fəaliyyətləri də mənimsəmişlər.

İndi onlar müasir pul iqtisadiyyatının ayrılmaz xüsusiyyətini təşkil edir, onların fəaliyyəti təkrar istehsal ehtiyacları ilə sıx bağlıdır. İqtisadi həyatın mərkəzində olan, istehsalçıların mənafeyinə xidmət edən banklar sənaye ilə ticarət, kənd təsərrüfatı və əhali arasında əlaqədir. Eyni zamanda, banklar pul hesablaşmalarını həyata keçirən, iqtisadiyyata kredit verən, kapitalın yenidən bölüşdürülməsində vasitəçi kimi çıxış edərək istehsalın ümumi səmərəliliyini əhəmiyyətli dərəcədə artırır, ictimai əməyin məhsuldarlığının artmasına töhfə verirlər.

Müasir bazar iqtisadiyyatında bank sisteminin rolu çox böyükdür. Orada baş verən bütün dəyişikliklər bu və ya digər şəkildə bütün iqtisadiyyata təsir göstərir. Ölkə iqtisadiyyatının normal fəaliyyət göstərməsi üçün bank sisteminin düzgün təşkili zəruridir. Sabit, çevik və səmərəli bank infrastrukturunun yaradılması Rusiyanın iqtisadi inkişafı üçün ən vacib (və son dərəcə çətin) vəzifələrdən biridir. Eyni zamanda, digər kommersiya müəssisələrinin işi kimi, bank fəaliyyəti də çoxsaylı risklərə məruz qalır və buna görə də əksər ölkələrdə bu fəaliyyət ən çox tənzimlənən biznes növüdür.

İqtisadi böhranların gətirdiyi nəticələr bank sektorunda mənfi tendensiyaların artması üçün ilkin şərt olan amillərin öyrənilməsi, müasir iqtisadi böhranların bilavasitə səbəblərinin, təzahür formalarının və nəticələrinin müəyyən edilməsi və öyrənilməsi problemlərini aktuallaşdırır. adekvat antiböhran tənzimləmə proqramlarının hazırlanması üçün.bank fəaliyyəti.

Seçdiyim mövzunun aktuallığı ondan ibarətdir ki, risk insan fəaliyyətinin istənilən sahəsinə xasdır və bu, insanlar tərəfindən qəbul edilən qərarların müsbət nəticəsinə təsir edən bir çox şərtlər və amillərlə əlaqələndirilir, buna görə də bank işində risklərin öyrənilməsi tələb olunur. xüsusi diqqət.

Kurs işinin məqsədi bank sektorunda müəssisə risklərinin idarə edilməsini öyrənməkdir.

Bu məqsədə çatmaq üçün aşağıdakı vəzifələri həll etmək lazımdır:

1. bank sektorunun cari vəziyyətini nəzərdən keçirmək;

2. bank sektorunda risklərin təsnifatını öyrənmək;

Risklərin müəssisənin fəaliyyətinə təsirini araşdırmaq;

Riskləri azaltmaq üçün tədbirlər təklif etmək;

Təklif olunan fəaliyyətlərin xərclərini və faydalarını qiymətləndirin.

Bu kurs işinin tədqiqat obyekti ASC "Qazprombank"dır. risk bankının kommersiya idarəetməsi

Tədqiqatın mövzusu Qazprombank ASC-də risklərdir.

Kurs işinin yazılması zamanı istifadə olunan elmi tədqiqat üsulları bunlardır: sistemləşdirmə metodu (məlumatların məntiqi ardıcıllıqla düzülməsi), təhlil metodları (öyrənilmə məqsədi ilə məlumatın tərkib hissələrinə parçalanması) və sintez (məlumatların ümumiləşdirilməsi) ), cədvəl üsulu, analitik, proqnozlaşdırma üsulu (inkişaf proqnozu, inkişaf perspektivləri) və s.

Kurs işinin həcmi 48 vərəq, 1 cədvəl, 1 şəkil və 2 proqramdır.

1. Bank işində risklərin idarə edilməsinin əsasları

.1 Rusiyada bank sektorunun cari vəziyyəti

Son zamanlar Rusiyanın bank sistemi ən fəal şəkildə inkişaf etməyə başlayıb. Bu inkişafda bəzi müsbət tendensiyalar qeyd edilmişdir. Bir çox kredit təşkilatları daha çox şəffaflığa, yəni müştəriləri üçün daimi açıqlığa can atmağa başladılar. Bu səbəbdən qabaqcıl biznes modelləri, müxtəlif kredit növləri, yeni bank texnologiyaları tətbiq olunmağa başladı.

2012-ci ildə Rusiyada bank sisteminin vəziyyətinə bir çox amillər təsir etdi, bunlardan əsasları:

Rusiya iqtisadiyyatının ümumi artımı əvvəlki illə müqayisədə 3,4%;

Rublun avroya nisbətən 3,6%, ABŞ dollarına nisbətdə 6% möhkəmlənməsi;

Rusiya Federasiyasının əhalisi arasında orta aylıq əmək haqqının artımı;

Dünyada maliyyə sabitliyinin möhkəmləndirilməsi.

Qeyd edək ki, əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən bankların sayının ardıcıl olaraq yüksək olmasına baxmayaraq, fiziki şəxslərin vəsaitlərini əmanət formasında cəlb etmək hüququ olan kredit təşkilatlarının sayı bir qədər azalıb.

Maksimum sığorta məbləği 700 min rubl təşkil edir, bütün əmanətlərin 99,5% -ni tam əhatə edir. Onu da vurğulamaq lazımdır ki, inamın artmasına baxmayaraq maliyyə sistemi Rusiya Federasiyası, vətəndaşlar risk etməməyi üstün tuturlar - 700 min rubla qədər olan əmanətlər sığortalanmış əmanətlərin ümumi məbləğinin 50% -dən çoxunu təşkil edir.

Bir qayda olaraq, vətəndaşlar öz vəsaitlərini saxlamaq üçün etibarlı, tanınmış, etibarlı bankları seçirlər. Şübhəsiz lider ümumi depozit bazarının 45,8%-ni təşkil edən Rusiya Sberbankıdır. İşləyən əhalinin, gənclərin və pensiyaçıların orta təbəqəsinə diqqət kiçik əmanətlərin sayına təsir göstərir - 700 min rubla qədər olan əmanətlər ümumi məbləğin 72,3% -ni təşkil edir.

Müqayisə üçün qeyd edək ki, əmanətlərinin ümumi həcmi 100 milyard rubldan çox olan digər banklarda (cəmi 17 belə təşkilat var) 700 minə qədər olan əmanətlərin payı 33,7% təşkil edir. Əmanətləri olan kredit təşkilatlarında ümumi miqdar 100 milyarddan çox, əhalinin əmanətlərinin 69,9 faizi cəmləşmişdir. Əmanətlərin həcmi 10 ilə 100 milyard arasında olan banklar əmanətlərin 21,6%-ni, bir milyarddan 10-a qədər - 7,6%-ni, bir milyard rubla qədər isə 0,9%-ni təşkil edir.

Müvafiq olaraq, hazırda böyük həcmdə əmanətləri olan banklar fəal inkişaf edir, kiçik kredit təşkilatlarının payı durmadan azalır - 2011-ci ilin sonundakı 392-yə qarşı 356.

VTB Qrupu, Rusiya Sberbankı, Qazprombank, Alfa-Bank, Promsvyazbank, Rosselxozbank ilə yanaşı, ən böyük banklar sırasına HCF, Russian Standard və Oriental Express - son illərdə siyasəti fiziki şəxslərdən vəsait cəlb etməyə yönəlmiş təşkilatlar daxildir.

Maliyyə sisteminin sabitliyinin ümumi şəkildə möhkəmlənməsi və kredit təşkilatlarının inkişafının müsbət dinamikası əhalinin əmanət fəallığının artmasına şərait yaratmışdır. Beləliklə, 2012-ci ilin yanvar-noyabr aylarında əmanətlərin artımı gündə təxminən 4,7 milyard rubl təşkil edib ki, bu da 2011-ci ilin göstəricisindən nəzərəçarpacaq dərəcədə yüksəkdir - gündə 3,7 milyard rubl.

Fəaliyyətin artmasına faiz dərəcələrinin artması, kreditlərin sayının artması böyük ölçüdə kömək etmişdir. sərfəli təkliflər vəsaitlərə qənaət etmək və artırmaq, aşağı inflyasiya, əhalinin gəlirlərinin ümumi artımı.

Qeyd edək ki, 2012-ci ildə uzunmüddətli əmanətlərin payı azalmaqda davam edib (10,1%-dən 8,6%-ə). Ortamüddətli əməliyyatların payı demək olar ki, dəyişməz qalıb - təxminən 50%. Və burada qısamüddətli depozitlər(30 gündən bir ilə qədər) 22%-ə yüksəldi.

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının məlumatına görə, 2012-ci ildə bank sektorunun iqtisadiyyatdakı rolunu xarakterizə edən əsas göstəricilərin əksəriyyətində müsbət tendensiya müşahidə olunub.

Bank sektorunun aktivlərinin ÜDM-ə nisbəti il ​​ərzində 74,6%-dən 79,1%-ə yüksəlib.

Bank sektorunun kapitalının ÜDM-ə nisbəti il ​​ərzində 0,4 faiz bəndi artaraq 9,8% təşkil edib.

2012-ci ilin sonuna kredit təşkilatlarının resurs bazasının formalaşmasının əsas mənbəyini müştərilərin hesablarındakı vəsaitlər təşkil etmiş, onların həcminin ÜDM-ə nisbəti 1,4 faiz bəndi artaraq 48,1 faiz, o cümlədən əmanətlərin həcminə nisbətdə olmuşdur. fiziki şəxslərin ÜDM-ə - 22,8% (artım 1,5 faiz bəndi), hüquqi şəxslərin (kredit təşkilatları istisna olmaqla) depozitlərinin ÜDM-ə nisbəti - 15,4% (artım 0,4 faiz bəndi).

Bank sektorunun aktivlərinin strukturunda əvvəlki ildə olduğu kimi 2012-ci ildə də kreditlər üstünlük təşkil etmişdir. Verilmiş kreditlərin ümumi həcminin ÜDM-ə nisbəti 2,8 faiz bəndi artaraq 54,3 faiz, bank sektorunun məcmu aktivlərində xüsusi çəkisi isə 0,4 faiz bəndi azalaraq 68,6 faiz təşkil edib. Qeyri-maliyyə təşkilatlarına və fiziki şəxslərə verilmiş kreditlərin ÜDM-ə nisbəti 2,6 faiz bəndi artaraq 44,3%-ə çatıb.

2012-ci ildə fəaliyyət göstərən kredit təşkilatlarının sayı 22 azalaraq 956-ya düşüb. İl ərzində 23 kredit təşkilatının lisenziyası ləğv edilib (ləğv edilib); birləşmə formasında yenidən təşkil olunduğu üçün 7 kredit təşkilatı Dövlət Qeydiyyatı Kitabından çıxarılıb; 8 yeni kredit təşkilatı bank əməliyyatlarını həyata keçirmək üçün lisenziya alıb. Belə ki, 2012-ci ildə də fəaliyyət göstərən kredit təşkilatlarının sayında son illərin azalması tendensiyası davam etmişdir. 1.10-dan etibarən. 2013-cü ildə Rusiya Federasiyasında fəaliyyət göstərən kredit təşkilatlarının sayı 942-yə qədər azalıb. Onların ən yüksək konsentrasiyası Mərkəzi Federal Dairədə (559), ən kiçiyi isə Uzaq Şərq Federal Dairəsində (22) olur.

2012-ci ildə çoxşaxəli iri banklar regional bölmələrini optimallaşdırmağa davam etmişlər. İl ərzində Rusiya Federasiyasında fəaliyyət göstərən kredit təşkilatlarının filiallarının sayı 16,3% azalıb - 1 yanvar 2013-cü il tarixinə onların sayı 2349 (1 yanvar 2012-ci il tarixinə - 2807) təşkil edib.

Eyni zamanda, kredit təşkilatlarının və onların filiallarının daxili struktur bölmələrinin ümumi sayı 2148 ədəd artaraq 2013-cü il yanvarın 1-nə 42 758 (1 yanvar 2012-ci il tarixinə 40 610) təşkil edib. Eyni zamanda, əlavə ofislərin sayı 22 565-dən 23 347-yə, kredit və kassaların sayı 1725-dən 2161-ə, əməliyyat ofislərinin sayı 5360-dan 7447-yə, səyyar məntəqələrin sayı artıb. nağd pul əməliyyatları- 100-dən 118-ə, kassadan kənar fəaliyyət göstərən kassaların ümumi sayı isə 10860-dan 9685-ə enib.

Nəticədə əhalinin hər 100 min nəfərinə düşən daxili struktur bölmələrinin sayı 2011-ci ilin sonundakı 28,4-dən 2012-ci ilin sonunda 29,8-ə yüksəlmişdir.

2012-ci ildə fəaliyyət göstərən kredit təşkilatlarının sayında azalma əksər Rusiya regionları üçün xarakterik olmuşdur: regional bankların sayı1 466-dan 450-yə qədər azalmışdır. 2012-ci ildə regional bankların aktivlərinin artım tempi (15,3%) artım tempindən aşağı olmuşdur. bütövlükdə bank sektorunun aktivlərinin (18,9%). Nəticədə region banklarının bank sektorunun məcmu aktivlərində payı ilin sonuna 12,0%-dən 11,6%-ə qədər azalıb. 2012-ci ildə kapitalın (15,0%) və mənfəətin (17,1%) artım templəri də bütövlükdə bank sektorunun göstəricilərindən bir qədər aşağı olmuşdur. Eyni zamanda qeyd etmək lazımdır ki, regional bankların gəlirlilik göstəriciləri bütövlükdə bank sektorunun müvafiq göstəricilərindən aşağıdır.

2012-ci ilin əvvəli ilə müqayisədə regionların bank xidmətləri ilə məcmu təminatı indeksi cüzi dəyişib. Ən yüksək göstərici isə Mərkəzdə olub federal dairə(əsasən Moskvada), Şimal-Qərb Federal Dairəsi (əsasən Sankt-Peterburqda) və Cənub Federal Dairəsi. Uzaq Şərq, Sibir və Ural federal dairələrində 2012-ci ilin nəticələrinə görə bu göstəricidə artım müşahidə olunub.

2012-ci ildə regionların bank xidmətləri ilə məcmu təminatı indeksinin minimum dəyəri Şimali Qafqaz Federal Dairəsində, o cümlədən İnquşetiya və Dağıstan respublikalarında qeyd olunub.

2012-ci ildə bank fəaliyyətinin təmərküzləşməsini xarakterizə edən göstəricilərdə artım tendensiyası davam etmişdir. 2012-ci ildə 200 ən iri kredit təşkilatının aktivlər baxımından bank sektorunun məcmu aktivlərində payı cüzi dəyişərək ilin sonunda 94,3% (2011-ci ilin sonunda - 94,1%) təşkil edib.

1 yanvar 2013-cü il tarixinə kapital baxımından 200 ən böyük kredit təşkilatı bank sektorunun məcmu kapitalının 92,8%-ni (2012-ci il yanvarın 1-nə - 92,5%), o cümlədən beş ən böyük bankın - 48,4%-ni (1,01) təşkil edib. .2012 - 50,1%).

2012-ci ildə kapitalı 1 milyard rubldan çox olan kredit təşkilatlarının sayı 315-dən 346-ya yüksəldi; onlar bank sektorunun ümumi müsbət kapitalının demək olar ki, 96,4%-ni təşkil edib. 2012-ci ildə kapitalı 300 milyon rubldan1 olan kredit təşkilatlarının sayı 623-dən 654-ə, ümumi müsbət kapitaldakı payı isə 98,7%-dən 99,0%-ə yüksəldi.

2012-ci ilin çox hissəsi üçün yalnız ən böyük Rusiya banklarının xarici maliyyə mənbələrinə çıxışı olub. Bu şəraitdə bank sektoru daxili mənbələrdən, xüsusilə depozitlər üzrə cəlbedici, çox vaxt çox yüksək faiz dərəcələri təklif etməklə daha intensiv istifadə etməyə davam etdi.

Ümumilikdə, müştəri hesablarında olan vəsait1 hesabat ilində 15,5% artaraq 30,120,0 milyard rubla qədər (2011-ci ildə - 23,7%) artıb. Bu mənbənin bank sektorunun öhdəliklərində xüsusi çəkisi 01.01.2013-cü il tarixinə 60,8% (2012-ci ilin əvvəlinə - 62,7%) təşkil etmişdir. Borc vəsaitlərinin artım templəri əhalinin və biznesin banklara inamının kifayət qədər yüksək olduğunu göstərir ki, bu da bank sektorunun sabitliyinin mühüm amili olaraq qalır.

2012-ci ildə fərdi depozitlərin həcmi 20,0% artaraq 14,251,0 milyard rubla (2011-ci ildə - 20,9%), bu maliyyə mənbəyinin bank sektorunun ümumi öhdəliklərində payı 28,5% -dən 28,8% -ə yüksəldi. Əmanətlərin strukturunda rublla əmanətlər (ümumi əmanətin 82,5%-i), ödəmə müddətinə görə isə 1 ildən çox müddətə əmanətlər (ümumi əmanətlərin 58,9%-i) üstünlük təşkil edir ki, bunun da 3 ildən artıq olan əmanətlər 8,7%-ni təşkil edir. ümumi.

2012-ci ildə fəaliyyət göstərən kredit təşkilatlarının mənfəəti Rusiyada bank biznesinin inkişafının bütün tarixində rekord həddə çatdı, 1011,9 milyard rubl və əvvəlki illərin maliyyə nəticəsi nəzərə alınmaqla - 2861,3 milyard rubl (2011-ci ildə - müvafiq olaraq 848,2 və 2243,1 milyard rubl). 2012-ci ildə mənfəətlə işləyən kredit təşkilatlarının payı müvafiq olaraq 94,9%-dən 94,2%-ə düşmüş, zərərli kredit təşkilatlarının payı 5,1%-dən 5,8%-ə yüksəlmişdir.

Rusiya Federasiyasının 2015-ci ilə qədər olan dövr üçün Rusiya Federasiyasının Bank Sektorunun İnkişafı Strategiyası var. Rusiya Federasiyasının bank sektorunun ortamüddətli perspektivdə inkişafının əsas məqsədi təşkilatlara və əhaliyə göstərilən bank xidmətlərinin səviyyəsinin və keyfiyyətinin əhəmiyyətli dərəcədə artmasına əsaslanan iqtisadiyyatın modernləşdirilməsində fəal iştirakdan və onun təmin edilməsindən ibarətdir. sistem sabitliyi.

2009-2013-cü illər üçün Rusiya Federasiyasının bank sektorunun makroiqtisadi göstəriciləri Əlavə A-da təqdim olunur.

2012 - 2013-cü illər üçün kredit təşkilatlarının müəyyən qruplarının göstəriciləri Əlavə B-də təqdim olunur.

1.2 Bank sektorunda risklərin təsnifatı

Bank riski, bankın maliyyə əməliyyatları nəticəsində aktivlərin itirilməsi, planlaşdırılmış gəlirlərin çatışmazlığı və ya əlavə xərclərin yaranması şəklində itkilərin baş vermə ehtimalıdır.

Bank risklərinin şərhi hələ də mübahisəlidir. Yerli iqtisadi ədəbiyyatda riskin müxtəlif təriflərinə rast gəlmək olar, lakin onların hamısı bir şeyə - yuxarıdakılara qədər qaynayır.

Bazar iqtisadiyyatı şəraitində fəaliyyət göstərən hər bir təsərrüfat subyekti kimi kommersiya bankı da öz fəaliyyətini həyata keçirərkən maksimum mənfəət əldə etməyi hədəfləyir. Bankın fəaliyyətinə təsərrüfat subyektlərinə xas olan ümumi risklərin təsiri ilə yanaşı, onun fəaliyyətinin xüsusiyyətlərindən irəli gələn risklər də xarakterikdir. Bank əməliyyatları riskinin spesifikliyi ondan ibarətdir ki, bankın öz üzərinə götürdüyü risk dərəcəsi əsasən onun müştərilərdən obyektiv və ya subyektiv olaraq aldığı risk dərəcəsi ilə müəyyən edilir. Bankın müştərilərinin biznes növünə xas olan risk dərəcəsi nə qədər yüksək olarsa, bankın bu müştərilərlə işləyərkən gözləyə biləcəyi risk də bir o qədər yüksəkdir. Pul bazarına müvəqqəti sərbəst vəsaitlərin cəlb edilməsi və onların müxtəlif növ aktivlərdə (o cümlədən kreditlərdə) yerləşdirilməsi ilə bağlı əməliyyatlar kommersiya banklarının müştərilərinin maliyyə sabitliyindən, habelə pul bazarının vəziyyətindən və pul bazarının vəziyyətindən xüsusi asılılığını müəyyən edir. bütövlükdə dövlət iqtisadiyyatı. Bank riski eyni zamanda müstəqil risk növü olduğu iqtisadi risklər sisteminə daxildir. İqtisadiyyatda risklərin təhlili məsələsi çox vacibdir, çünki o, informasiya qeyri-müəyyənliyi şəraitində qərarların qəbulu prosesi ilə sıx bağlıdır.

Qeyd etmək lazımdır ki, məlumatların toplanması və təhlili bank riskinin qiymətləndirilməsində ən vacib komponentlərdən biridir. Yalnız bu mərhələdən sonra potensial bank itkilərinə səbəb ola biləcək amilləri müəyyən etməyə və riski ölçməyə başlamaq olar.

Tənzimləyici tələblərin sərtləşdirilməsi.

Təkcə son iki ildə Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı kredit və likvidlik risklərinin idarə edilməsini tənzimləyən təlimatlarda əhəmiyyətli dəyişikliklər etmişdir. Tənzimləyici ilk dəfə olaraq qeyri-maliyyə risk növlərini xarakterizə edib və onların idarə olunması üçün tövsiyələr verib. Bank risklərin idarə edilməsi siyasətini hazırlamağa borcludur.

Müsbət investisiya imicinin formalaşdırılması.

Rusiya banklarının beynəlxalq bazarlara fəal şəkildə çıxması ilə əlaqədar olaraq, onlar investisiya cəlb etməli və nəticədə böyük əməliyyatların bağlanmasında qarşı tərəflərin marağı olmalıdır.

Maliyyə institutunun sabitliyini qiymətləndirmək üçün potensial investorlar və qarşı tərəflər, o cümlədən bank tərəfindən qəbul edilmiş risklərin idarə edilməsi sistemini öyrənirlər.

İnvestisiya və beynəlxalq əməkdaşlıqda maraqlı olan banklar yüksək keyfiyyətli risklərin idarə edilməsi sisteminin qurulması məsələlərini həll etməyə məcburdurlar.

Risk profilinə nəzarət, gəlirliliyin sabitləşdirilməsi.

Kredit təşkilatlarının əsas işlərinin bir hissəsi kimi risklərin təhlili və idarə edilməsinə ehtiyacı var. “Gəlirlik-risk” nisbətini lazımi səviyyədə saxlamaq üçün bank ilk növbədə özünün risk profilini inkişaf etdirməlidir, yəni bankın hansı risklərə məruz qaldığını və rəhbərlik tərəfindən hansı risklərin səviyyəsini müəyyənləşdirməlidir. məqbul hesab edir. Risk profilini qəbul etdikdən sonra risklərə nəzarət etmək və onları müəyyən bir səviyyədə saxlamaq vəzifəsi yaranır ki, bu da yeni məhsulların axtarışında, gəlirliliyin artırılması yollarının, müştəri bazasının genişləndirilməsinin yüksək ehtimalının olması ilə çətinləşir. risklərin qiymətləndirilməsi mümkün itkilərin artmasına səbəb olur.

Əsas odur ki, müəyyən bir riski aşmayın, bundan sonra yalnız itkilər əldə etmək təhlükəsi var.

Bütün hallarda bank riski müəyyən etməli, hesablayıb itkilərdən sığortalamalı, yəni riskləri idarə etməlidir. Konkret hadisə ilə bağlı risk səviyyəsi həm bankın xarici mühitinin dinamik xarakterinə görə, həm də bank daxilində baş verən dəyişikliklər nəticəsində daim dəyişir. Bu, bankdan risklərin idarə edilməsi siyasətinə daim düzəlişlər etməyi tələb edir.

Bunun üçün bank risklərinin müəyyən təsnifatı aparılmalıdır. Müxtəlif meyarlara əsaslana bilər ki, bu da bir çox təsnifatın mövcudluğuna səbəb olur.

Bank sektorunda risklərin təsnifatı Şəkil 1-də göstərilmişdir.

Şəkil 1 - Bank sektorunda risklər

Kredit riski, kredit götürdüyü vəsaiti vaxtında qaytara bilməyən müştərilərin müflis olması səbəbindən bank üçün yaranır.

2012-ci ildə kreditləşmənin artımı fonunda Rusiya bank sektorunun kredit portfelinin keyfiyyət göstəriciləri müsbət dinamika nümayiş etdirib. Verilmiş kreditlərin ümumi həcmində vaxtı keçmiş borcların xüsusi çəkisi hesabat ilində 3,9%-dən 3,7%-ə qədər azalmışdır.

Kreditlərin, əmanətlərin və digər yerləşdirilən vəsaitlərin 18,3% artması ilə vaxtı keçmiş borclar 11,0% artaraq 01.01.2013-cü il tarixinə 1257,4 milyard rubl təşkil edib.

Vaxtı keçmiş borcları olan kredit təşkilatlarının mütləq əksəriyyətinin kredit portfelinin 4%-dən çoxu yoxdur.

2012-ci ildə fiziki şəxslərə verilmiş kreditlər üzrə vaxtı keçmiş borclar 7,6%, bu kreditlərin həcmi isə 39,4% artıb.

Müvafiq olaraq, bu növ kreditlər üzrə vaxtı keçmiş borcların xüsusi çəkisi il ərzində 5,2%-dən 4,0%-ə qədər azalıb.

2012-ci ildə bank sektorunda iri kredit risklərinin həcmi 6,7% artaraq 12 773,9 milyard rubla çatıb. Bank sektorunun aktivlərində iri kreditlərin payı il ərzində 28,8%-dən 25,8%-ə qədər azalıb.

2012-ci ildə 68 kredit təşkilatı bir borcalana və ya əlaqəli borcalanlar qrupuna düşən riskin maksimum məbləği standartını (N6) (2011-ci il üçün - 91), iri kredit risklərinin maksimum ölçüsü standartını (N7) - 2 kredit təşkilatı pozub. (2011 - 6 üçün) ...

Bazar riski qiymətli kağızların, valyuta məzənnələrinin və qiymətli metalların bazar dəyərinin itirilməsi ilə təhdid edir.

01.01.2013-cü il tarixinə kapital adekvatlığının hesablanması məqsədilə bank sektorunun bazar riskinin qiymətləndirilməsi 2012-ci ildə 11,3% artaraq 2646,9 milyard rubl təşkil edib və artım tempi baxımından 2011-ci ilin göstəricisinə (14,2%) məhsul verib. ).

2012-ci ildə bazar riskinin məbləğini hesablayan kredit təşkilatlarının sayı 621-dən 613-ə qədər azalıb. Onların bank sektorunun aktivlərindəki payı 2012-ci ilin əvvəlinə (92,3%) nisbətən demək olar ki, dəyişməz qalıb və 01.01.2013-cü il tarixinə 92,5% təşkil edib. G.

Valyuta riski pul vahidlərinin məzənnələrinin kəskin dəyişməsi nəticəsində yarana bilər. Əgər pulun dəyəri kəskin aşağı düşərsə, o zaman bank və müştərilər zərər çəkir.

Hesabat ilində kapitalın adekvatlığını hesablayarkən valyuta riskini nəzərə alan bankların sayı azalıb (1 yanvar 2012-ci il tarixinə 390-dan 2013-cü il yanvarın 1-nə 376-ya), lakin onların bank sektorunun aktivlərindəki payı əhəmiyyətli dərəcədə artıb ( müvafiq olaraq bank aktivlərinin 45,0%-dən 70,9%-nə qədər). Səhm riskinin məbləği bank sektorunun aktivlərində 72,2% paya malik 231 bank tərəfindən (1 yanvar 2012-ci il tarixinə aktivlərin 69,4%-i ilə 248 bank), faiz riskinin məbləği tərəfindən nəzərə alınmışdır. Aktivlərində payı 86,9% olan 406 bank (01/01/2012-ci il tarixinə - aktivlərində payı 87,0% olan 402 bank).

2012-ci ildə bank sektorunun risklərinin məcmu dəyərində bazar riskinin payı azalmaqda davam edib: 2012-ci il yanvarın 1-nə olan 6,6%-dən 2013-cü il yanvarın 1-nə 5,9%-ə qədər.

Faiz dərəcəsi riski kredit təşkilatının maliyyə alətləri üzrə faiz dərəcələrinin dəyişməsi nəticəsində itkilərlə nəticələnir.

Bazar riskinin strukturunda ən böyük pay (76,0%) faiz dərəcəsi riskinə (1 yanvar 2012-ci il tarixinə 68,0%) aid olub, buna borc öhdəliklərinin dinamikası təsir edib (onların payı ticarət investisiyalarının 84,9%-ni təşkil edib4). kredit təşkilatları).

2012-ci ildə bazar riskinin strukturunda səhm riskinin payı 26,0%-dən 12,6%-ə qədər azalıb. Bu, həm də səhm qiymətli kağızlarına ticarət investisiyalarının 13,4% azalması ilə əlaqədardır.

Likvidlik riski - bankın kifayət qədər likvid və ya çox likvid olması ilə əlaqədar risk.

2012-ci il ərzində ən likvid aktivlərin orta dəyərinin bank sektorunun məcmu aktivlərinin orta dəyərinə nisbəti 2011-ci illə (7,5%) müqayisədə bir qədər aşağı (7,4%) olmuşdur.

Likvid aktivlərin aktivlərə ən böyük nisbəti regional banklarda (2012-ci ildə 17,9% və 2011-ci ildə 19,6%), eləcə də Moskva vilayətinin orta və kiçik banklarında (müvafiq olaraq 17,0 və 18,8%) müşahidə olunur. İri banklar (dövlət və özəl) üçün bu göstərici aşağıdır (2012-ci ildə müvafiq olaraq 5,3 və 9,3%), o cümlədən yenidən maliyyələşdirmə əməliyyatları çərçivəsində zəruri likvidliyin cəlb edilməsi üçün kifayət qədər imkanlar hesabına.

Sadalanan risklərə əlavə olaraq, hüquqi, reputasiya, strateji və sistem riskləri də var.

Hüquqi risk - dövlətin bankların qaydalarını daha mənfi olanlara dəyişdirə bilməsi və buna görə də onların maliyyə itkilərinə məruz qalma ehtimalı.

Reputasiya riski ondan ibarətdir ki, qurumun işçilərinin səhvləri ucbatından müştərilər banka inamını itirə bilər - və bu, mənfəətin azalmasına və ya iflasa səbəb olacaqdır.

Strateji risk yanlış qərar vermiş bankın uzaqgörən və ya savadsız siyasətinə əsaslanır.

Sistemli risk - hesablama proseslərindəki səhv, viruslar və ya mexaniki nasazlıqlar səbəbindən pul itirmə ehtimalı.

Dərəcəsinə (səviyyəsinə) görə bank riskləri aşağı, orta və tam bölünür.

Vaxt baxımından risklər retrospektiv, cari və perspektivə bölünür. Retrospektiv risklərin təhlili cari və gələcək riskləri daha dəqiq proqnozlaşdırmağa və qiymətləndirməyə imkan verəcək.

Mənşə sahəsi baxımından bank riskləri xarici və daxili ola bilər. Xarici risklərə bankların və onun müştərilərinin fəaliyyəti ilə birbaşa bağlı olmayan risklər daxildir. Onların sırasına ölkə risklərini və təbii fəlakət risklərini (fors-major) daxil etmək adətdir.

Bank risklərinin bu təsnifatı yekun deyil - texnologiyaların inkişafı ilə onların sayı artır.

2012-ci ildə bank sektorunda mənfi tendensiyaların ilkin mərhələdə müəyyən edilməsi məqsədilə likvidlik risklərinin, qeyri-maliyyə təşkilatlarına və fiziki şəxslərin kreditləşdirilməsi risklərinin, kapital adekvatlığının, bazar risklərinin və bir sıra digər risklərin monitorinqi aparılmışdır. əməliyyatları müəyyən dərəcədə meyllər göstərən ayrı-ayrı banklar.

Ümumilikdə, 2012-ci il ərzində risklərin səviyyəsi orta səviyyədə qalmışdır (2013-cü il yanvarın 1-nə risk xəritəsindən istifadə etməklə hesablanmış maliyyə sabitliyi göstəricisi 70%-i ötmüş, 2009-cu ilin I rübündə minimum 56% səviyyəsində olmuşdur). Eyni zamanda, təhlil 2012-ci ildə bank sektorunda risklərin strukturunda dəyişiklikləri göstərir.

Beləliklə, kredit riskləri də daxil olmaqla, avrozonanın borc bazarlarında gərginliyin 2012-ci ilin sonuna qədər müəyyən qədər yumşaldılması səbəbindən xarici risklər azalıb.

Rusiya borc qiymətli kağızları və səhmləri bazarının müsbət dinamikası fonunda bazar risklərində də azalma müşahidə olunub.

Eyni zamanda, bank sektorunun sistem risklərini artıran əsas amil kapital adekvatlığının azalmasıdır. Bundan əlavə, struktur likvidlik çatışmazlığı kontekstində müvafiq risklərin qarşısının alınmasında Rusiya Bankının yenidən maliyyələşdirmə əməliyyatları mühüm rol oynamışdır.

2. Risklərin "Qazprombank" ASC-nin fəaliyyətinə təsirinin öyrənilməsi

.1 "Qazprombank" ASC-nin xüsusiyyətləri

"Qazprombank" ASC Rusiyanın ən böyük universal maliyyə institutlarından biridir, korporativ və fərdi müştərilərə, maliyyə institutlarına, institusional və özəl investorlara geniş çeşiddə bank, maliyyə, investisiya məhsulları və xidmətləri təqdim edir. Bank bütün əsas göstəricilərə görə Rusiyanın üç ən böyük bankından biridir və kapitalın həcminə görə Mərkəzi və Şərqi Avropanın bankları siyahısında üçüncü yeri tutur.

Bank 1990-cı ildə qaz monopoliyası və onun törəmə şirkətləri tərəfindən yaradılıb.

Bank Rusiya iqtisadiyyatının əsas sektorlarına - qaz, neft, nüvə, kimya və neft-kimya, qara və əlvan metallurgiya, elektrik enerjisi, maşınqayırma və metal emalı, nəqliyyat, tikinti, rabitə, kənd təsərrüfatı, ticarət və digər sənaye sahələrinə xidmət göstərir.

Pərakəndə biznes həm də Bankın fəaliyyətinin strateji əhəmiyyətli sahəsidir və onun miqyası ardıcıl olaraq artır. Fərdi müştərilərə tam spektrli xidmətlər təklif olunur: kredit proqramları, depozitlər, hesablaşma əməliyyatları, elektron bank kartları və s.

ASC Qazprombank korporativ istiqrazların emissiyalarının təşkili və anderraytinqi, aktivlərin idarə edilməsi, özəl bankçılıq, korporativ maliyyə və investisiya bankçılığının digər sahələrində Rusiya liderlərindən biri olmaqla, daxili və beynəlxalq maliyyə bazarlarında güclü mövqeyə malikdir.

Bankın müştəriləri arasında 3 milyona yaxın fiziki və 45 minə yaxın hüquqi şəxs var.

Genişlənmiş regional şəbəkəyə 43 filial və üç törəmə və asılı Rusiya bankı daxildir.

Qazprombank üç xarici bankın - Belgazprombank (Belarus), Areximbank (Ermənistan) və Qazprombank (İsveçrə) Ltd, Sürix (İsveçrə) kapitalında iştirak edir. Qazprombank ASC Beynəlxalq Ticarət Palatasının Rusiya Milli Komitəsinin üzvüdür.

Qazprombank ASC-nin səhmdarları aşağıdakılardır:

ASC Qazprom - 35,54%;

“QAZFOND” qeyri-dövlət pensiya fondu - 47,38%, ondan: “QAZFOND” NPF 6,08% birbaşa mülkiyyətindədir; 16,22% QAZ-Servis ASC, 16,23% QAZKON ASC və 8,85% QAZ-Tek ASC-yə məxsusdur. Bu təşkilatların səhmlərinin 80%-dən çoxu “Lider” QSC-nin etibarındadır;

OOO Novfintech - 5,71%, onun 3,09% birbaşa Novfintech OOO-ya məxsusdur; 0,35%-i “Lider” QSC-nin etibarlı idarəçiliyinə verilib; 2,27%-i “Progressive Investment Ideas” QSC İdarəetmə Şirkətinin etibarlı idarəçiliyinə verilib;

Vneşekonombank - 10,19%;

RFK MMC - 0,78%.

Bankın nizamnamə kapitalı 24.532.277.000 rubl təşkil edir.

Bank aşağıdakı bank əməliyyatlarını həyata keçirmək hüququna malikdir:

Fiziki və hüquqi şəxslərdən vəsaitlərin əmanətlərə cəlb edilməsi (tələb üzrə və müəyyən müddətə);