Arb-ın metodik tövsiyələri. Rusiya Federasiyasının qanunvericilik bazası

"RUS BANKLARININ BİRLİKİ Qiymətləndirmə Fəaliyyəti Komitəsi ARB Şurasının 02.04.2009-cu il tarixli qərarı ilə istifadə üçün tövsiyə edilmişdir. Metodoloji tövsiyələr" Əmlakın Qiymətləndirilməsi ... "

RUSİYA BANKLARININ ASSOSİASİYASI

Qiymətləndirmə Komitəsi

dan ARB Şurasının qərarı ilə

"Girov məqsədləri üçün əmlakın qiymətləndirilməsi"

ƏMLAKIN QİYMƏTLƏNMƏSİ ÜMUMİ MƏSƏLƏLƏR

Girov MƏQSƏDLƏR ÜÇÜN AKTİVLƏR

Moskva 2009

Sənəd üzərində işdə aşağıdakılar iştirak ediblər:

G.V.Qorşenina (nəzarətçi işçi qrupu), Shcherbakova-Pacheva D.A., Savintsev S.A., Tarasov Yu.B., Doval S.V., Kozodaev M.A.

İşin əlaqələndirilməsi - Shcherbakova O.N.

İstiqamətin kuratoru Roslov V.Yu.

Sənədi təsdiqləyib:

Kredit təşkilatları:

ASC VTB Bank ASC Qazprombank (Risklərin İdarə Edilməsi Departamenti) ASC Rosselxozbank

ASC "Bank of Moscow"

ASC "Alfa-Bank"

QSC "Unicredit Bank"

Uralsib ASC

ASC Bank Zenit

Qiymətləndiricilərin özünütənzimləmə təşkilatları:

Rusiya Qiymətləndiricilər Cəmiyyəti NP "Özünütənzimləyən Regionlararası Qiymətləndiricilər Birliyi"

NP "Milli Qiymətləndiricilər Şurası"

NP SRO "Regional Qiymətləndirmə Ustaları Assosiasiyası"

1. İstifadə olunan terminlər, təriflər və abreviaturalar

2. Hüquqi və normativ sənədlərin, milli və beynəlxalq standartların təmin edilməsi məqsədi ilə qiymətləndirmə tələblərinin nəzərdən keçirilməsi

3. Girov predmeti haqqında bankın tələb etdiyi qiymətləndirmə məlumatları

4. Təminat məqsədi ilə müəyyən edilən dəyər növləri

5. Qiymətləndirmənin aparılması üçün etik normalar və qaydalar, qiymətləndirmə prosesində iştirakçıların qarşılıqlı əlaqəsi üçün tövsiyələr

Tövsiyələr girov məqsədi ilə əmlak aktivlərinin qiymətləndirilməsinin ümumi məsələlərini əhatə edir. Sənəd qiymətləndirmə sahəsində mövcud qanunvericiliyin tələblərinə uyğun hazırlanmışdır və girov məqsədləri üçün qiymətləndirmənin xüsusiyyətlərinə görə tövsiyələri ehtiva edir.

1. İstifadə olunan terminlər, təriflər və abreviaturalar Bank kredit təşkilatıdır.

Qiymətləndirici - Fiziki və ya qurum rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq qiymətləndirmə fəaliyyəti ilə məşğul olmaq hüququna malikdir.

Əmlak aktivləri - bu Təlimatların kontekstində pul daşınmaz əmlak obyektləri, maşın və avadanlıqlar və ya mallar şəklində.

İnvestisiya dəyəri - bu şəxs (lər) tərəfindən müəyyən edildikdə müəyyən bir şəxs və ya bir qrup şəxs üçün dəyər investisiya məqsədləri qiymətləndirilən obyektin istifadəsi Ləğvetmə dəyəri qiymətləndirilən obyektin bazar şərtləri üçün tipik məruz qalma müddətindən az olan, bazar şərtlərinə məruz qalma müddəti ərzində bu qiymətləndirmə obyektinin özgəninkiləşdirilə biləcəyi ən çox ehtimal olunan qiyməti əks etdirən hesablanmış dəyərdir. satıcı əmlakın özgəninkiləşdirilməsi üçün əqd bağlamağa məcbur olur.

Bazar dəyəri - qiymətləndirilən obyektin açıq bazarda rəqabətli mühitdə, əqd tərəfləri ağlabatan hərəkət etdikdə, bütün zəruri məlumatlara malik olduqda və heç bir fövqəladə hallar əks olunmadıqda özgəninkiləşdirilə biləcəyi ən çox ehtimal olunan qiymətdir. əməliyyat qiymətinin dəyərində;

FSO - federal qiymətləndirmə standartları

FSO №1 - Federal qiymətləndirmə standartı " Ümumi anlayışlar qiymətləndirmələr, qiymətləndirməyə yanaşmalar və qiymətləndirmə tələbləri "(Rusiya İqtisadi İnkişaf Nazirliyinin 20 iyul 2007-ci il tarixli 256 nömrəli əmri ilə təsdiq edilmişdir);

FSO No 2 - "Qiymətləndirmənin məqsədi və dəyər növləri" Federal qiymətləndirmə standartı (Rusiya İqtisadi İnkişaf Nazirliyinin 20 iyul 2007-ci il tarixli N 255 əmri ilə təsdiq edilmişdir);

FSO No 3 - "Qiymətləndirmə hesabatına tələblər" Federal qiymətləndirmə standartı (Rusiya İqtisadi İnkişaf Nazirliyinin 20 iyul 2007-ci il tarixli N 254 ​​əmri ilə təsdiq edilmişdir);

2. Hüquqi və normativ sənədlərin, milli və beynəlxalq standartların girov məqsədləri üçün qiymətləndirmə tələblərinin icmalı.

Konsepsiya girov dəyəri, praktikada fəal şəkildə istifadə olunur kommersiya kreditləşməsi belə ki, bu gün Rusiya Federasiyasında standartlaşdırılmamışdır, onun hesablanması üçün nə dəqiq bir tərif, nə də ümumi qəbul edilmiş üsullar yoxdur. Təcrübədə banklar girov dəyərini törəmə kimi müəyyən edirlər bazar dəyəri azaldıcı amilləri tətbiq etməklə.

FSO 2, girov məqsədi ilə qiymətləndirərkən bazar dəyərinin müəyyən edilməsini nəzərdə tutur.

Beynəlxalq Qiymətləndirmə Standartlarında (IES) bir tərif var:

"Qiymət ipoteka krediti(ipoteka krediti dəyəri, MLV) əmlakın uzunmüddətli dayanıqlı tərəflərini, normal və yerli bazar şərtlərini nəzərə almaqla, əmlakın gələcək satış qabiliyyətini ehtiyatlı qiymətləndirən Qiymətləndirici tərəfindən müəyyən edilmiş əmlakın dəyəridir. və əmlakın cari istifadəsi və uyğun alternativ istifadəsi." Bu tərif Avropa qanunvericiliyində (98/32 / EC Direktivi ilə düzəliş edilmiş 89/647 / ECC Direktivi) var. Bu direktivlər məsələlərə toxunur bank tənzimlənməsi və əmlak təminatı ilə kreditləşmədə iştirak edən kreditorların ödəmə qabiliyyətinin minimum standartlarının müəyyən edilməsi. Bu dəyər banklar tərəfindən qiymətləndirilərkən istifadə olunur kredit riskləri və uzunmüddətli dayanıqlı tendensiyalar nəzərə alınmaqla və spekulyativ elementlər istisna olmaqla, cari anda bazar dəyərinin qiymətləndirilməsindən fərqlənir.

Kreditlərin, ipotekaların və borc öhdəliklərinin təmin edilməsi məqsədilə qiymətləndirmə tələbləri Kredit Məqsədləri üçün Qiymətləndirmənin Beynəlxalq Tətbiqi 2 (IGO 2) Qiymətləndirməsində müəyyən edilmişdir. Bu standart girov məqsədləri üçün təkcə bazar dəyərini deyil, həm də fəaliyyət göstərən müəssisənin dəyərini və ya ləğvetmə dəyərini və s. müəyyən etmək imkanını nəzərdə tutur, lakin bazar dəyəri nöqteyi-nəzərdən əsas dəyər növü kimi seçilir. istehlakçılar. Qeyd etmək lazımdır ki, kredit təşkilatları belə bir qiymətləndirmənin istehlakçıları üçün standartda aydın şəkildə göstərilmişdir.

İES-in tələblərində aşağıdakı əsas məqamları ayırd etmək olar.

1. Bazar dəyərinin müəyyən edilməsi zamanı potensial girovun qiymətləndirilməsi metodologiyası ciddi şəkildə real bazar vəziyyəti ilə əlaqələndirilməli və subyektiv xarakterli minimum fərziyyə və fərziyyələri ehtiva etməlidir. Beynəlxalq standartlarda qeyd olunur ki, “satış müqayisə üsulu və ya digər bazar müqayisəsi metodları bazar araşdırmasına əsaslanmalıdır. Tikinti məsrəfləri və köhnəlmə məsrəflərin təhlili və bazar məlumatlarına əsasən yığılmış amortizasiya əsasında müəyyən edilməlidir. Gəlirlərin kapitallaşdırılması metodu və ya diskontlaşdırılmış pul vəsaitlərinin hərəkəti metodu bazara əsaslanan pul vəsaitlərinin hərəkətinə və bazar məlumatlarına əsaslanan gəlir dərəcələrinə əsaslanmalıdır." Bunlar.

Qiymətləndirici öz hesablamalarında müştəri tərəfindən verilən həqiqətə uyğun, lakin bazar reallıqlarına uyğun olmayan məlumatlardan istifadə edərsə, girov məqsədi ilə qiymətləndirərkən belə yanaşma tətbiq edilmir.

2. Standartlar aydın şəkildə müəyyən edir ki, biznesin davamlılığı fərziyyəsi aşağıdakı məqsədlər üçün qiymətləndirmə üçün əsas kimi istifadə olunur. Maliyyə hesabatları, girov məqsədləri üçün qiymətləndirərkən uyğun deyil. Standartlar sahibləri tərəfindən zəbt olunmuş əmlakın sahiblər tərəfindən tərk edilmiş kimi girov məqsədləri üçün qiymətləndirilməsini tövsiyə edir. Bunlar. Obyektin konkret sahibi ilə bağlı hər hansı üstünlük istisna edilməlidir, məsələn, öz əmlakını girov qoyan mülkiyyətçi istifadə edirsə güzəştli şərtlərödənildikdən sonra kommunal xidmətlər, onda bir obyekti qiymətləndirərkən, xərclərin bazar səviyyəsinə diqqət yetirilməlidir.

Gəlir gətirən obyektləri qiymətləndirərkən standartlar Qiymətləndiricini borc verənin diqqətini "fəaliyyət göstərən müəssisə" rejimində obyektin dəyəri ilə obyektin dəyəri arasındakı əhəmiyyətli fərqə cəlb etməyə məcbur edir:

Biznes dayandırıldı;

Səhmlər çıxarılır;

Lisenziyalar/sertifikatlar, françayzinq müqavilələri və ya icazələr ləğv edilib və ya ləğv edilmə riski var;

Qeyri-mədəni rəftardan zərər çəkmiş əmlak;

və ya sonrakı fəaliyyətin nəticələrinə mənfi təsir göstərə biləcək digər səbəblər var. Bunlar. beynəlxalq standartlar dərhal qiymətləndiricini standart vəziyyəti təhlil etmək üçün yönləndirin.

3. Standartlar göstərir ki, əmlak alternativ istifadə üçün daha yüksək dəyərə malik olarsa, kreditorlar hər hansı dəyər artımı potensialından xəbərdar olmalıdırlar. Bununla belə, girov məqsədləri üçün dəyərin hesablanması üçün əsas ilk növbədə əmlakın mövcud istifadəsidir.

4. İES-in hesabatın məzmununa dair ümumi tələblərinin yerinə yetirilməsi ilə yanaşı, təminat məqsədi ilə qiymətləndirmə hesabatlarında, bir qayda olaraq, aşağıdakı məqamlar üzrə məlumatlar əks etdirilməlidir:

regionda bu tip əmlaka retrospektiv, cari və proqnozlaşdırılan gələcək tələb;

əmlakın alternativ istifadəsi üçün potensial və ehtimal olunan ehtiyaclar;

əmlakın cari likvidliyi, habelə zəruri hallarda onun sabitlik ehtimalı;

qiymətləndirmənin aparılması zamanı tətbiq edilən yanaşma və qiymətləndirməni dəstəkləmək üçün etibarlı bazar məlumatlarından nə dərəcədə istifadə olunduğu.

5. Siz Qiymətləndirici üçün tələbləri ayrıca qeyd edə bilərsiniz.

Qiymətləndiricinin səlahiyyətləri və vəzifələri həm Qiymətləndirici, həm də onun müştərisi üçün aydın olmalıdır. Qiymətləndiricilər kreditin verilməsi məqsədilə qiymətləndirmənin aparılması ilə bağlı riskləri aydın başa düşməlidirlər, çünki bu sahədə anlaşılmazlıq, anlaşılmazlıq və ya səhv kreditor və Qiymətləndirici arasında mübahisələrə və hüquqi prosedurlara səbəb ola bilər.

Kredit vermək məqsədi ilə qiymətləndirmə apararkən, Qiymətləndirici borcalandan müstəqilliyin qorunmasına xüsusi diqqət yetirməlidir.

Qiymətləndiricinin müəyyən bir aktiv növünün qiymətləndirilməsi sahəsində müvafiq təcrübəyə malik olması vacibdir, əks halda o, ekspert məsləhətinə müraciət etməlidir.

Standartlar Qiymətləndiricini kreditləşmə prosesini başa düşməkdə səriştəli olmağa məcbur edir. Qiymətləndiricilərin bankların və digərlərinin tələbləri haqqında ümumi anlayışı olmalıdır Maliyyə institutları, və mümkünsə, kredit şərtləri ilə.

3. Bank üçün zəruri olan girov predmeti üzrə qiymətləndirmə məlumatları Kredit qərarı qəbul etmək üçün kredit əməliyyatı üçün girov kimi əmlak aktivi nəzərə alınarkən, bankda obyektin bir sıra aşağıdakı xüsusiyyətləri barədə məlumat olmalıdır:

- & nbsp– & nbsp–

A) Likvidlik Hüquqi şəraitə görə əmlakın girov kimi qəbul edilməsinin fundamental imkanları ilə yanaşı, bank obyektin həyata keçirilməsinin fundamental imkanları və sürəti ilə də maraqlanır, yəni. onun likvidliyi.

Potensial girovun likvidliyi girovla bağlı risklərin qiymətləndirilməsi baxımından ən mühüm xüsusiyyətdir. Likvidlik dərəcəsinin müəyyən edilməsində səhvlər bank üçün olduqca kritikdir.

Əmlakın likvidliyi obyektin pula nə qədər tez dəyişdirilə biləcəyi ilə xarakterizə olunur, yəni. sövdələşmənin tərəfləri ağlabatan hərəkət etdikdə, bütün zəruri məlumatlara malik olduqda və əməliyyatda heç bir fövqəladə hallar əks olunmadıqda, rəqabətli şəraitdə açıq bazarda bazar dəyərinə adekvat qiymətə satmaq.

Likvidliyin kəmiyyət xarakteristikası obyektin bazara məruz qalma vaxtı ola bilər, yəni. açıq və rəqabətli bazarda əmlakı bazar dəyəri ilə satmaq üçün lazım olan vaxt. Bu Tövsiyələrə münasibətdə ehtimal edilir ki, məruz qalma müddətinə alqı-satqı əməliyyatının rəsmiləşdirilməsi (qeydiyyatı, qeydiyyatı) üçün tələb olunan vaxt daxil deyil, yəni.

məruz qalma müddəti obyektin satışı üçün açıq təklifin yerləşdirildiyi andan satıcı və alıcının əməliyyatı başa çatdırmaq barədə qərar qəbul etməsinə qədər olan tipik vaxtdır.

Likvidliyi realizə imkanından və proqnozlaşdırılan satış müddətindən asılı olaraq ayrı-ayrı qruplara bölmək yolu ilə xarakterizə etmək tövsiyə olunur. İcra müddətindən asılı olaraq əmlakın likvidliyinin aşağıdakı dərəcələri təklif olunur (Cədvəl 1).

- & nbsp– & nbsp–

Təklif olunan gradasiyanın əsas məqsədi girov dəyərinin müəyyən edilməsi prosesində banklar tərəfindən sonradan istifadə edilməsidir. Belə bir dərəcənin funksional faydalılığı, ilk növbədə, müəyyən likvidlik dərəcəsini ləğvetmə endiriminin dəyəri ilə müqayisə etmək və sonra onu girov endiriminə bir komponent kimi daxil etmək imkanından ibarətdir. Daha yüksək likvidlik dərəcəsi daha az endirim və endirimlərə uyğun gəlir.

Likvidlik ilk növbədə əmlaka tələbatın mövcudluğundan və ölçüsündən asılıdır.

Misal üçün, pərakəndə əmlak, avtomobil yollarının üzərində yerləşir, bazarda hər zaman tələbat var və məhdud vaxt ərzində bazara yaxın qiymətə satıla bilər. Alternativ nümunə kimi sənaye şəhərlərindəki sənaye daşınmaz əmlakını sovet sənaye dövrünün mirası kimi göstərmək olar. Belə daşınmaz əmlaka tələbat kifayət qədər aşağıdır.

Likvidliyə təsir edən digər amillər bunlardır:

Müəyyən bir əmlak növünə tələbin elastikliyi. Məsələn, yaşayış yerləri. Bazarda defisit və kifayət qədər böyük mənzil təklifi olmadığı halda, qiymətlərin nisbətən cüzi enməsi daşınmaz əmlak almaq istəyənlərin sayının artmasına səbəb olacaq. Bənzər bir nəticə mallara, məsələn, haddelenmiş metal və ya neft məhsullarına münasibətdə də verilə bilər;

Mülkiyyət vəziyyəti. Əsasən avadanlıqla bağlıdır. Bir qayda olaraq, köhnə və köhnəlmiş avadanlıq nisbətən yeni ilə müqayisədə daha az mayedir, bu da böyük bərpa xərcləri tələb etmir;

Yazışmalar müasir texnologiyalar... Amil texnoloji avadanlıq üçün xüsusilə vacibdir. Ən parlaq nümunə kompüter texnologiyasıdır. Tikinti sənayesini nəzərə alaraq, bitirmə materiallarının istehsalı üçün texnoloji avadanlıqları ayırd etmək olar. Bəzi materiallar digərləri ilə əvəz olunduqda - daha texnoloji, rahat, təhlükəsiz və ya ekoloji cəhətdən təmiz, köhnəlmiş materialların istehsal olunduğu avadanlıqlara tələbat buna uyğun olaraq düşür. Bu sahənin kifayət qədər dinamik inkişafı ilə nəzərdən keçirilən amil çox məkrli olur. Daşınmaz əmlaka gəldikdə, ticarət praktiki olaraq "təkərlər üzərində" aparıldığı zaman, müasir texnologiyalara uyğun olmayan pərakəndə və köməkçi sahə nisbətinə malik pərakəndə obyektləri qeyd etmək olar;

Ölçək. Bu amil orta dəyərlərdən əhəmiyyətli dərəcədə fərqlənən xüsusiyyətlərə malik əmlakın likvidliyinin azalması ilə xarakterizə olunur. Məsələn, çox böyük tutumlu doldurma xətləri və ya böyük ərazilərə və ya həcmlərə malik istehsal müəssisələri. Bu cür aktivlər çox məhdud bir alıcı dairəsi tərəfindən tələb oluna bilər və bu baxımdan, bu cür obyektlərin məruz qalma müddəti kifayət qədər uzundur və yüksək məhsuldar avadanlıq, əgər böyük bazar iştirakçıları tərəfindən ehtiyac yoxdursa, ümumiyyətlə likvid olmayan.

Kəmiyyət. Çox vaxt az miqdarda likvid olan əmlak girovun həcmi bazarın imkanlarından artıq olduqda likvidliyini itirir. Ən parlaq nümunə metal kəsən maşınlardır. Bir neçə maşın asanlıqla satıla bilər, lakin eyni anda bir neçə yüz maşın satıla bilməz.

Məkan. Bazarda tələb olunan əmlak elə yerdə yerləşirsə ki, onun hərəkəti qeyri-mümkündürsə və ya yüksək xərc tələb edirsə, bu əmlakın likvidliyi çox aşağı olacaq və ya ümumiyyətlə yox olacaq.

Misal üçün, tikinti maşınlarıŞimalın və ya Sibirin ucqar ərazilərində.

Bəzi hallarda qeyri-likvid aktivlər - yüksək ixtisaslaşdırılmış avadanlıqlar, köməkçi istehsal müəssisələri və s. əmlak komplekslərinin və ya onların hissələrinin bir hissəsi kimi likvidlik əldə edə bilər. Belə aktivləri “şərti likvid” adlandırmaq olar. Belə obyektlərin likvidliyi onların daxil olduğu texnoloji qrupun və ya istehsal komplekslərinin likvidliyi ilə birbaşa bağlıdır.

Şərti likvid aktivlər aşağıdakı şərtlər yerinə yetirildikdə tanınır:

Bütün əmlak kompleksi və ya onun muxtar hissəsi likvidliyə malikdir;

Sözügedən aktivlər əhəmiyyətlidir hissəsi kompleks, onun fəaliyyətində əsas funksiyaları yerinə yetirir və kompleksin sahibinə qeyri-mütənasib zərər vurmadan ayrıla bilməz. Eyni zamanda, hüquqi baxımdan aktivlər müstəqil vahidlər hesab edilə bilər;

Aktivlər işlək vəziyyətdədir və dəyişdirilmə və ya əsaslı təmir tələb olunmur.

Likvidlik göstəricisi qiymətləndirməyə yanaşmanın seçilməsinə və müəyyən edilmiş dəyərin növünə əsaslı şəkildə təsir göstərir. Buna görə də qiymətləndirmə tapşırığını düzgün formalaşdırmaq üçün ilk növbədə qiymətləndirmə obyektinin likvidlik dərəcəsini öyrənmək tövsiyə olunur.

Müxtəlif aktivlərin satışının konkret vaxtı haqqında məlumatın olmaması səbəbindən, əksər hallarda ictimai sahədə real şəkildəƏmlakın likvidliyinin müəyyən edilməsi bazar iştirakçıları ilə məsləhətləşmələrdir, yəni. sözügedən aktivlərin bazarda satışında bilavasitə iştirak edənlərlə. Daşınmaz əmlaka münasibətdə bunlar daşınmaz əmlak şirkətləri, avadanlıqlara münasibətdə - istehsalçılar və ya onların nümayəndələri və ya dilerləri, həmçinin istifadə olunmuş avadanlıqların satışı ilə məşğul olan şirkətlərdir.

B) Xərc

İkinci mühüm göstərici əmlakın dəyəridir. Çox vaxt, 2 saylı Federal Təhlükəsizlik Xidmətinin təyin etdiyi kimi, girov məqsədi üçün əsas dəyər bazar dəyəridir. Eyni zamanda, bank Qiymətləndiricinin aldığı dəyərin real məlumatlara əsaslandığına və bazar məlumatlarına tam uyğun olduğuna əmin olmalıdır. Müstəqil satışın mümkünsüzlüyü səbəbindən potensial girovun bazar dəyəri olmadıqda, bankla razılaşma əsasında başqa növ dəyər müəyyən edilə bilər.

C) Aktivin sahibinin biznesi üçün əhəmiyyəti Girovun stimullaşdırıcı rolunu nəzərə alaraq. faydalı məlumat bank üçün sözügedən aktivin müştərinin gəlirinin formalaşmasında iştirakı baxımından əhəmiyyəti, başqa sözlə, girov qoyan müəssisənin biznesi üçün əhəmiyyəti.

Nəzərə alınan aktivlərin şərti olaraq iki qrupa bölünməsi "Əhəmiyyətli"

əmlak və "Əhəmiyyətli olmayan" əmlak.

“Əhəmiyyətli” qrupuna müəssisənin iş prosesində həlledici rol oynayan əmlak obyektləri daxil ola bilər. Belə obyektlərin özgəninkiləşdirilməsi, onların müəssisənin əmlakının tərkibindən çıxarılması çətinləşə bilər iqtisadi fəaliyyət tam dayanana qədər. "Əhəmiyyətli" əmlakın itirilməsi əhəmiyyətli dərəcədə pisləşəcək Maliyyə performansı girov qoyan müəssisə və onun ödəmə qabiliyyətini azaldacaq.

"Əhəmiyyətli olmayan" əmlak qrupuna özgəninkiləşdirilməsi girov saxlayanın istehsal-təsərrüfat fəaliyyətinə əhəmiyyətli təsir göstərməyəcək, onun maliyyə vəziyyətinə nəzərəçarpacaq dərəcədə təsir göstərməyəcək obyektlər daxildir.

Əhəmiyyətin səciyyələndirilməsi əməliyyatın təmin edilməsi üçün aktivlərin seçilməsi mərhələsində sənaye müəssisələrinin kreditləşdirilməsində mühüm rol oynayır.

D) Dəyər dəyişikliklərinin proqnozu Kredit vəsaitlərinin verilməsi və onların qaytarılması anları bəzən vaxt baxımından əhəmiyyətli dərəcədə aralı olduğundan (5 - 7 ilə qədər) zamanla girovun dəyərindəki dəyişiklikləri nəzərə almaq lazımdır, yəni. Kredit müqaviləsinin qüvvədə olduğu müddət ərzində əmlakın dəyərindəki dəyişiklikləri və ola bilsin, girov predmetinin sonradan girov götürülməsini proqnozlaşdırmaq bank üçün çox faydalı olacaq. Bu cür dəyişikliklərə bazar tendensiyaları, əmlakın özünün xüsusiyyətləri (məsələn, köhnəlmə), əmlakın keyfiyyətini qorumaq üçün investisiyaların edilməsi zərurəti (təmir və s.) səbəb olacaqdır.

Xərclərin proqnozlaşdırılmasının aparılması ehtiyacı və onun üfüqü olmalıdır. Qiymətləndirmə Tapşırığında müəyyən edilmişdir.

E) Girov predmeti üzrə girov qoyulması prosesi ilə bağlı xərclərin məbləğinin müəyyən edilməsi Girov predmeti ilə bağlı kredit qərarı verilərkən mühüm məsələ girov predmeti üzrə girov qoyulması və onun satışı ilə bağlı yaranan xərclərin qiymətləndirilməsidir. . Bu cür xərclər bank tərəfindən müəyyən edilmiş girov endiriminin məbləğinə əhəmiyyətli dərəcədə təsir göstərə bilər.

Qiymətləndiricinin işi ilə bağlı hissədə qiymətləndiriləcək xərclərin siyahısına aşağıdakılar daxil ola bilər:

Müəyyən bir müddət üçün əməliyyat xərcləri;

Sökülmə və nəqliyyat xərcləri;

Məsləhət və broker xərcləri;

Xüsusi digər xərclər müəyyən növlər aktivlər.

Bu cür xərclərin siyahısı və məbləği əksər hallarda proqnozlaşdırıla biləndir.

Qiymət istisna olmaqla, yuxarıda göstərilən xüsusiyyətləri müəyyən etmək öhdəliyi FSO tərəfindən təyin edilmir. Bununla belə, bu siyahı bank üçün zəruri olan biznes məlumatlarını ehtiva edir və Qiymətləndiricinin bu xüsusiyyətləri müəyyən edilmiş parametrlər siyahısına daxil etmək istəyi onun üçün əhəmiyyətli rəqabət üstünlükləri yaradacaqdır. Qiymətləndirmə üçün tapşırığın təyin edilməsi mərhələsində bank tərəfindən tələb olunan müəyyən parametrlərin müəyyən edilməsi zərurəti müzakirə edilir.

4. Girov məqsədləri üçün müəyyən edilən dəyər növləri Əvvəllər qeyd edildiyi kimi, əksər hallarda girov məqsədləri üçün likvid əmlak qiymətləndirilərkən, girov dəyərinin hesablanması üçün əsas kimi bazar dəyərindən istifadə edilir.

Bank hesab edirsə investisiya layihəsi, müştəri və bankla razılaşaraq, qiymətləndirmənin nəticəsi investisiya dəyəri ola bilər.

İpoteka məqsədləri üçün qiymətləndirilərkən sökülməsi və ya yenidən qurulması gözlənilən obyektlərin bazar dəyərini müəyyən etmək üçün investisiya modelləşdirmə üsullarından istifadə etmək tövsiyə edilmir.

Ləğvetmə dəyəri müştərinin və bankın belə bir ehtiyacı olduqda Qiymətləndirici tərəfindən müəyyən edilir. Eyni zamanda, qiymətləndirmə üçün tapşırığın təyin edilməsi mərhələsində tətbiq olunan metodologiyanın müəyyən edilməsi tövsiyə olunur.

Müstəqil likvidliyi olmayan, lakin əmlakın və ya texnoloji kompleksin tərkib hissəsi olan, ümumiyyətlə likvidliyə malik olan (şərti likvid aktivlər) obyektlərə gəldikdə isə, qiymətləndirmə üçün əsas kimi bazar dəyərinin nəzərə alınması təklif edilir, lakin aktivlərin satışının yalnız əmlak kompleksinin bir hissəsi kimi mümkün olması ehtimalı ...

Bu dəyər kompleks bazar dəyəri ilə satıldıqda bu aktivlərə aid edilən kompleks dəyərin payı kimi başa düşüləcəkdir.

Şərti likvid obyektlər qiymətləndirilərkən onların dəyəri tərkibinə daxil olduqları əmlak kompleksinin dəyərinin bir hissəsi kimi nəzərə alınır.

Buna görə də, onların dəyərini hesablayarkən iki yol mümkündür:

1) bütün əmlak kompleksinin dəyərinin müəyyən edilməsi və qiymətləndirilən obyektlərin dəyərinin mütənasib bölgüsü. Bu yanaşma kompleksin əksəriyyətini təşkil edən aktivlərin məcmusunu (dəyərlərin yarısından çoxunu) nəzərdən keçirərkən tövsiyə olunur;

2) maya dəyəri yanaşmasından istifadə etməklə fərdi aktivlərin qiymətləndirilməsi. Aşınmanı təyin edərkən onun bütün komponentlərini düzgün nəzərə almaq lazımdır. Bu seçim əmlakın və ya texnoloji kompleksin fərdi komponentlərinə daha çox aiddir. Bu cür aktivlərin ayrıca satılması mümkün olduqda, bazar dəyərinin qiymətləndirilməsi tələb olunur.

Qiymətləndirmə üçün tapşırıq təyin edərkən, hesabatda hansı növ xərcin müəyyən ediləcəyini aydın şəkildə qeyd etmək lazımdır.

Qiymətləndirmədə girov məqsədləri üçün kadastr dəyəri istifadə edilmir.

5. Qiymətləndirmənin aparılması üçün etik normalar və qaydalar, qiymətləndirmə prosesində iştirakçıların qarşılıqlı əlaqəsi üçün tövsiyələr.

Bu bölmədə Qiymətləndirici üçün ümumi etik tələblər yoxdur; bölmə girov məqsədləri üçün qiymətləndirmənin xüsusiyyətlərinə görə Qiymətləndiricinin fəaliyyətinin etik aspekti ilə bağlı tövsiyələri ehtiva edir.

Nəzərə almaq lazımdır ki, girov məqsədi ilə qiymətləndirmə aparılarkən Qiymətləndiricinin müstəqilliyinə, dürüstlüyünə və peşəkar dürüstlüyünə artan tələblər qoyulur.

Bu, böyük məbləğdə borclar əldə etmək üçün onun aktivlərinin həddindən artıq qiymətləndirilməsinə sövq etmək məqsədilə qiymətləndiricinin Qiymətləndiriciyə təsirinin mövcud ehtimalı ilə bağlıdır. Əksər hallarda müştərinin bu cür subyektiv təsirinə yalnız Qiymətləndiricinin prinsipial mövqeyi müqavimət göstərmək olar.

Qiymətləndiricilər kreditləşmə prosesi, bankların tələbləri və mümkünsə kreditlərin şərtləri haqqında ümumi anlayışa malik olmalıdırlar. Qiymətləndirici aydın başa düşməlidir ki, onun işinin nəticələri real maliyyə qərarları və riskləri qəbul etmək üçün istifadə olunur. Qiymətləndiricilərin keyfiyyətsiz işi təkcə banklar üçün deyil, digər bazar iştirakçıları və əhali üçün də iqtisadi itkilərə səbəb ola bilər.

Qiymətləndirici öz bacarıq səviyyəsindən xəbərdar olmalıdır. Dar peşəkar bilik tələb edən məsələləri həll edərkən texniki mütəxəssisləri cəlb etmək lazımdır. Belə hallarda Qiymətləndiricinin özünün əsassız ekspert qiymətləndirmələri ilə məhdudlaşmaq yolverilməzdir.

Qiymətləndiricinin xidmətlərinin dəyəri onun sifarişçi ilə müqavilə münasibətlərinin elementi kimi tətbiq etdiyi tarif siyasəti əsasında formalaşır. Qiymətləndirici öz işinin nəticələrinin adekvat keyfiyyətini təmin edən balanslaşdırılmış tarif siyasəti aparmalıdır. İstər-istəməz qiymətləndirmə nəticəsinin keyfiyyətinin aşağı düşməsinə səbəb olan dempinq, eləcə də tariflərin əsassız artırılması tərəfdaşlıq əlaqələrinin inkişafına kömək etmir. Bank qiymətləndirmənin birbaşa müştərisi deyilsə, xidmətlərin dəyərinin formalaşmasına təsir etməkdən çəkinmək tövsiyə olunur.

Qiymətləndirici daim peşəkar inkişafa can atmalı, toplanmış bilik və təcrübəni təhlil etməli, bazar tendensiyalarına nəzarət etməli, ixtisaslarını təkmilləşdirməli və dövri təlimlərdən keçməlidir. Bilik və bacarıqların inkişafı və təkmilləşdirilməsinə yaxşı köməklik qiymətləndirmə prosesində bankın müvafiq departamentlərinin səlahiyyətli əməkdaşları ilə qarşılıqlı əlaqədir. Verilənlər bazasının saxlanması, hesabatların hazırlanması proseslərinin avtomatlaşdırılması, şirkətdə keyfiyyətə nəzarət sistemlərinin olması, hazırlanması analitik rəylər regionlar üzrə Qiymətləndiricinin peşəkar yetkinliyinin göstəriciləridir.

Çox vaxt Qiymətləndirici qarşıdan gələnin təfərrüatlarından xəbərdar olur kredit əməliyyatları... Müştəriyə və ya banka zərər vura biləcək kommersiya və digər məlumatların açıqlanması yolverilməzdir. Məxfi məlumatların açıqlanması zərurəti ilə əlaqədar üçüncü şəxslərin ekspert və ya məsləhətçi kimi cəlb edilməsi müştəri və bankla razılaşdırılmaqla həyata keçirilir.

Qiymətləndirmə xidmətinin müştərisinə əməliyyatı başa çatdırmaq üçün başqa bankın xidmətlərindən istifadə etməyi təklif etmək yolverilməzdir.

Müştərinin və ya bankın nümayəndələri ilə əlaqə qurarkən Qiymətləndirici sədaqət və nəzakət nümayiş etdirməlidir. Cari məsələlər və problemlər müzakirə edilərkən yalnız konstruktiv və işgüzar ton icazə verilir. Bu tövsiyə həm müştərinin, həm də bankın nümayəndələrinə eyni dərəcədə şamil edilir.

Qiymətləndirmənin nəticələrinin subyektiv təhrifi amilini aradan qaldırmaq və qiymətləndirmə prosesinin səmərəliliyini artırmaq üçün, ümumiyyətlə, bankın ya qiymətləndirmənin müştərisi olduğu, ya da qiymətləndirmə prosesinə aşağıdakı kimi daxil edildiyi mexanizmdən istifadə etmək tövsiyə olunur. hesabatın müştərisi və hesabatı qəbul edən müqavilə tərəfi.

Qiymətləndirmə hesabatının keyfiyyətinə nəzarəti həyata keçirən bank işçisi müştərinin təsirinə qarşı tarazlıq rolunu oynayır və müəyyən dərəcədə Qiymətləndiricini qoruyur.

Bankın birgə müştəri kimi çıxış etdiyi halda, ümumi qarşılıqlı əlaqə alqoritmi cədvəldə təqdim olunur. 2

- & nbsp– & nbsp–

5. Hazırlanmış hesabatın sifarişçiyə təqdim edilməsi Təqdim olunan sxem bir neçə vacib məqamlarla xarakterizə olunur.

Birincisi, bu, bankın hesabatın həm-müştərisi olduğu və işin qəbuledicisi kimi çıxış etdiyi üçtərəfli müqavilə formasıdır.

İkincisi, ilkin mərhələdə qiymətləndirmə üçün tapşırığın təyin edilməsidir. Bu, qiymətləndirmə obyektini, istifadə olunan metod və yanaşmalara olan tələbləri mümkün qədər dəqiqləşdirməyə, zəruri xüsusiyyətləri əks etdirməyə imkan verir.

Üçüncüsü, bunlar bank işçiləri ilə qiymətləndirmə prosesində davamlı məsləhətləşmələrdir.

Bu mərhələ yaranan problemləri tez bir zamanda həll etməyə imkan verir və bankın əməkdaşlarına hesabatın yekun hazırlanmasını gözləmədən kredit qərarı vermək üçün aralıq nəticələrdən istifadə etməyə imkan verir.

Bir sxem, o zaman da mümkündür ki, girov qoyulması nəzərdə tutulan aktivin sahibi adından bank hesabatın müştərisi kimi çıxış etsin. Bu halda, bank Qiymətləndiricinin xidmətlərini ödəyir. Çəkilmiş xərclərin banka sonrakı kompensasiyası bankla müştəri arasında onlar üçün məqbul formada razılaşdırılmaqla mümkündür. Bu halda müqavilə ikitərəfli formada bağlanır.

dar tərəfdaşlıqlar Qiymətləndirici və bank səmərəli iş prosesinin təminatıdır.

6. Ümumi Tələb olunanlar qiymətləndirmə zamanı işin tərkibinə və keyfiyyətinə. Ümumi fərziyyələr və məhdudiyyətlər.

Kreditin təminatı məqsədləri üçün, eləcə də digər məqsədlər üçün aparılan qiymətləndirməyə dair tələblər ümumiyyətlə FSO-da və qiymətləndiricilərin özünü tənzimləyən təşkilatlarının standartlarında verilmişdir. Buna baxmayaraq, nəzərdən keçirilən məqsəd aşağıdakı səbəblərə görə müəyyən spesifikliklərin mövcudluğunu nəzərdə tutur.

1. Əslində, Qiymətləndiricinin xidmətlərinin istehlakçısı kredit təşkilatıdır, hesabatın müştərisi isə bir qayda olaraq və ya əksər hallarda potensial girov qoyandır.

2. Qiymətləndirici tərəfindən müəyyən edilmiş dəyər girov dəyərinin sonrakı hesablanması üçün əsas hesab edilir. Eyni zamanda, digər qiymətləndirmə məqsədlərindən fərqli olaraq, qiymətləndirmə obyektinin likvidliyi məsələsi ön plana çıxır ki, bu da girov dəyərinin mahiyyətcə ondan asılıdır.

3. Kreditlə bağlı qərar qəbul etmək girov Banka baza dəyəri ilə yanaşı, potensial girovun dəyəri ilə birbaşa əlaqəli bir sıra parametrləri də bilməsi lazımdır (bax. bölmə 3).

- & nbsp– & nbsp–

Yuxarıda göstərilənləri nəzərə alaraq, girov məqsədi ilə qiymətləndirərkən Qiymətləndirici üçün aşağıdakı ümumi tələblər yerinə yetirilməlidir.

1) Qiymətləndiricinin əsas vəzifəsi qiymətləndirilən obyektin mümkünlüyünün kəmiyyət və keyfiyyət perspektivlərini göstərməkdir.

2) Qiymətləndirmənin nəticəsi, ilk növbədə, bank üçün zəruridir, ona görə də qiymətləndirmə apararkən, Qiymətləndiricinin bankla razılaşdırılaraq, onun səlahiyyətli mütəxəssisləri ilə qarşılıqlı əlaqədə olması tövsiyə olunur. Bu qarşılıqlı əlaqə Qiymətləndiriciyə bank tərəfindən təzyiq və onun fəaliyyətinin müstəqilliyi prinsipinin pozulması demək deyil.

3) Müəyyən edilmiş dəyərin növü qiymətləndirilən obyektin likvidlik dərəcəsindən asılıdır. Buna görə də, əsas vəzifə likvidliyi təhlil etmək və hesabatda müəyyən edilmiş dəyər növü ilə bağlı bank və müştəri ilə razılaşdırmaqdır.

4) Qiymətləndirmə obyektlərinin təsvirində obyektin birmənalı eyniləşdirilməsinə imkan verən aydın işarələr olmalıdır. Adların və inventar nömrələrinin göstərilməsi ilə məhdudlaşdırılmasına yol verilmir.

5) Bazar dəyərinin müəyyən edilməsində bütün hesablamalar və fərziyyələr etibarlı bazar məlumatlarına və tendensiyalarına əsaslanmalıdır. Yalnız Qiymətləndiricinin ekspert rəyinə əsaslanan fərziyyələr minimuma endirilməlidir.

6) Hesabatda istifadə olunan bütün məlumat mənbələri onların adekvatlığını yoxlamağa imkan verən formada göstərilməlidir.

7) Qiymətləndirmə hesabatı minimum həcmdə əldə edilmiş nəticələrin etibarlılığını başa düşmək üçün lazım olan bütün məlumatları ehtiva etməlidir.

8) İşin səmərəliliyini artırmaq üçün bank qiymətləndirmənin aralıq nəticələrini bankla razılaşdırılmış formada təqdim edə bilər.

9) Müxtəlif yanaşmalardan istifadə etməklə əldə edilmiş nəticələrdə əhəmiyyətli uyğunsuzluq varsa, belə uyğunsuzluğun səbəblərinin təhlili aparılmalı və Qiymətləndiricinin əsaslandırılmış rəyinə əsasən ən etibarlı nəticə yekun olaraq seçilməlidir.

10) Qiymətləndirici tərəfindən obyektə baxış keçirilmədən obyektin qiymətləndirilməsinə yol verilmir.

Qiymətləndirilən obyektlərin fotoşəkilləri (əgər böyük rəqəm obyektlər, bəlkə də seçmə - ən əhəmiyyətli) ilə məcburi hesabata əlavələrə daxil edilməlidir. Fotoşəkillər qiymətləndirmə obyektinin vəziyyətini obyektiv şəkildə əks etdirməlidir;

11) Bank və müştəri ilə razılaşaraq, qiymətləndirici qiymətləndirmə obyektinin federal qiymətləndirmə standartlarının tələblərində nəzərdə tutulmayan xüsusiyyətlərini müəyyən edə bilər, lakin bank üçün lazımdır qərar qəbul etmək.

12) Qiymətləndirmə kredit prosesinin hüdudları daxilində müəyyən müddət ərzində tamamlanmalıdır. Keyfiyyəti itirmədən vaxtı minimuma endirmək üçün qiymətləndirmə üçün tapşırığın təyin edilməsi mərhələsində Qiymətləndirici öz tapşırığını dəqiq başa düşməli, iş üçün zəruri olan məlumatların miqdarını və sənədlərin tərkibini müəyyən etməli, sənədlərin təqdim edilməsi üçün vaxt çərçivəsini razılaşdırmalıdır. prioritetlər.

13) Qiymətləndirilən obyektin aid olduğu bazar seqmentinin təhlili bölməsində aşağıdakı məlumatlar olmalıdır:

Müvafiq bazar seqmentində cari fəaliyyətlərin və əsas tendensiyaların təhlili;

Regionda bu tip əmlaka retrospektiv, cari və proqnozlaşdırılan gələcək tələb;

Qiymətləndirilən əmlakın alternativ istifadəsi üçün mövcud və ehtimal olunan ehtiyaclar;

Müəyyən proqnozlaşdırılan amillərin girov predmetinin dəyərinə təsir dərəcəsi (qiymətləndirmə zamanı);

14) İstifadə edərkən gəlir yanaşması tikərkən pul vəsaitlərinin hərəkəti bazar göstəricilərinə, o cümlədən obyektin sahibinin onu bazarın digər iştirakçılarına nisbətən daha üstün mövqeyə qoyan üstünlüklərdən (imtiyazlar və s.) istifadə etdiyi şəraitdə etibar etmək lazımdır. Obyektin təhvil verilməsi zamanı saxlanılacaq mövcud yüklülüklər (məsələn, icarə, servitut) məcburi mühasibat uçotu qiymətləndirmədə.

- & nbsp– & nbsp–

Girovun təyinatının xüsusiyyətləri nəzərə alınmaqla qiymətləndirmə hesabatının strukturu aşağıdakı formada tövsiyə olunur.

Hissə 1. Nəticələrin və nəticələrin xülasəsi.

Bu, qiymətləndirmə hesabatının operativ hissəsidir ki, bu da istifadəçiyə yerinə yetirilən işin nəticələri haqqında dərhal geniş və hərtərəfli məlumat almağa imkan verir. O, qiymətləndirmə obyektinin əsas xüsusiyyətlərini, qiymətləndirməyə müxtəlif yanaşmaların tətbiqi zamanı əldə edilən nəticələri, qiymətləndirmə obyektinin yekun dəyərini, habelə qiymətləndiricinin fikrincə, müştəri üçün vacib olan mühüm nəticə və tövsiyələri qısa şəkildə ümumiləşdirir. və bank üçün.

Hissə 2. Qiymətləndirmə üçün tapşırıq.

Hesabatın bu hissəsi üç bölmədən ibarətdir.

1) Qiymətləndirmə aparılarkən nəzərə alınan və nəzərə alınmalı olan bütün xüsusiyyətlər ilə obyektin hərtərəfli təsviri verilir. Mülkiyyətçinin biznes və ya istehsal prosesində qiymətləndirmə obyektinin rolu və onun əhəmiyyəti göstərilir. Budur təsvir mülkiyyət hüquqları qiymətləndirilmə obyektinə və onun dəyərinə təsir edən obyektin yüklülüyünə.

2) Qiymətləndirmənin nəticələrinin girov məqsədləri üçün istifadə edilməsinin nəzərdə tutulduğu göstərilir. İstifadə olunan qiymətləndirmə standartları və digər sənədlər (o cümlədən bu Tövsiyələr), müəyyən edilmiş dəyərin növü (növləri), habelə əlavə olaraq müəyyən edilmiş parametrlər və xüsusiyyətlər haqqında məlumat verilir.

Qiymətləndirmənin aparıldığı tarixi və işin tamamlanma müddətini göstərin.

3) Qiymətləndiricinin istifadə etdiyi fərziyyələr və qiymətləndirmənin nəticəsinə təsir edə biləcək məhdudlaşdırıcı şərtlər verilir.

Hissə 3. Qiymətləndirmənin sifarişçisi və Qiymətləndirici haqqında məlumat.

3 saylı FSO-ya uyğun olaraq göstərilən məlumatlara əlavə olaraq, bank - potensial ipoteka saxlayan haqqında onun adı və ərazi bölməsinin yerləşdiyi yer (iş bank filialı ilə aparıldığı halda) haqqında məlumat verilir. Qiymətləndirmə bankın iştirakı olmadan aparılırsa, bank haqqında məlumat göstərilmir.

Hissə 4. Qiymətləndirmə predmetinin aid olduğu bazarın/bazar seqmentinin təhlili.

Qiymətləndirmə obyektinin aid olduğu bazarın/bazar seqmentinin təhlilinin nəticələri, müəyyən edilmiş əsas tendensiyalar, qiymət diapazonları və əsas təsir edən amillər verilmişdir.

Hissə 5. Qiymətləndirmə obyektinin likvidliyinin təhlili.

Standartlarda nəzərdə tutulmayan, lakin bank üçün son dərəcə vacib bir bölmə. Bölmə subyektin likvidliyinin xarakteristikasını və bazara məruz qalma müddətini təqdim edir. Likvidlik göstəricilərinin müəyyən edilməsi mənbələri göstərilir.

Hissə 6. Ən yaxşı istifadənin təhlili.

Girov məqsədi ilə qiymətləndirərkən bu təhlil yalnız qiymətləndirmə predmetinin mövcud istifadəsinə aydın uyğunsuzluq olduqda aparılır. Bu halda, obyektin təyinatının dəyişdirilməsi nəzərə alınmaqla qiymətləndirmə, əgər belə bir təyinat artıq müəyyən edilibsə və açıq şəkildə aparılmalıdır.

Hissə 7. Qiymətləndirmə prosesinin təsviri.

Bölmədə istifadə olunan metodlar, eləcə də bütün hesablamalar haqqında məlumat verilir. İstifadə olunan analoqlar, hesablamalar və düzəlişlər haqqında məlumatın cədvəl şəklində təqdim edilməsi tövsiyə olunur. Göstərilən məlumatlar əldə edilən nəticənin ardıcıllığını və düzgünlüyünü asanlıqla izləməyə imkan verməlidir. Müəyyən edilmiş dəyərin dəyəri üçün zəruri məlumat kimi ekspert rəyindən istifadə edildiyi təqdirdə, uyğunluq üzrə qiymətləndirmə hesabatında bu dəyərin təhlili aparılmalıdır. bazar şəraiti bazar təhlili bölməsində təsvir edilmişdir.

Hissə 8. Əlavə xüsusiyyətlərin təyini.

Qiymətləndirmə tapşırığına uyğun olaraq, Qiymətləndirici qiymətləndirmə obyektinin əlavə xüsusiyyətlərini, məsələn, zamanla dəyər dəyişikliklərinin proqnozunu və ya girovla bağlı xərclərin məbləğini, ilkin məlumatları, məntiqi və hesablama nəticələrini müəyyən edərsə. bu bölmədə verilmişdir. Həmçinin, Bank və Müştəri ilə razılaşdırılaraq qiymətləndirilən obyektin ləğvetmə dəyəri hesablana bilər. Bu halda, istifadə olunan metodologiyanın göstəricisi və onun seçiminin əsaslandırılması məcburidir.

Hissə 9. Nəticələrin əlaqələndirilməsi və obyektin dəyəri haqqında yekun nəticə.

Müxtəlif yanaşmalarla əldə edilən nəticələrin çəkisi yalnız nəticələr arasında əhəmiyyətli fərq olmadıqda aparılır. Əhəmiyyətli uyğunsuzluq olduqda, səbəblərin təhlili aparılır və Qiymətləndiricinin fikrincə, ən etibarlı nəticə yekun olaraq seçilir.

Proqramlar. Hesabata Əlavədə, 3 saylı Federal Təhlükəsizlik Xidmətinin tələblərinə uyğun olaraq, istifadə olunan sənədlərin surətləri verilir. Kiçik tirajlı regional nəşrlərdən məlumat mənbəyi kimi istifadə edildikdə, hesabata keçidlərin deyil, müvafiq səhifələrin nüsxələrinin daxil edilməsi tövsiyə olunur. Qiymətləndirilən obyektin fotoşəkillərinin olması məcburidir.

Qiymətləndirmə prosesinin səmərəliliyini artırmaq üçün əsas hesabatı almazdan əvvəl bank əməkdaşına qiymətləndirmənin nəticəsinin etibarlılığını başa düşməyə imkan verən qısa materialların banka təqdim edilməsi tövsiyə olunur.

UNİVERSİTETİ "OB CHEBOTARENKO İNFRAQIRIZASI TEZLİKLƏRİN GÜÇLÜ ELEKTRİK SAHƏLƏRİNDƏ DEFORMASYON İLGƏLƏRİ İLƏ SEGNETOPİEZOMATERIALLARININ XÜSUSİYYƏTLƏRİNİN TƏDQİQİ..." .. "
Bu saytdakı materiallar nəzərdən keçirmək üçün yerləşdirilir, bütün hüquqlar müəlliflərinə məxsusdur.
Materialınızın bu saytda yerləşdirilməsinə razı deyilsinizsə, bizə yazın, 1-2 iş günü ərzində onu siləcəyik.

Elektron formada müqavilə bağlamaq (məsələn, uzaqdan idarə edərkən bank xidmətləri) tərəfindən zəruridir ümumi qayda, qanunun iki tələbini yerinə yetirmək.

Birincisi, Sənətin 2-ci bəndinə uyğun olaraq. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 160-cı maddəsi, əməliyyatı edən şəxs tərəfindən imzalanmalıdır. Elektron formada müqavilə bağlayarkən, "Elektron imza haqqında" 6 aprel 2011-ci il tarixli 63-ФЗ Federal Qanununa (bundan sonra - Elektron İmza haqqında Qanun) uyğun olaraq elektron imzadan (sadə və ya təkmilləşdirilmiş) istifadə edilə bilər.

Artın elektron imzasına əlavə olaraq. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 160-cı maddəsi, hüquq subyektlərinin əlyazma imzasının digər analoqlarından istifadə etməyə icazə verir. Belə analoqlar, məsələn, "Reuters" sisteminin istifadəçilərinin kodları, diler kodu, müxtəlif kodlar, şəxsi kodlar ola bilər. identifikasiya nömrəsi kredit və ya debet sahibi ödəniş kartı(Pin kodu). Sonuncunun istifadəsi qeyri-mümkün və ya qeyri-mümkün olduqda, onlar elektron imza ilə eyni rolu yerinə yetirirlər.

İkincisi, elektron formada müqavilə bağlayarkən, təklifi və ya aksepti alan tərəf sənədin müqaviləyə əsasən digər tərəfdən gəldiyini etibarlı şəkildə müəyyən edə bilməlidir (Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 434-cü maddəsinin 2-ci bəndi). . Sənət terminologiyasından istifadə etsək. 1 iyul 2010-cu il tarixindən qüvvəyə minmiş düzəliş edilmiş Tələb Zəmanətləri üçün ICC Vahid Qaydalarının 2 (ICC Nəşr No. 758) (bundan sonra - URDG 2010), onda belə sənəd təsdiqlənmiş adlanacaqdır.

Məsələn, S.W.I.F.T. müvafiq mesajın konkret abunəçi tərəfindən göndərilməsinə dair sertifikatlar verə bilər.

1. Təklifin aksept edən tərəfindən təklifdə göstərilən razılaşmanın şərtlərinin yerinə yetirilməsinə yönəlmiş hərəkətlərin qəbul edilməsi şəklində qəbul edilməsinə (Rusiya Federasiyası Mülki Məcəlləsinin 438-ci maddəsinin 3-cü bəndi) də yol verilir. təklifin akseptant tərəfindən elektron formada alındığı hallarda.

Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 434-cü maddəsinin 3-cü bəndi, Mülki Məcəllənin 438-ci maddəsinin 3-cü bəndində nəzərdə tutulmuş qaydada müqavilə bağlamaq üçün yazılı təklif qəbul edildiyi təqdirdə müqavilənin yazılı formasına dair tələbin yerinə yetirildiyini nəzərdə tutur. Rusiya Federasiyasının Məcəlləsi. Bu müddəaya uyğun olaraq, təklifi alan şəxs tərəfindən onun qəbul edilməsi üçün müəyyən edilmiş müddətdə müqavilənin şərtlərinin (malların göndərilməsi, xidmətlərin göstərilməsi, işlərin görülməsi, müvafiq məbləğin ödənilməsi və s.) aksept (icra yolu ilə qəbul) hesab edilir.

"İcra yolu ilə qəbul" qaydasının tətbiqi yalnız sənədləşmə sahəsi ilə məhdudlaşmadığından, Sənətin 3-cü bəndinin qaydası. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 438-ci maddəsi, müştərinin onu təmin etmək üçün müraciət etdiyi halda da tətbiq edilə bilər. Maliyyə xidmətləri(təklif) elektron formada. Bu zaman təklifin “icra yolu ilə qəbul edilməsi”, məsələn, bankın təklifdə göstərilən borcalanın hesabına müvafiq məbləğin mədaxil edilməsi üzrə hərəkətləri ilə ifadə oluna bilər.

2. Sadə imzalanmış elektron formada müqavilələr Elektron imza və ya gücləndirilmiş keyfiyyətsiz elektron imza qanuni qüvvədə kağız daşıyıcıdakı müqavilələrlə yalnız o halda bərabərləşdirilə bilər ki, onlar tərəflər tərəfindən əvvəllər bağlanmış və sonrakı müqavilələrin bağlanması üçün belə proseduru nəzərdə tutan çərçivə müqavilələrinə uyğun olaraq bağlanmış olsunlar.

Sənətin 2-ci hissəsinə uyğun olaraq. “Elektron imza haqqında” Qanunun 6-cı bəndinə əsasən sadə elektron imza və ya gücləndirilmiş kvalifikasiya olunmamış elektron imza ilə imzalanmış elektron formada olan məlumatlar elektron imza haqqında sənədə ekvivalent elektron sənəd kimi tanınır. kağız nüsxəsi federal qanunlarla müəyyən edilmiş hallarda, onlara uyğun olaraq normativ hüquqi aktlarla və ya elektron qarşılıqlı əlaqə iştirakçıları arasında razılaşma ilə qəbul edilmiş əlyazma imzası ilə imzalanmışdır.

Tənzimləyici hüquqi aktlar və elektron qarşılıqlı əlaqə iştirakçıları arasında sadə elektron imza ilə imzalanmış elektron sənədlərin əlyazma imzası ilə imzalanmış kağız sənədlərə ekvivalent kimi tanınması hallarını müəyyən edən müqavilələr də “Elektron imza haqqında” Qanunun 9-cu maddəsinin tələblərinə uyğun olmalıdır.

Hazırda sadə elektron imza və ya gücləndirilmiş keyfiyyətsiz elektron imza ilə imzalanmış elektron sənədlərlə onların müəlliflərinin əlyazma imzası ilə imzalanmış “kağız” sənədlərin bərabər hüquqi qüvvəsinin tanınmasından irəli gələn normativ hüquqi aktlar mövcud deyil. Nəticə etibarı ilə, baxılan hallarda elektron formada və kağız daşıyıcıda olan müqavilələrin bərabər hüquqi qüvvəsi yalnız tərəflər tərəfindən əvvəllər bağlanmış və sonrakı müqavilələrin bağlanması üçün belə prosedura imkan verən çərçivə müqavilələrinə əsaslana bilər.

Odur ki, müştərilərlə daimi olaraq elektron formada müqavilələr bağlamaq və onları sadə elektron imza və ya gücləndirilmiş keyfiyyətsiz elektron imza ilə imzalamaq niyyətində olan kredit təşkilatlarına ilk növbədə tərəflərin əlyazma imzaları ilə kağız daşıyıcıda çərçivə müqaviləsi bağlamaları tövsiyə olunur. Bu müqavilədə tərəflərin sadə elektron imzası və ya gücləndirilmiş qeyri-ixtisaslı elektron imzası ilə imzalanmış elektron formada müqavilələrin və kağız daşıyıcıda öz əlləri ilə imzalanmış müqavilələrin bərabər hüquqi qüvvəyə malik olması şərti razılaşdırılmalıdır. imzalar.

“Elektron imza haqqında” Qanun sadə elektron imza ilə imzalanmış elektron formada müqavilələrin gələcəkdə bağlanmasına dair çərçivə sazişinin məzmununa əlavə tələblər müəyyən edir. Belə bir müqavilə aşağıdakıları təmin etməlidir:

1) imzalayan şəxsin müəyyən edilməsi qaydaları elektron sənəd, sadə elektron imza əsasında (Elektron imza haqqında Qanunun 9-cu maddəsinin 2-ci hissəsi);

2) sadə elektron imzanın açarını yaradan və (və ya) istifadə edən şəxsin onun məxfiliyini qorumaq öhdəliyi (Elektron imza haqqında Qanunun 9-cu maddəsinin 2-ci hissəsi).

3) elektron imzanın həqiqiliyinin yoxlanılması qaydası (Elektron imza haqqında Qanunun 6-cı maddəsinin 2-ci hissəsi).

Qanunvericilikdə gücləndirilmiş keyfiyyətsiz imza ilə imzalanmış müqavilələrin gələcəkdə elektron formada bağlanmasına dair çərçivə sazişi üçün əlavə tələblər yoxdur.

3. Müqavilə elektron formada bağlanarkən ixtisaslı elektron imzadan istifadə edildikdə, tərəflərin elektron və kağız formada bağlanmış müqavilələrin eyni hüquqi qüvvəsini tanıdığı çərçivə (təşkilati) müqavilənin əvvəlcədən bağlanmasına ehtiyac yoxdur. .

Sənətin 1-ci hissəsinə uyğun olaraq. “Elektron imza haqqında” Qanunun 6-cı maddəsinə əsasən, ixtisaslı elektron imza ilə imzalanmış elektron formada olan məlumatlar əlyazma imza ilə imzalanmış kağız sənədə ekvivalent elektron sənəd kimi tanınır. İstisnalar federal qanunlar və ya onlara uyğun olaraq qəbul edilmiş qaydalarla müəyyən edilə bilər.

Beləliklə, tərəflər ixtisaslı elektron imzalardan istifadə etdikdə, onların elektron formada bağladıqları müqavilələr bilavasitə qanun qüvvəsi ilə kağız daşıyıcıdakı müqavilələrlə bərabər hüquqi qüvvəyə malikdir. Buna görə də, tərəflər elektron formada və kağız formada müqavilələrin eyni hüquqi qüvvəsini tanıması şərti olan çərçivə müqavilələrini kağız şəklində bağlamaq məcburiyyətində deyillər.

4. Müqavilə (o cümlədən təklif, aksept) üzrə tərəf tərəfindən sənədlərin elektron formada tərtib edilməsinin sübutu (Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 434-cü maddəsinin 2-ci bəndi) sənədi göndərənin ixtisaslı elektron imzası ola bilər. (Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 160-cı maddəsinin 2-ci bəndi). Bu halda, sənədin müqavilə tərəfindən gəldiyinə dair əlavə sübut tələb olunmur.

Təcrübəli elektron imza ilə imzalanmış elektron formada sənədlər hüquqi qüvvəsinə görə onların müəlliflərinin əlyazma imzaları ilə imzalanmış kağız daşıyıcı sənədlərə tam ekvivalentdir (Elektron imza haqqında qanunun 6-cı maddəsinin 1-ci hissəsi). Elektron ixtisaslı imza elektron sənədi imzalayan şəxsi etibarlı şəkildə müəyyən etməyə imkan verir (Elektron imza haqqında Qanunun 5-ci maddəsi).

Buna görə də, həqiqiliyi yoxlama proqramı ilə təsdiqlənən elektron formada bir sənəddə elektron ixtisaslı imzanın olması, onun müəyyən bir şəxs tərəfindən tərtib edildiyi qənaətinə gəlməyə imkan verir, yəni. "müqavilə tərəfindən gəlir" (Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 434-cü maddəsinin 2-ci bəndi). Belə bir nəticə, məsələn, hüquqi prosesdə təkzib edilə bilən hüquqi prezumpsiyadır.

5. Elektron formada müqavilə bağlayarkən tərəflər sadə elektron imzadan, gücləndirilmiş keyfiyyətsiz elektron imzadan və ya əlyazma imzanın başqa analoqundan istifadə etdikdə (Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 160-cı maddəsinin 2-ci bəndi), onda akseptant və oferta verənin əlavə olaraq aldıqları ofertanın/akseptin razılaşan tərəf tərəfindən tərtib edilməsinə və göndərilməsinə dair sübutları olmalıdır.

Sənətin 2-ci hissəsinə uyğun olaraq. Elektron imza haqqında Qanunun 5-ci maddəsinə əsasən sadə elektron imza kodlardan, parollardan və ya digər vasitələrdən istifadə etməklə müəyyən şəxs tərəfindən elektron imzanın formalaşması faktını təsdiq edən elektron imzadır.

Sənətin 3-cü hissəsinə uyğun olaraq. “Elektron İmza haqqında” Qanunun 5-ci maddəsinə əsasən, keyfiyyətsiz elektron imza elektron imzadır:

1) elektron imza açarından istifadə edərək məlumatın kriptoqrafik çevrilməsi nəticəsində alınan;

2) elektron sənədi imzalayan şəxsi müəyyən etməyə imkan verir;

3) elektron sənədin imzalandığı andan sonra ona dəyişikliklər edilməsi faktını aşkar etməyə imkan verir;

4) elektron imza vasitələrindən istifadə etməklə yaradılır.

İxtisaslı elektron imzadan fərqli olaraq (“Elektron imza haqqında” Qanunun 5-ci maddəsinin 4-cü hissəsi) sadə elektron imza və qeyri-ixtisaslı elektron imza bunu kifayət qədər etibarlı şəkildə həyata keçirməyə imkan vermir.

Bununla əlaqədar, elektron rabitə kanalları vasitəsilə elektron formada müqavilə bağlanarkən oferta və akseptantda müvafiq oferta və ya akseptin konkret şəxs tərəfindən göndərilməsi barədə əlavə sübutlar olmalıdır.

6. Müqavilə elektron formada bağlanarkən istənilən texnologiyadan və istifadəsinə icazə verilir texniki cihazlar, sənədin rəqəmsal formada yaradılmasını təmin edir.

Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi elektron formada müqavilə bağlayarkən tərəflərin hər hansı xüsusi informasiya texnologiyalarından və (və ya) texniki vasitələrdən istifadə etmək öhdəliyini müəyyən etmir. Bənzər bir qayda, məsələn, 4-cü maddənin 2-ci bəndində var Federal qanun 10.01.2002-ci il tarixli 1-ФЗ "Elektron rəqəmsal imza haqqında" (bundan sonra - Qanun N 1-ФЗ), buna görə elektron imzadan istifadə prinsiplərindən biri iştirakçıların hər hansı bir məlumatdan öz mülahizələri ilə elektron qarşılıqlı əlaqədən istifadə etmək qabiliyyətidir. elektron imzanın müəyyən növləri üçün müəyyən edilmiş tələbləri yerinə yetirməyə imkan verən texnologiya və (və ya) texniki vasitələr.

Beləliklə, tətbiq olunan növlər informasiya texnologiyaları və (və ya) texniki qurğular tərəflər tərəfindən müstəqil olaraq müəyyən edilməlidir. Məsələn, onlar tərəflər tərəfindən bağlanmış, sonrakı müqavilələrin elektron formada bağlanması qaydasını və şərtlərini müəyyən edən çərçivə müqaviləsində razılaşdırıla bilər.

Elektron formada müqavilələr bağlayarkən istifadə edilə bilən informasiya texnologiyalarına, xüsusən:

Uzaqdan bankçılıq texnologiyaları (İnternet bankçılıq, müştəri bankı və s.);

Elektron poçtla məktub mübadiləsi;

SMS mesajlarının istifadəsi.

Texniki cihazlara, məsələn:

Şəxsi kompüter;

Ödəniş terminalları və bankomatlar;

Faks imzasının formalaşdırılması üçün lövhələr;

Elektron imza açarlarının yaradılması üçün barmaq izi skanerləri;

Smartfonlar və s. rabitə cihazları.

7. Qanunla sadə yazılı forması nəzərdə tutulmuş eyni müqavilənin müxtəlif nüsxələri müxtəlif daşıyıcılarda formalaşdırıla bilər, yəni. elektron formada və kağız üzərində.

Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi sadə yazılı formada müqavilə bağlamağın bir neçə üsulunun birləşməsini qadağan etmir. Məsələn, müqavilənin bir nüsxəsi kağız üzərində, digəri isə elektron formada ola bilər.

8. Kredit müqaviləsi tərəflərin sadə elektron imzası ilə imzalana bilər.

Sənətin 3-cü hissəsi. “Elektron İmza haqqında” Qanunun 6-cı maddəsi, gücləndirilmiş elektron imza ilə imzalanmış elektron sənədin əlyazma imzası ilə imzalanmış və möhürlə təsdiq edilmiş kağız sənədə ekvivalent kimi tanınmasını nəzərdə tutur. Möhür vurma ehtiyacı federal qanunlar, qaydalar və ya onlara uyğun olaraq qəbul edilmiş işgüzar adətlərdən irəli gələ bilər.

Qanunvericilikdə müqavilələrin icrası zamanı hüquqi şəxsin möhürünün istifadəsinə dair tələblər olmadığından belə nəticəyə gələk ki, elektron formada olan müqavilələrin gücləndirilmiş elektron imza ilə imzalanmasına ehtiyac yoxdur.

Beləliklə, kredit haqqında razılaşma tərəflərin sadə elektron imzası ilə imzalana bilər.

Hansı dəyişikliklər edilib və onlar nələrdir praktiki dəyər? Tənzimləyici ilə yazışmalarda bundan başqa nələr müzakirə edilib? Gəlin bunu anlamağa çalışaq.

Müvafiq PY/TMM komitəsinin bu il martın əvvəlində ARB-nin saytında dərc olunmuş tövsiyələri əslində 2006-2007-ci illərdə verilmiş tövsiyələr toplusunu əvəz edib. Əvvəllər olduğu kimi, icra qaydasına istinad edirlər daxili nəzarət məcburi nəzarətə götürülən əməliyyatlar haqqında məlumatlar müəyyən edilərkən və təqdim edildikdə, habelə xarici dövlət vəzifəli şəxslərinin əməliyyatlarının müəyyən edilməsi (identifikasiyası) və nəzarəti məsələləri (İDL).

Yeni və ya daha doğrusu, yenilənmiş tövsiyələrin yaranmasının təbii səbəbi dəyişiklikləri nəzərə almaq zərurəti idi. tənzimləyici çərçivə, toplanmış praktik təcrübənin ümumiləşdirilməsi, bülletenlərin əks olunması və Rusiya Bankının digər ictimaiyyətə açıqlanması, nəhayət, tendensiyaların təhlili və ən yaxşı dünya təcrübəsinin tətbiqi Son illərdə AML / CFT sahəsində.

Məcburi nəzarətə götürülən nağd pulla əməliyyatlar üzrə məlumatların müəyyən edilməsi və təqdim edilməsi (10/1000 kodlar qrupu);

Məcburi nəzarətə götürülməli olan bank hesabları (depozitləri) üzrə əməliyyatları müəyyən etmək və onlar haqqında məlumat vermək (40/4000 kodlar qrupu);

Məcburi nəzarətə götürülən daşınar əmlakla aparılan əməliyyatlar (əməliyyatlar) haqqında məlumatı müəyyən etmək və təqdim etmək (50/5000 kodlar qrupu);

Ekstremist fəaliyyətdə və ya terrorda iştirak edən əməliyyatları, təşkilatları və ya şəxslərin müəyyən edilməsi (əməliyyat qrupunun kodu 70/7001);

ilə əməliyyatlar haqqında məlumatı müəyyən etmək və təmin etmək Daşınmaz əmlak məcburi nəzarətə məruz qalır (80/8001 kodlar qrupu);

"Cinayət yolu ilə əldə edilmiş gəlirlərin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə haqqında" 07.08.2001-ci il tarixli 115-FZ nömrəli Federal Qanununun (bundan sonra - 115-FZ saylı Federal Qanun) tələblərinin yerinə yetirilməsi haqqında. xarici dövlət məmurlarının əməliyyatlarının müəyyən edilməsi və monitorinqi;

Kredit təşkilatlarının daxili nəzarət qaydalarının uyğunlaşdırılması baxımından 115-FZ saylı Federal Qanunun 7-ci maddəsinin tələblərinin yerinə yetirilməsi haqqında

Bu sahələrdə konkret hansı dəyişikliklər edilib?

IPDL əməliyyatlarının identifikasiyası və nəzarəti

Əvvəla, Qanunda nəzərdə tutulan yeni redaksiyaya əsasən qeyd olunur ki, DMX-nin xidmətə qəbulu barədə qərarı ayrıca qurumun rəhbəri qəbul edə bilər. struktur vahidi bank, əgər belə səlahiyyətlər ona bankın rəhbəri və ya onun müavini tərəfindən verilmişdirsə.

Tamamilə aydındır ki, bu dəyişikliyi (hər iki sənəddə) iş şəraiti, geniş regional şəbəkəyə malik banklara olan ehtiyac diktə edir. Təcrübədə belə banklar bir qədər də irəli gedir və daxili normativ sənədlərlə IPDL üzrə qərar qəbul etmək hüququnun ayrıca struktur bölməsinin rəhbərinin müavini səviyyəsinə (rəhbər olmadıqda) verilməsi imkanını nəzərdə tutur.

İkincisi, tövsiyələr nağd xarici valyutanın alqı-satqısı və ya adından köçürmə kimi birdəfəlik əməliyyatlara şamil edilir. fiziki şəxs 15.000 rubldan çox məbləğdə bank hesabı açmadan. Belə müştərilərə münasibətdə identifikasiya prosedurlarının bir hissəsi kimi əldə edilmiş məlumatların yenilənməməsi tövsiyə olunur. Müəyyən edilmiş əməliyyat növü üçün banka müraciət edən müştərilərin axınında İPDİ-nin faktiki müəyyən edilməsinə gəldikdə, texniki (texnoloji) imkanlara və sağlam düşüncəyə etibar etmək tövsiyə olunur. Beləliklə, uyğun bir varsa proqram təminatı müştərilərin davamlı filtrasiyası məqbuldur və mövcuddur. Yoxdursa, təqdim olunan şəxsiyyəti təsdiq edən sənədin növündən asılı olaraq hərəkət etmək təklif olunur, məsələn, bir şəxsin xarici xidməti və ya diplomatik pasport təqdim edildikdə IPDL ola biləcəyini əsaslı şəkildə güman etmək.

Tövsiyələrdə 15.000 rubldan çox olmayan məbləğdə yuxarıda göstərilən tipli əməliyyatlar aparılarkən, əlbəttə ki, bankın şübhəli olduğu (olduğu) hallar istisna olmaqla, IPDL-nin identifikasiyası (identifikasiyası) aparılmadığına dair xüsusi bir bənd var. məlumat əməliyyatları cinayət yolu ilə əldə edilmiş gəlirlərin leqallaşdırılması (yuyulması) və ya terrorizmin maliyyələşdirilməsi məqsədilə həyata keçirilir. Bu paraqraf yalnız ilk baxışdan lazımsız görünür - təəssüf ki, təcrübə bütün mətnə ​​aid olan ümumi olanları başa düşməkdə çoxlu uyğunsuzluqlar göstərir. normativ sənəd və ya qanun, qeyd-şərtlər.

Üçüncüsü, sadələşdirilmiş identifikasiya ilə əlaqəli hallarda (əməliyyatlar zamanı) IPDL xidmətinin alınmasına icazə haqqında məlumatların qeyd edilməsi tövsiyə olunur, birbaşa olaraq tövsiyə olunur. ilkin sənədlərəməliyyatı müşayiət edən: əməliyyatı təsdiq edən sənəd (şəhadətnamə). Nəğd olaraq və çeklər və ya köçürmə sifarişi ilə / fiziki şəxsin bank hesabı açmadan köçürmə üçün vəsaitin alınması üçün ərizə. Bütün digər hallarda icazənin birbaşa anketdə qeyd edilməsi tövsiyə olunur.

Məlum səbəblərə görə, tövsiyələrin mətnində "sadələşdirilmiş identifikasiya" anlayışı yoxdur - ən azı görünənə qədər. yeni nəşr və ya normativ akt Rusiya Bankının 19 avqust 2004-cü il tarixli 262-P nömrəli "Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və terrorizmin maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə məqsədilə kredit təşkilatları tərəfindən müştərilərin və benefisiarların müəyyən edilməsi haqqında" Əsasnaməni əvəz edən.

O da göz qabağındadır ki, icazə nəinki müştərinin anketində qeyd oluna bilər, həm də ayrıca, məsələn, inzibati sənəd kimi təqdim olunaraq müştərinin işinə yerləşdirilə bilər. Bu prosedur müvafiq olaraq bankın daxili nəzarət qaydalarında öz əksini tapmalıdır. Bu halda, müvafiq keçid birbaşa sorğuda kifayət edə bilər.

Nəhayət, aydınlaşdırma olduqca əyləncəlidir - tövsiyələrin yeni versiyasının mətnindən sondan əvvəlki bənd itdi, sözün əsl mənasında aşağıdakıları oxuyur: “eyni zamanda, 115-FZ nömrəli Federal Qanunun tələblərini yerinə yetirərkən, kredit təşkilatlar xarici dövlət məmurlarının əksəriyyətinin öz məmurlarından sui-istifadə etməməsi postulatından çıxış etməlidirlər.

Maraqlıdır ki, IPDL-nin “təqsirsizlik prezumpsiyası”ndan imtina etməsi daxili təcrübə, qabaqcıl təcrübənin təhlili və ya Rusiya dövlət məmurlarının qiymətləndirməsinə uyğunluqla bağlıdır?

Nağd pul əməliyyatları. Qrup 10 kodları (əvvəllər 1000).

Sənədin fiziki şəxs tərəfindən nağd xarici valyutanın alqı-satqısı ilə bağlı hissəsinə (kodlar 1003, 1004) dəyişiklik edilib: rubla xarici valyutanın alqı-satqısı zamanı əməliyyatın rubl ekvivalentinin hesablanması aparılır. inzibati sənədlə müəyyən edilmiş daxili tariflə çıxarılır " müvəkkil bank(müvəkkil bankın filialı) və ya rəsmi müvəkkil bankın (müvəkkil bankın filialı) əmri ilə valyuta məzənnələrini müəyyən etmək və dəyişdirmək hüququ verilmiş müvəkkil bankın (müvəkkil bankın filialı)”.

Dəyişiklik Rusiya Bankının 19 dekabr 2008-ci il tarixli 15 nömrəli Məlumat Məktubundan (1-ci bənd) gəlir, əslində 115-FZ saylı Federal Qanunun 6-cı maddəsinin 3-cü bəndinə şərh verir. Mübadilə əməliyyatları "valyuta-rubl" Maliyyə Monitorinqi Departamentinin fikrincə və valyuta nəzarəti(bundan sonra Departament adlandırılacaq), xarici valyuta ilə əməliyyatlar, onun içində deyil və müvafiq olaraq, Rusiya Bankının rəsmi məzənnəsi ilə yenidən hesablanmamalıdır (sadəcə onlar aşağı düşmür. qanuni tərif), lakin bankın daxili məzənnəsi ilə. Nəzəri olaraq, bu, nəzarəti gücləndirir, onu bankın Mərkəzi Bankdan daha yüksək dərəcə təyin etdiyi əməliyyatlara şamil edir ki, ekvivalent 600.000 rubla bərabər və ya ondan artıq olsun. Amma digər tərəfdən, Mərkəzi Bankdan aşağı məzənnə ilə aparılan əməliyyatlara görə, əksinə, əməliyyatları nəzarətdən çıxara bilər. Ancaq bu, tənzimləyicinin məntiqidir və tövsiyələr yalnız praktikada dəyişikliyi əks etdirir.

Həmçinin, tövsiyələrin mətninə uyğun olaraq, məlumat məktubunda verilmiş və Rusiya Bankının 29 avqust 2008-ci il tarixli Əsasnaməsindən irəli gələn hesabat sahələrinin elektron mesaj şəklində doldurulması ilə bağlı düzəlişlər edilmişdir. No 321-P “Təqdim etmə qaydası haqqında səlahiyyətli orqan"Cinayət yolu ilə əldə edilmiş gəlirlərin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və terrorizmin maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə haqqında" Federal Qanunda nəzərdə tutulmuş məlumatlar.

Həmçinin, 321-P nömrəli Qayda nəzərə alınmaqla, 1008 kodu ilə məlumat göndərilərkən (fiziki şəxs tərəfindən təşkilatın nizamnamə (birləşdirilmiş) kapitalına daxil edilməsi) mesaj sahələrinin doldurulması qaydasının təsvirində verilmişdir. Pul nağd qaydada) yeni yaradılmış hüquqi şəxslər üçün.

Bank hesabları (depozitləri) üzrə əməliyyatlar. Qrup 40 kodları (əvvəllər 4000)

4005 məcburi nəzarət koduna (fəaliyyət müddəti qeydiyyata alındığı tarixdən üç aydan çox olmayan hüquqi şəxsin hesabının (depozitinin) krediti və ya hesabından (depozitindən) debet edilməsi) əməliyyatlar təhlil edilərkən və ya 4006 (qeyd olunmuş hesab (depozit) üzrə əməliyyatlar açıldığı andan həyata keçirilmədikdə, hüquqi şəxsin hesabına (depozitə) mədaxil edilməsi və ya pul vəsaitlərinin hüquqi şəxsin hesabından (depozitindən) çıxarılması - "ilk əməliyyat hesabında") praktikada müvafiq balans hesablarının arayış siyahısına sahib olmaq rahatdır.

Rusiya Bankının 26 mart 2007-ci il tarixli, 302-P nömrəli Əsasnaməsinə uyğun olaraq, siyahıdan tövsiyələrin yeni versiyası "Qaydalar haqqında" mühasibat uçotu v kredit təşkilatları Rusiya Federasiyasının ərazisində yerləşən ”, 30113, 40309, 40408 nömrəli hesablar çıxarılıb.Siyahıya bir sıra yeni hesablar da əlavə edilib.

Siyahıya daxil edilən hesablar:

Belə ki, siyahıda bankın öz əməliyyatlarını “aynadığı” və ətrafında çoxlu nüsxələrin sındırıldığı, o cümlədən ARB-nin PL/TMM üzrə ixtisaslaşmış Komitəsinin (bundan sonra Komitə adlandırılacaq) yazışmalarında nostro tipli hesablar peyda olub. Rusiya Bankı ilə. Ancaq buna mücərrəd şəkildə, məlumatın işlənməsi və müqayisəsi nöqteyi-nəzərindən baxsanız, əlbəttə ki, daha rahatdır: cavabdeh bankın məlumatları müxbir bankdan göndərmə ilə "mübarizə aparacaq".

Xatırladığımız kimi, Komitənin sorğusuna cavab olaraq (12 yanvar 2009-cu il, № 12-1-5 / 8) departamentin fikrincə, “mühasibat uçotu məlumatları heç bir mühasibat balansında deyil. məcburi nəzarətə tabe olan kredit təşkilatı, lakin əməliyyatların özləri bank hesabı müqaviləsi əsasında açılır ( bank depoziti) “Və buna görə də, icra edilən əməliyyatların qanunvericiliyə uyğun olaraq məcburi nəzarət edilən əməliyyatlar kimi təsnifləşdirilməsi barədə qərar qəbul edilərkən, ilk növbədə, xarakter və prinsipləri rəhbər tutmaq lazımdır. iqtisadi məzmun yerinə yetirilən əməliyyatlar, habelə onların ölçüsü və yerinə yetirilən əməliyyatların məcburi nəzarət edilən əməliyyatlar kimi təsnifləşdirilməsi üçün digər meyarlar.

Yəni, AML/CFT məqsədləri üçün bank hələ də, məsələn, banklararası kreditlər və depozitlər arasında fərq qoymalıdır. Amma sonra həqiqətən nostro hesablar məsələsinə qayıtmaq istəyirəm. Bu görünən uyğunsuzluğun cavabı 4005/4006 kodlarına aid əməliyyatların qiymətləndirilməsi nümunələrində var - yaxşı, Komitə Scylla və Charybdis arasında sürüşməyi bacardı: (tövsiyə edirəm) qanuna və onun şərhlərinə uyğun olaraq hərəkət etməyi dayandırmadan. sağlam düşüncəni rəhbər tutmaq - bravo!

Tövsiyələrin mətnində xüsusilə vurğulanır ki, əməliyyatlar təhlil edilərkən hesabın hansı əsasda açıldığı müqavilənin növünə, əgər müqavilə bank hesabı (depozit) müqaviləsi deyilsə, aparılan əməliyyatlara diqqət yetirmək lazımdır. (əks olunur) bu hesablar üzrə məcburi nəzarətə tabe deyildir. ...

Məzmunun formadan üstünlüyünün oxşar nəzərə alınmasına əsaslanaraq, ilk hesab əməliyyatını qurarkən müştərinin hesabına (hesabdan) pul vəsaitlərinin kreditləşdirilməsi (və sonradan debetləşdirilməsi) əməliyyatlarını nəzərə almamaq tövsiyə olunur. bank hesabının açılması üçün haqq (komissiya).

4001 (depoziti (depoziti) təsdiq edən sənədləri tərtib etməklə əmanətə (depozitə) pul vəsaitlərinin yerləşdirilməsi) və 4002 (əmanətin (əmanətin) yerləşdirilməsi ilə üçüncü şəxslərin xeyrinə açılması) kodlu əməliyyatlara dair dəqiqləşdirmələr. nağd formada vəsait) vəsaitlərin ödəyicisi və alıcısı haqqında məlumatların doldurulması baxımından 321-P nömrəli Əsasnamənin tələblərini əks etdirir.

Daşınar əmlakla əməliyyatlar (əməliyyatlar). Qrup 50 kodları (əvvəllər 5000).

Qanunvericilikdə və normativ-hüquqi bazada dəyişikliklər edildikdən sonra qiymətli kağızlar 5001 koduna əsasən lombardda yerləşdirilməsinə məcburi nəzarət edilən qiymətlilərin siyahısından çıxarılıb.

Bankda yoxdur vəzifə, lakin öz qərarı ilə (daxili nəzarət tədbirlərinin həyata keçirilməsi zamanı əməliyyatların cinayət yolu ilə əldə edilmiş gəlirlərin leqallaşdırılması (yuyulması) və ya terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi məqsədi ilə həyata keçirildiyinə şübhə yaranarsa) sağ müştəridən sorğu əlavə sənədlər hesablamaların əsaslandırılması (iqtisadi mənasının/xarakterinin üzə çıxarılması);

Əgər hazırda bankda müştərinin məcburi nəzarət altında olan əməliyyatı yerinə yetirməsi qənaətinə gəlmək üçün sənədlər yoxdursa, hesabat mesajı göndərmək üçün heç bir əsas yoxdur;

Bu halda, hesablaşmaların bütün halları aydınlaşana qədər bank 6001 kodu ilə (şübhəli kimi) belə bir əməliyyat haqqında mesaj göndərə bilər.

Bununla belə, belə bir göndəriş, əgər bank əməliyyatı təsdiqləmək üçün əlavə araşdırmaya başlamışsa, məna kəsb edir.

5002 kodu altında nəzarət qrupunu təşkil edən əməliyyat növlərinin siyahısı (fiziki şəxsə ödəniş sığorta kompensasiyası və ya ondan həyat sığortası və digər növləri üzrə sığorta haqqı almaq ianə sığortası və pensiya müavinətləri) fiziki şəxslərin qeyri-dövlət pensiya fondları ilə hesablaşmalarını təmsil edən əməliyyatlarla tamamlanır.

Müqavilə əsasında əmlakın alınması/təmin edilməsi ilə bağlı əməliyyatların monitorinqi prosedurunun təsvirində maliyyə icarəsi(lizinq) - kod 5003 - bankın əməliyyatın təfərrüatlarını aydın bildiyi və hər şeyə malik olduğu (mövcud olan) vəziyyətlər daha aydın şəkildə qurulmuşdur. Tələb olunan sənədlər... Nəyə nəzarət olunduğu da müəyyən edilir sövdələşmə və mesaj birinci tarixdə müqavilənin tam məbləği üçün tərtib edilir əməliyyatlar içində sabitlənmişdir müvafiq akt qəbulu və ötürülməsi.

Müştərinin tapşırığı ilə bank olmayan təşkilatlar tərəfindən həyata keçirilən pul köçürmələri haqqında məlumat (kod 5004) ilə əlaqədar son dəyişikliklər qanunvericilik (3 iyun 2009-cu il tarixli, 121-FZ nömrəli "Bəzi qanunlara dəyişikliklər edilməsi haqqında" Federal Qanun qanunvericilik aktları Rusiya Federasiyasının "Ödəniş agentləri tərəfindən həyata keçirilən fiziki şəxslərdən ödənişlərin qəbulu fəaliyyəti haqqında" Federal Qanunun qəbul edilməsi ilə əlaqədar olaraq, bank ödəniş agentlərinin müvafiq əməliyyatları haqqında məlumatlar daxil edilməlidir.

5005 əməliyyat kodu ilə (alqı, alqı-satqı qiymətli metallar və qiymətli daşlar, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatları və belə məmulatların qırıntıları) tövsiyələrin yeni redaksiyasında hüquqi şəxslərlə, o cümlədən Rusiya Bankı ilə bank əməliyyatlarının siyahısı dəqiqləşdirilib. Həmçinin qeyd olunur ki, əməliyyatın məbləği yığılmış ödənişlərin cəminə (əgər bu, bankın bağladığı müqavilədə birbaşa göstərilməyibsə) müəyyən edilməli və mesajın verildiyi gündən sonrakı iş günündən gec olmayaraq göndərilməlidir. bu yığılmış cəmi 600.000 rubla bərabər və ya ondan çox olacaq ...

Nəhayət, faizsiz kreditlərə münasibətdə (kod 5007 - kredit təşkilatı olmayan hüquqi şəxslər tərəfindən fiziki və (və ya) digər hüquqi şəxslərə faizsiz kreditlərin verilməsi, habelə belə kreditin alınması):

Bankın belə bir kreditin verilməsinə dair müqaviləsi varsa və ümumi miqdar müqavilə 600.000 rubla bərabərdir və ya ondan artıqdır, lakin fərdi ödənişlər daha kiçik bir məbləğ üçün edilir, onda 5005 kodunda olduğu kimi, məcmu cəminə nəzarət etmək və ümumi (yığılan) 600.000 məbləğə çatdıqdan sonra mesaj göndərmək tövsiyə olunur. rubl və yuxarı;

Əgər bankın müqaviləsi yoxdursa və ödəniş təlimatında yalnız kredit müqaviləsinin təfərrüatları göstərilibsə və onun verilməsi şərtləri (faiz və ya kredit) göstərilmədən əməliyyatın xarakteri (kreditin alınması, qaytarılması) göstərilibsə. faizsiz kredit), onda belə bir əməliyyat, bankın bunu etməkdə şübhəsi olduğu hallar istisna olmaqla, Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 809-cu maddəsinin tələblərinə uyğun olaraq faizləri hesablanmış kredit hesab olunur. hesablaşma əməliyyatı/ cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin leqallaşdırılması (yuyulması) və ya terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi məqsədi ilə həyata keçirilən əməliyyatlar silsiləsi haqqında məlumatın 6001 kodu ilə göndərilməsi və əməliyyatların mahiyyətinin araşdırılmasına başlanması, xüsusən də müvafiq icra hakimiyyəti orqanının tələbi ilə müştəri ilə müqavilələr.

Ekstremist fəaliyyətdə və ya terrorda iştirak edən əməliyyatların, təşkilatların və ya şəxslərin müəyyən edilməsi. Qrup kodları 70 (əvvəllər 7001)

Banklara xidmət üçün qəbul edilmiş potensial müştəriləri, o cümlədən müştəri ilə əlaqəli şəxsləri, o cümlədən: müştərinin nümayəndələrini, birinci və ya ikinci imza hüququ olan şəxsləri, habelə müştərinin maraqlarına uyğun olaraq pul vəsaitləri və digər əmlakla əməliyyatlar aparan şəxsləri yoxlamaq tövsiyə olunur. (bankda belə şəxslər haqqında məlumat olduqda);

Əgər cəlb edilmiş tərəflərdən ən azı biri bankın sərəncamında olan məlumatlar banka rəsmi şəkildə verilən siyahılarla tam üst-üstə düşən şəxsdirsə, vəsaitlərin silinməsi və hesabatın verilməsi üzrə əməliyyatları və ya vəsaitlərin kreditləşdirilməsi üzrə əməliyyatları dayandırmaq;

Qismən təsadüflər aşkar edilərsə (bu qismən təsadüfün dərəcəsindən asılı olaraq) ya əsaslı şəkildə həmin şəxsin siyahıya aidiyyatı olmadığını tanıyın, ya da 401 atributunu göstərən 6001 kodu ilə mesaj göndərin (pul vəsaitləri ilə əməliyyatın şübhəsi və ya digər terrorizmin maliyyələşdirilməsi ilə bağlı əmlak).

Digərləri kimi, bu tövsiyələr həqiqətən də toplanmış təcrübəni sistemləşdirir və həmişə olduğu kimi, ifadələrində son dərəcə diqqətli olmağa çalışırlar. Əslində, banklar ya yalnız tam təsadüfləri əhəmiyyətli hesab edir, ya da bu və ya digəri olur avtomatlaşdırılmış sistemüst-üstə düşmələrin müəyyən edilməsi, təhlili və “artırılması”.

Bunun fonunda preambuladakı üslub səhvləri çox gülməli görünür, məsələn: “bizim qanunvericiliyi şərh etmək səlahiyyətimiz yoxdur” – Mərkəzi Bank isə yox, amma buna baxmayaraq....

Daşınmaz əmlak əməliyyatları. Qrup 80 kodları (əvvəllər 8001)

Standart daxili nəzarət qaydaları

Bir az əvvəl, 2009-cu ilin iyununda daxili nəzarətin nümunəvi qaydaları da meydana çıxdı.

Bu sənədin bir ildən artıq daxili nəzarət qaydalarına malik olan banka böyük təsir göstərə bilməsi ehtimalı azdır, lakin belə ümumiləşdirilmiş orta baxış, məsələn, nəzarətin özünü qiymətləndirməsi və ya auditi üçün istifadə edilə bilər. : kənarlaşmalar mütləq bank səhvi deyil, əlavə olaraq verilmişdir, çünki "məşhurlar haqqında" sual faydalı olacaq.

Daxili nəzarət qaydalarını razılaşdırmaqda çətinliklər

Əsas mesaj, təxmin etdiyiniz kimi, Rusiyanın Federal Maliyyə Bazarları Xidmətinin kadrların hazırlanması və təhsili ilə bağlı müddəanın təfsirindəki fərqlər səbəbindən peşəkar banklar tərəfindən idarə olunan daxili nəzarət qaydaları ilə razılaşmaqdan "xroniki" imtina etməsidir. (Rosfinmonitorinqin 01 noyabr 2008-ci il tarixli №-li əmri Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və terrorizmin maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə məqsədilə pul vəsaitləri və ya digər əmlakla əməliyyatlar aparan təşkilatların kadrlarının hazırlanması ”).

Vəziyyət həqiqətən paradoksaldır: bəzi tənzimləyicilər qaydalarda razılaşır, bəziləri isə razılaşmır, baxmayaraq ki, tək məqsəd güdülməli və razılaşdırılmış metodlar (yanlaşmalar) tətbiq edilməlidir, nəinki şərhlərdə davamlı fərqlər ola bilər. , bloklamasa, daxili nəzarət tədbirlərinin tətbiqini çətinləşdirir. Bununla belə, əksər banklar Rusiya Bankı tərəfindən təsdiqlənmiş versiyanı tətbiq etməyi dayandırdılar, əvvəlki, əvvəllər təsdiqlənmiş versiya isə FSFM üçün etibarlı olaraq qalır. Təbii ki, belə bir "balans"ın qəbuledilməzliyi asanlıqla şübhə altına alına bilər, məsələn, Daxili audit qruplar - müvafiq nəticələrlə.

Tətbiq qabiliyyəti: praktik aspekt

Tövsiyələr ARB-nin ixtisaslaşmış komitəsi tərəfindən qanunvericiliyin tələblərinə onun tətbiqi praktikasını ümumiləşdirməklə aydınlıq gətirmək məqsədi ilə dərc olunur və onların meydana çıxmasının “gecikdirilməsi”ndən danışmaq düzgün deyil. PL/TMM Komitəsi kəskin, aktual məsələlərə tənzimləyici orqanlarla yazışmalar (sorğular, memorandumlar və s.) vasitəsilə reaksiya verir və bu barədə ARB-nin saytında vaxtında dərc olunur:

Həmçinin Komitənin xəbərləri, sənədləri, tövsiyələri ilə internet saytında tanış olmaq olar.

Aktiv Buraxılış 01.01.1970

“MƏCBURİ NƏZARƏT OLAN MOBİL ƏMLAK İLƏ ƏMƏLƏLƏR (ƏMƏLİYYATLAR) HAQQINDA MƏLUMATLARIN MÜƏYYƏNDİRİLMƏSİ VƏ TƏQDİM EDİLMƏSİ ÜÇÜN METODOLOJİ TÖVSİYƏLƏR (KOD QRUP 50)” (Cİ 170.02.2009-cu il tarixli Komitə tərəfindən təsdiq edilmişdir)

TARAFINDAN TƏSDİQ EDİLMİŞDİR
ARB AML/CFT Komitəsi
(Komitənin iclasının protokolu
27.01.2010-cu il tarixli N 22)

Bu tövsiyələr cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin və ya digər əmlakın leqallaşdırılmasına və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə üzrə Rusiya Bankları Assosiasiyası Komitəsi tərəfindən cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin və ya digər əmlakın leqallaşdırılmasına və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə üzrə qanunvericiliyin tələblərini müəyyən etmək üçün daxili nəzarətin həyata keçirilməsi üçün işlənib hazırlanmışdır. daşınar əmlakla əməliyyatlar (sövdələşmələr) haqqında məlumatların təqdim edilməsi (kod qrupu 50).

Fiziki şəxslərdən alınan vəsaitlər belə xüsusi hesaba köçürülür kommersiya təşkilatı- sonradan fiziki şəxslərin adından ödənişləri alanlara müvafiq köçürmələrin həyata keçirildiyi ödəniş agenti (Hesab № 40821 - "Ödəniş agenti, bank ödəniş agenti"). Fiziki şəxs adından həyata keçirilən göstərilən əməliyyat 600.000 rubla bərabər və ya daha çox məbləğdə həyata keçirilirsə, belə bir əməliyyat məcburi nəzarətə məruz qalır və Rosfinmonitoring-ə 5004 kodu ilə ECO göndərmək lazımdır. Fiziki şəxs haqqında məlumat həm hesablaşma sənədində, həm də konsolidasiya edilmiş ödənişi müşayiət edən ödənişlər reyestrində göstərilə bilər. Burada:

“Vəsaitlə və ya digər əmlakla əməliyyatı həyata keçirən şəxs haqqında məlumatlar” bölməsində ödəniş agentinə köçürmənin aparılması barədə göstəriş vermiş fiziki şəxs haqqında məlumatlar göstərilir;

“Vəsaitlə və ya digər əmlakla əməliyyatlar üzrə alan haqqında məlumatlar” bölməsində fiziki şəxsin adından pul vəsaitlərinin köçürüldüyü şəxs haqqında məlumatlar göstərilir;

“Pulla və ya digər əmlakla əməliyyatı həyata keçirən şəxsin nümayəndəsi, əməliyyatı həyata keçirən şəxsin adından və ya onun mənafeyinə uyğun olaraq və ya onun hesabına fəaliyyət göstərən vəkil, agent, komisyonçu, müvəkkil haqqında məlumatlar. etibarnamə, müqavilə, qanun və ya buna səlahiyyət verilmiş akta əsaslanan orqan hökumət orqanı və ya yerli özünüidarəetmə orqanı “fiziki şəxs adından köçürməni həyata keçirən hüquqi şəxs - ödəniş agenti haqqında məlumat göstərilir.

<*>Qiymətli metallar - qızıl, gümüş, platin və platin qrupu metalları (palladium, iridium, rodium, rutenium və osmium).

Qiymətli metallar istənilən vəziyyətdə, formada, o cümlədən təbii və təmizlənmiş formada, habelə xammalda, ərintilərdə, yarımfabrikatlarda, sənaye məhsullarında, kimyəvi birləşmələrdə, zərgərlik məmulatlarında və digər məmulatlarda, sikkələrdə, qırıntılarda və istehsal və istehlak tullantılarında ola bilər.

Qiymətli daşlar - təbii almazlar, zümrüdlər, yaqutlar, sapfirlər və aleksandritlər, həmçinin xam (təbii) və işlənmiş formada təbii mirvarilər. Unikal kəhrəba birləşmələri Rusiya Federasiyası Hökuməti tərəfindən müəyyən edilmiş qaydada qiymətli daşlara bərabər tutulur.

Təbii almazlara həm kobud, həm də emal olunmuş və ya qismən emal olunmuş almazlar (sənaye almazları, cilalanmış almazlar), həmçinin istifadə edilmiş və ya istismardan çıxarılan alətlərdən bərpa edilmiş, tərkibində almaz olan tullantılar daxildir.

Zərgərlik məmulatları - statusu Rusiya Federasiyasının qanunlarına və Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq müəyyən edilmiş mükafatlar istisna olmaqla, qiymətli metallardan və onların qiymətli daşların əlavələri ilə ərintilərindən hazırlanmış məmulatlar, habelə xatirə, yubiley və digər nişan və medallar. Rusiya Federasiyasının Prezidenti.

(Əməliyyat növü kodu 5005)

5.1. Bankın fiziki şəxslərlə qiymətli metalların alqı-satqısı üzrə əməliyyatları.

5.1.1. 600.000 rubla bərabər və ya ondan çox olan qiymətli metalların alqı-satqısı əməliyyatları xarici valyuta, 600.000 rubla ekvivalent və ya ondan artıq), aşağıdakı əməliyyatları yerinə yetirərkən:

ölçülmüş külçələrin, xatirə və kolleksiya sikkələrinin satışından, habelə şəxsiyyətsiz metal hesabından qiymətli metalın satışından (bundan sonra - OMS) fiziki şəxsin hesabına vəsaitin daxil olması;

Ölçülmüş külçələrin, xatirə və kolleksiya sikkələrinin alınması, habelə OMS-ə kredit verilməklə qiymətli metalın alınması üçün fiziki şəxsin hesabından vəsaitin köçürülməsi;

Ölçülmüş külçələrin, xatirə və kolleksiya sikkələrinin alınması, o cümlədən qiymətli metalın alınması üçün OMS-ə kredit verilməklə fiziki şəxs tərəfindən Bankın kassasına pul vəsaitlərinin qoyulması;

Satılmış ölçülü külçələr, xatirə və kolleksiya sikkələri, habelə icbari tibbi sığorta ilə satılan qiymətli metal üçün Bankın kassasından fiziki şəxsə vəsaitin verilməsi.

5.1.2. Fiziki şəxs Rosfinmonitorinq-ə xatirə və kolleksiya sikkələrinin, ölçülən külçələrin, nağd rubl üçün İƏT-ə fiziki şəxs tərəfindən alınması/satılması barədə məlumat təqdim etdikdə, "Əməliyyat tarixi" sahəsinə qəbz/çıxarma əmrinin tarixi daxil edilir, sikkələrin, külçələrin alınması üçün ərizənin verilmə tarixinə və “Əməliyyat məbləği” sahəsinə uyğun gələn – fiziki şəxs tərəfindən alınmış/satılmış sikkələrin və külçələrin mədaxil/çıxarma orderində göstərilən ümumi dəyəri.

5.1.3. Rosfinmonitorinq-ə fiziki şəxsin hesabından / Bankın İƏT-də xatirə və kolleksiya sikkələri, ölçülü külçələr bölməsindəki hesaba alqı-satqısı haqqında məlumat təqdim edilərkən, memorial orderin tarixi "Tarix"ə daxil edilir. əməliyyat" sahəsində və sifarişdə göstərilən çubuqlar, fərdi sikkələr tərəfindən satın alınan / satılan dəyəri.

5.1.4. Rosfinmonitorinq-ə CHI-dən kreditlə / debet etməklə bir fiziki şəxs tərəfindən qiymətli metalın alqı-satqısı haqqında məlumat təqdim edilərkən, cari "metal" hesabının müqaviləsi üzrə metalın alqı-satqısı üçün ərizənin verildiyi tarix. "Əməliyyat tarixi" sahəsinə, "Məbləğ əməliyyatları" sahəsinə isə bu hesabatda göstərilən metalın ümumi dəyəri daxil edilir.

5.2. Bankın hüquqi şəxslərlə qiymətli metalların alqı-satqısı üzrə əməliyyatları.

5.2.1. 600.000 rubla bərabər və ya daha çox (və ya 600.000 rubl ekvivalentinə və ya ondan artıq xarici valyutada məbləğə bərabər) qiymətli metalların alqı-satqısı üzrə aşağıdakı əməliyyatlar eyniləşdirilməlidir:

hüquqi şəxslərdən qiymətli metalların alınması (o cümlədən yerin təkindən istifadə edənlərdən, Rusiya Bankından);

Beynəlxalq qiymətli metalların alınması və Rusiya bazarları metallarla əməliyyatlar apararkən (o cümlədən arbitraj əməliyyatları, habelə müştərilərlə bağlanmış komissiya müqavilələri əsasında əməliyyatlar);

Qiymətli metalların hüquqi şəxslərə satışı (o cümlədən Rusiya Bankı);

Metallarla əməliyyatlar apararkən (o cümlədən arbitraj əməliyyatları, habelə müştərilərlə bağlanmış komissiya müqavilələri əsasında əməliyyatlar) qiymətli metalların beynəlxalq və Rusiya bazarlarında satışı.

5.2.2. Hüquqi şəxsdən - yer təkinin istifadəçisindən qiymətli metalın alınması barədə məlumatı Rosfinmonitorinqə təqdim edərkən, IES-də əməliyyatın tarixi "Əməliyyat tarixi" sahəsinə daxil edilir, metal partiyası üçün ödənilmiş ümumi məbləğ. "Əməliyyat məbləği" sahəsində və " əlavə informasiya“Müqavilənin təfərrüatları göstərilib.

5.2.3. Kredit təşkilatı olmayan hüquqi şəxslərdən (hüquqi şəxslər - yer təkinin istifadəçiləri istisna olmaqla) qiymətli metalların alınması (satışı) haqqında məlumatı Rosfinmonitorinqə təqdim edərkən, IES-də müqavilənin bağlanma tarixi və ya tarixi müqavilənin qüvvəyə minməsi (əgər o, bağlandığı tarixdən fərqlidirsə) və ya təsdiqin alınma tarixi - qaimə-faktura (alqı-satqı müqaviləsi əsasında əməliyyatlar aparılarkən) və “Əməliyyat məbləği”ndə " sahəsi - qiymətli metallarla əməliyyatların uçotunu aparan kredit təşkilatının bölmələrindən alınan məlumatlar əsasında alıcı tərəfindən satıcıya ödənilməli olan müqavilədə/qaimə-fakturada müəyyən edilmiş ümumi məbləğ.

5.2.4. Bankın beynəlxalq və Rusiya bazarlarında qiymətli metalların alqı-satqısı (satışı) haqqında məlumatı Rosfinmonitorinqə təqdim edərkən, o cümlədən müştərilərlə bağlanmış komissiya müqavilələri əsasında qiymətli metalları alarkən (satarkən) əməliyyatın tarixi daxil edilir. ECO-da "Əməliyyat tarixi" sahəsi, "Əməliyyat məbləği" sahəsində isə əməliyyatın məbləği.

5.3. Bankın müştəriləri tərəfindən Bank vasitəsilə hesablaşmalarla qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və belə məmulatların qırıntılarının alqı-satqısı əməliyyatları.

5.3.1. Qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və belə məmulatların qırıntılarının 600.000 rubla bərabər və ya ondan artıq (və ya 600.000 rubl ekvivalentinə bərabər və ya ondan artıq xarici valyutada olan məbləğə) alqı-satqı əməliyyatları aşağıdakı əməliyyatları yerinə yetirərkən identifikasiya:

ödəniş təlimatından əməliyyatın qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və ya belə məmulatların qırıntılarının alınması ilə əlaqəli olduğu müəyyən edildikdə, müştərinin hesabından vəsaitin köçürülməsi;

ödəniş təlimatından əməliyyatın qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və ya belə məmulatların qırıntılarının satışı ilə bağlı olduğu müəyyən edildikdə, müştərinin hesabına vəsaitin daxil olması;

ödəniş təlimatından əməliyyatın qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının alınması ilə bağlı olduğu müəyyən edildikdə, fiziki şəxs tərəfindən bank hesabı açmadan pul vəsaitlərinin köçürülməsi;

Bankda hesabı olmayan fiziki şəxsə pul vəsaitinin mədaxil edilməsi, ödəniş təlimatından vəsaitin qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının satışından əldə edildiyi məlum olduqda;

Müştərinin - hüquqi şəxsin və ya fərdi sahibkarın hesabına nağd pul depoziti, əgər nağd pul depozitinə dair elandan pul vəsaitinin qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və ya onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının satışı üzrə əməliyyat üzrə daxil olduğu məlumdursa. belə əşyaların qırıntıları<*>.

<*>Zərgərlik mağazalarının gəlirləri məcburi nəzarətə məruz qalmır.

5.3.2. Müştəri tərəfindən qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və belə məmulatların qırıntılarının alqı-satqısı müqaviləsi əsasında həyata keçirilən hesablaşma əməliyyatı ilə bağlı Bank işçisinin əsaslı şübhələri varsa, onun cinayət yolu ilə əldə edilmiş gəlirlərin və ya terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinin leqallaşdırılması (yuyulması) məqsədilə həyata keçirildikdə, müştəridən müvafiq müqavilənin surətinin və ya ondan çıxarışın təqdim edilməsi xahiş edilməlidir. Bank belə bir əməliyyat haqqında məlumatı 6001 kodu ilə Rosfinmonitoring-ə göndərmək hüququna malikdir.

5.3.3. Müştərinin hesablaşma əməliyyatını həyata keçirərkən bankda qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və belə məmulatların qırıntılarının alqı-satqısı üçün ümumi məbləği müvafiq müqavilə (müqavilə) olduqda və ya 600.000 rubldan (və ya xarici valyutada ekvivalentdən) artıq olduqda, konkret hesablaşma əməliyyatının aparıldığı məbləğdən asılı olmayaraq, ECO-nu 5005 kodu ilə Rosfinmonitorinqə göndərmək lazımdır. Eyni zamanda, İƏT-ə:

“Əməliyyat məbləği” sahəsində əməliyyatın məbləği (müqavilə üzrə);

"Əməliyyat tarixi" sahəsində - müqavilənin bağlanma tarixi və ya müqavilənin qüvvəyə minmə tarixi (əgər o, bağlandığı tarixdən fərqlidirsə) və ya təsdiqin alındığı tarix - hesab-faktura ( alqı-satqı müqaviləsi əsasında əməliyyatlar aparılarkən);

“Ödənişin məqsədi” sahəsində əməliyyatlar üçün əsas olan sənədin (müqavilə, müqavilə) rekvizitləri qeyd olunur;

“Əlavə məlumat” sahəsində göstərilən sənədlərin kredit təşkilatı tərəfindən alındığı tarix haqqında məlumatlar əks etdirilir.

5.4. Bankın qiymətli metalların və qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və belə məmulatların qırıntılarının (özünün və ya müştərisinin) alqı-satqısı və alqı-satqısına dair konkret əməliyyat qiyməti müəyyən edilməmiş müqaviləsi (müqavilə) olduqda; lakin yalnız onun müəyyən edilməsi metodu, müqavilə üzrə tədarük edilən qiymətli metallar və qiymətli daşlar, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatları və belə məmulatların qırıntıları üzrə hesablaşmaların aparılması qaydası, belə bir əməliyyat üzrə ödənişlərə hesablama əsasında nəzarət etmək lazımdır. və ödənişlərin ümumi məbləğinin 600.000 rubla (xarici valyuta ekvivalentində) bərabər olacağı və ya ondan çox olacağı gündən sonrakı gündən gec olmayaraq əməliyyat haqqında məlumat göndərin. Burada:

“Əməliyyat məbləği” sahəsində yığılmış ödənişlərin ümumi məbləği göstərilir;

"Əməliyyat tarixi" sahəsində - son ödənişin tarixi;

"Ödənişin məqsədi" sahəsində - əməliyyatlar üçün əsas olan sənədin rekvizitləri;

"Əlavə məlumat" sahəsində - bütün yığılmış ödənişlərin miqdarı, ümumi məbləği və hesablama üsulu ilə uçotun aparıldığı dövr haqqında məlumat.

Bu halda, qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və bu cür məhsulların qırıntılarının alqı-satqısı üçün göstərilən müqavilə üzrə sonrakı hesablaşma əməliyyatları ilə bağlı Rosfinmonitorinqə hesabat vermək öhdəliyi yaranmır.

5.5. Bankda qiymətli metalların, qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və belə məhsulların qırıntılarının alqı-satqısı/satışı ilə bağlı bütün lazımi məlumatlar yoxdursa, o zaman Rosfinmonitorinq-ə 5005 kodu ilə IES göndərilməsi üçün heç bir əsas yoxdur.

5.6. Qiymətli metalların və qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və belə məmulatların qırıntılarının alqı-satqısı və alqı-satqısı haqqında məlumatlar “Vəsaitlə və ya digər əmlakla əməliyyatı həyata keçirən şəxs haqqında məlumat” bölməsinə təqdim edildikdə, köçürməni həyata keçirən şəxs haqqında məlumat. qiymətli metalların və qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və belə məmulatların qırıntılarının alqı-satqısı əməliyyatı çərçivəsində qiymətli metalların (qiymətli daşların) “Vəsaitlə və ya digər əməliyyatlar üzrə alıcı haqqında məlumatı” bölməsində. əmlak” qiymətli metalların və qiymətli daşların, onlardan hazırlanmış zərgərlik məmulatlarının və belə məmulatların qırıntılarının alqı-satqısı üzrə əməliyyat çərçivəsində qiymətli metalları (qiymətli daşları) alan şəxs haqqında məlumat.

(Fəaliyyət növü kodu 5006)

6.1. Risk əsaslı qumar dedikdə, bu oyunlarda iştirakdan əldə edilən pulun ödənilməsi ilə lotereyada iştirak etmək, kazinoda (rulet, kart oyunları, craps) və digər oyunlarda, o cümlədən elektron formada oynamaq başa düşülür. Bu zaman oyunların təşkilatçısı hüquqi şəxs və ya fərdi sahibkar, oyunların iştirakçıları isə oyunçu qismində çıxış edən fiziki və ya hüquqi şəxslər ola bilər.

6.2. Oyunların təşkilatçısı tərəfindən onun Bankdakı hesabına riskə əsaslanan oyunlarda iştiraka görə ödəniş şəklində vəsait daxil olması ilə bağlı əməliyyatlar və bu oyunların iştirakçısına uduş şəklində pul vəsaitinin ödənilməsi üzrə əməliyyatlar əməliyyatın məbləği 600.000 rubla bərabər və ya ondan artıq olduqda (və ya 600.000 rubl və ya daha çox xarici valyuta ekvivalentinə bərabər olan məbləğə bərabər) eyniləşdirmə. Bu cür əməliyyatlara, xüsusən də daxildir:

Lotereyada, totalizatorda (qarşılıqlı mərcdə) və riskə əsaslanan digər oyunlarda iştirakdan uduş şəklində Bankın müştərisi olan hüquqi və ya fiziki şəxsin hesabına vəsaitin daxil olması;

lotereyada, totalizatorda (qarşılıqlı mərcdə) və riskə əsaslanan digər oyunlarda iştiraka görə ödəniş şəklində daxil olan vəsaitin oyun təşkilatçısının - Bankın müştərisinin hesabına daxil olması;

Oyunların təşkilatçısı - Bankın müştərisi tərəfindən lotereyada, totalizatorda (qarşılıqlı mərcdə) və riskə əsaslanan digər oyunlarda iştirakdan əldə edilən uduşlar şəklində pul vəsaitinin oyunun iştirakçısına köçürülməsi;

Bankın müştərisi olan hüquqi və ya fiziki şəxs tərəfindən lotereyada, totalizatorda (qarşılıqlı mərcdə) və riskə əsaslanan digər oyunlarda iştiraka görə ödəniş şəklində oyunların təşkilatçısına pul köçürməsi;

Oyunların təşkilatçısı - Bankın müştərisi tərəfindən lotereyadan, totalizatordan (qarşılıqlı mərc) və riskə əsaslanan digər oyunlardan əldə olunan gəlirlər şəklində nağd pul depoziti.

(Fəaliyyət növü kodu 5007)

7.1. Kredit dedikdə, bir tərəfin (borc verənin) pul və ya ümumi xüsusiyyətləri ilə müəyyən edilmiş digər əşyaların digər tərəfin (borcalanın) mülkiyyətinə verilməsi başa düşülür, bu zaman borcalan eyni məbləğdə pulu (krediti) qaytarmağı öhdəsinə götürür. məbləği) borc verənə və ya onun aldığı eyni növdə və keyfiyyətdə bərabər sayda başqa əşyalar.

Kreditin əsas prinsipi geri qaytarılma prinsipidir, borcalan aldığı kredit məbləğini kredit müqaviləsində nəzərdə tutulmuş vaxtda və qaydada borc verənə qaytarmağa borcludur.

Kreditin faizsiz olması və ya kreditdən istifadəyə görə faiz dərəcəsinin 0% olması onun verilməsinə dair müqavilədə açıq şəkildə göstərilibsə, kredit faizsiz kredit kimi tanınır.

Faizsiz kreditlərə kredit təşkilatı olmayan hüquqi şəxs tərəfindən veriləcək/alınacaq əməliyyatlar, maddi yardım(müvəqqəti maliyyə yardımı da daxil olmaqla), əgər müqavilənin şərtlərinə uyğun olaraq geri qaytarıla bilərsə və onun məbləğinə faiz hesablanmırsa. Ölçüsü olmayan kredit müqaviləsi faiz dərəcəsi, Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 809-cu maddəsinin tələblərinə uyğun olaraq faizləri hesablanan kredit hesab olunur.

7.2. Faizsiz kredit müqaviləsi üzrə əməliyyat haqqında məlumat, onun məbləği 600.000 rubla bərabər olduqda və ya ondan artıq olduqda (və ya 600.000 rubl ekvivalentində xarici valyutada olan məbləğə bərabər və ya ondan artıq olduqda) və onun tərəfindən Rosfinmonitoring-ə təqdim edilməlidir. əməliyyatın xarakteri:

Bankın müştərisinin - kredit təşkilatı olmayan hüquqi şəxsin, fiziki şəxsin və ya fərdi sahibkarın hesabına kredit təşkilatı olmayan hüquqi şəxs tərəfindən verilən faizsiz kredit müqaviləsi üzrə alınmış vəsaitin mədaxil edilməsi; fərdi sahibkar;

Bankın müştərisinin - kredit təşkilatı olmayan hüquqi şəxsin və ya fərdi sahibkarın hesabından vəsaitin köçürülməsi, əgər ödəniş məqsədi müştərinin hüquqi şəxsə faizsiz kredit verdiyini müəyyən edirsə, fərdi sahibkar və ya bir şəxsə.

Kredit müqaviləsi real olduğundan, yəni. pulun və ya digər əşyaların faktiki köçürülməsi anından bağlanmış hesab edilir (Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 807-ci maddəsinin 1-ci bəndi), Banka məlumatların təqdim edilməsi əməliyyatların hər biri üçün ayrıca həyata keçirilməlidir. bu əməliyyatların bir və ya bir neçə müqavilə ilə icra edilib-edilməməsindən asılı olmayaraq kredit vermək (almaq) ...

7.3. Müştəri tərəfindən kredit müqaviləsi əsasında aparılan hesablaşma əməliyyatı ilə bağlı Bankın əməkdaşının onun cinayət yolu ilə əldə edilmiş gəlirlərin leqallaşdırılması (yuyulması) və ya terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi məqsədi ilə həyata keçirilməsinə əsaslı şübhələr yaranarsa, onda müştəridən müvafiq müqavilənin surətini və ya ondan çıxarışı təqdim etməsi xahiş edilməlidir. Bank belə bir əməliyyat haqqında məlumatı 6001 kodu ilə Rosfinmonitoring-ə göndərmək hüququna malikdir.

7.4. Əgər ödəniş göstərişlərində yalnız kredit müqaviləsinin təfərrüatları və onun verilməsi şərtləri (faiz və ya faizsiz kredit) göstərilmədən əməliyyatın xarakteri (kreditin alınması, qaytarılması) əks etdirilirsə, belə əməliyyat kredit müqaviləsi kimi qəbul edilir. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 809-cu maddəsinin tələblərinə uyğun olaraq faizləri hesablanmış kredit<*>.

<*>Müqavilədə faizlərin məbləği ilə bağlı şərt olmadıqda, onların məbləği borc verənin yaşayış yeri üzrə, kreditor hüquqi şəxsdirsə, onun yerləşdiyi yerdə mövcud olan dərəcə ilə müəyyən edilir. bank faizi(yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi) borcalanın borcun məbləğini və ya onun müvafiq hissəsini ödədiyi gün.

7.5. Əgər Bankın məbləği 600.000 rubldan (və ya xarici valyutada ekvivalenti) çox olan faizsiz kredit müqaviləsi varsa, bu müqavilə üzrə fərdi ödənişlərin məbləği 600.000 rubldan azdırsa, belə kreditlərə nəzarət etmək lazımdır. ödənişlərin ümumi məbləğinin 600.000 rubla bərabər və ya ondan çox olacağı gündən sonrakı gündən gec olmayaraq hesablama əsasında ödənişlər edin və 5007 koduna bir mesaj yazın. və ya xarici valyutada ekvivalent məbləğ; ECO-da olarkən:

"Açıqlanma tarixi" və "Əməliyyat tarixi" sahələri son əməliyyatın tarixini göstərir, bunun nəticəsində ödənişlərin ümumi məbləği 600.000 rubla bərabər və ya ondan artıq olmuşdur. (və ya xarici valyutada ekvivalent məbləğ);

“Əməliyyat məbləği” sahəsində köçürülmüş ödənişlərin ümumi məbləği göstərilir;

“Əlavə məlumat” sahəsində N və müqavilənin bağlanma tarixi, müqavilədə göstərilən məbləğ göstərilir.

7.6. Əməliyyat aşağıdakı hallarda məcburi nəzarətə məruz qalmır:

Müqavilənin şərtləri kreditin faizli olduğunu göstərir;

Ödəniş təlimatlarından belə çıxır ki, əməliyyat əvvəllər verilmiş kreditin qaytarılması (ödənilməsi) üzrə həyata keçirilir.

“Zakonbase” internet saytı “MƏCBURİ NƏZARƏT (CODEARB) tərəfindən ən son GROB 2010-da MƏCBURİ NƏZARƏT OLMALI OLAN daşınar əmlakla əməliyyatlar (əməliyyatlar) haqqında məlumatların müəyyən edilməsi və təqdim edilməsi üçün METODOLOJİ TÖVSİYƏLƏRİ” təqdim edir. təftiş. Bu sənədin 2014-cü il üçün müvafiq bölmələri, fəsilləri və maddələri ilə tanış olsanız, bütün qanuni tələblərə əməl etmək asandır. Maraqlanan mövzuda zəruri qanunvericilik aktlarını axtarmaq üçün rahat naviqasiyadan və ya təkmil axtarışdan istifadə etməlisiniz.

Zakonbase saytında siz "MƏCBURİ NƏZARƏT OLAN DAŞINIR ƏMLAK İLƏ ƏMƏLƏKLƏR (ƏMƏLİYYATLAR) HAQQINDA MƏLUMATLARIN MÜƏYYƏNDİRİLMƏSİ VƏ TƏQDİM EDİLMƏSİ ÜÇÜN METODOLOJİ TÖVSİYƏLƏRİ" tapa bilərsiniz. təqdim olunub. Bu, məlumatın aktuallığına və etibarlılığına zəmanət verir.

Eyni zamanda, "MƏCBURİ NƏZARƏT OLAN DAŞINAR ƏMLAKLARLA ƏMƏLƏKLƏR (ƏMƏLKƏLƏR) HAQQINDA MƏLUMATLARIN MÜƏYYƏNDİRİLMƏSİ VƏ TƏQDİM EDİLMƏSİ ÜÇÜN METODOLOJİ TÖVSİYƏLƏRİ (KOD QRUP A MLARB Komitəsinin 50-ci iclası, Yanvar Komitəsi 510-da) yükləyin. ) həm tam, həm də ayrı-ayrı fəsillərdə tamamilə pulsuz ola bilər.

əmlak) banklardan və digər kredit təşkilatlarından kredit götürdükdə. İpoteka ilə AHML proqramı Qiymətləndirici işləri AHML standartlarına uyğun həyata keçirir, digər məqsədlər üçün Rusiya Bankları Assosiasiyasının (ARB) Metodik tövsiyələrindən istifadə olunur: "Girov məqsədi ilə əmlak aktivlərinin qiymətləndirilməsi" və yanacaqdoldurma məntəqələrinin qiymətləndirilməsi üçün metodik tövsiyələr. girovun məqsədi (yanacaqdoldurma məntəqələri və neft bazaları üçün).

Hazırda SP Kiselev S.A.

Kredit vermənin qiymətləndirilməsi (girov)

Şirkətimizin QİYMƏTLƏNMƏ HESABATLARI Yekaterinburqun federal və regional miqyasda aparıcı bankları tərəfindən qəbul edilir. Biz fərdin tələblərini nəzərə alırıq kommersiya bankları və Rusiya Bankları Assosiasiyasının Qiymətləndirmə Komitəsi tərəfindən hazırlanmış tövsiyələr ("Girov məqsədləri üçün əmlak aktivlərinin qiymətləndirilməsi" 18 sentyabr 2008-ci il tarixli, 5 nömrəli protokol).

TRANSENERGORESURSLARIN QİYMƏTLƏNMƏSİ NƏ ZAMAN LAZIMDIR?

"TRANSENERGORESURS" şirkəti girovun qiymətləndirilməsi sahəsində Rusiya Federasiyasında fəaliyyət göstərən banklar üçün etibarlı tərəfdaş olmağa hazırdır. kredit borcu borc verərkən.

Biz obyektiniz üçün yalnız obyektiv və etibarlı faktlara əsaslanaraq QİYMƏTLƏNMƏ HESABATI hazırlayacağıq, onun dəyərinə təsir edən bütün əsas amilləri nəzərə alacağıq.

Kommersiya BANKLARI ÜÇÜN TƏLƏBLƏR?

Təminatlı kreditləşmə məqsədi ilə qiymətləndirmə fəaliyyətini həyata keçirərkən TRANSENERGORESURS komandası aşağıdakıları rəhbər tutur: təlimatlar Girov məqsədi ilə əmlak aktivlərinin qiymətləndirilməsi üçün Rusiya Bankları Assosiasiyası (bundan sonra ARB).

Mütəxəssislərimiz müvafiq bazar seqmentinin hərtərəfli təhlilini aparır, ən yaxşısını və ən çoxunu müəyyənləşdirirlər səmərəli istifadə girovun obyekti.

Təminatlı kreditləşmə üçün aktivlərin qiymətləndirilməsi

RNO mütəxəssisləri tərəfindən istifadə edilən qiymətləndirmə texnologiyası Rusiya Bankları Assosiasiyasının tələblərinə və xüsusi kredit və maliyyə qurumlarının (məsələn, Sberbank, VTB) fərdi tələblərinə uyğunlaşdırılmışdır.

Şirkətimizin əməkdaşları əldə edilmiş nəticələrin kreditor bankla sonradan təsdiqi ilə təminatlı qiymətləndirmə layihələrinin həyata keçirilməsində böyük təcrübəyə malikdirlər.

Rusiya Xidməti kreditləşmədə kredit borcunun girov təminatının qiymətləndirilməsi sahəsində Rusiya Federasiyasının ərazisində fəaliyyət göstərən banklar üçün etibarlı tərəfdaş olmağa hazırdır.

Rusiya Xidmətinin komandası qiymətləndirmə sahəsində 15 ildən artıq təcrübəyə malik peşəkar Qiymətləndiricilərdən ibarətdir.

Birgə iş illəri ərzində komandamız Rusiya Federasiyasında fəaliyyət göstərən ən iri bankların əksəriyyətində girov məqsədləri üçün müxtəlif aktivlərin qiymətləndirilməsində mühüm təcrübə qazanmışdır.

Qiymətləndirmə layihələrini həyata keçirərkən biz toplanmış bütün potensialdan istifadə edir və ədalətli, qərəzsiz və balanslaşdırılmış yanaşmaya riayət edirik.

Mütəxəssislərimiz girov qoyulmuş əmlakın qiymətləndirilməsi çərçivəsində girov qoyulmuş əmlakın vizual yoxlanışını, habelə onların texniki vəziyyətinin və funksional istifadəsinin ətraflı yoxlanışını həyata keçirməlidir.