depozit siyasəti. Kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsasları Depozit siyasəti

Depozit əməliyyatlarının həyata keçirilməsi hər biri tərəfindən inkişaf etdirilməsini nəzərdə tutur kommersiya bankı formaları, vəzifələri, məzmunu müəyyən etməyə yönəlmiş kommersiya bankının tədbirlər kompleksi kimi başa düşülməli olan öz depozit siyasəti bankçılıq bank resurslarının formalaşması, onların planlaşdırılması və tənzimlənməsi üzrə. Depozit siyasətinin həyata keçirilməsinə iki mövqedən baxmaq olar. Geniş mənada bu, bankın əmanətçilərdən və digər kreditorlardan vəsaitlərin cəlb edilməsi, habelə vəsait mənbələrinin müvafiq kombinasiyalarının müəyyən edilməsi (tənzimlənməsi) ilə bağlı fəaliyyətidir. Dar mənada bunlar, vəsaitlərin, o cümlədən borc vəsaitlərinin cəlb edilməsinə fəal şəkildə can atmaqla bankın likvidlik ehtiyaclarını ödəməyə yönəlmiş tədbirlərdir.

İstənilən kommersiya bankının effektiv depozit siyasətinin işlənib hazırlanması və həyata keçirilməsinin son məqsədi bütün növ riskləri nəzərə almaqla bankın xərclərini minimuma endirməklə və tələb olunan likvidlik səviyyəsini saxlamaqla resurs bazasının həcmini artırmaqdır.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin əsas elementləri bunlardır:

• 1) bankın depozit prosesinin əsas istiqamətlərinin işlənib hazırlanması strategiyası;
• 2) resurs bazasının formalaşmasının təşkilində bankın taktikası;
• 3) depozit siyasətinin həyata keçirilməsinə nəzarət.

Bir qayda olaraq, banklara əmanət prosesinin təşkilində bankın strategiya və taktikasını müəyyən etməyə imkan verən xüsusi depozit siyasəti sənədinin hazırlanması tövsiyə olunur. “Bankın Depozit Siyasəti” sənədi bankın resurs bazasının strukturunun, vəziyyətinin və dinamikasının təhlili əsasında, habelə bankların yerləşdirilməsinin əsas istiqamətlərini və şərtlərini müəyyən edən bu cür sənədlərlə sıx əlaqədə hazırlanıb. vəsait cəlb etmişdir. Konkret olaraq depozit siyasətində bank öz vəsaitlərinin artım perspektivlərini, deməli, öz və borc vəsaitləri arasında nisbəti; cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturu; üstünlük verilən əmanət və əmanət növləri, onların cəlb edilməsi şərtləri; müddətli depozitlər ilə müddətli depozitlər və tələb olunan depozitlər arasında nisbət; əmanətlərin və əmanətlərin əsas kontingenti və s.

Banklar tərəfindən depozit əməliyyatlarının aparılmasında dünya təcrübəsini və onun Rusiya şərtlərinə uyğunlaşdırılması imkanlarını nəzərə alaraq, kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması modelinin aşağıdakı sxemini tövsiyə etmək olar (Şəkil 1): Bank işi: Dərslik / Ed. G.G. Korobova. - M.: “Hüquqşünas”, 2007. s. 210

düyü. bir. Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması modeli

Yuxarıda göstərilən model icra prosesində həll edilməli olan cari vəzifələr əsasında formalaşır. passiv əməliyyatlar və bank üçün optimal resurs bazasının yaradılması. Bankın depozit siyasəti onun strateji məqsədlərinə uyğun olmalıdır. Buna görə də onun formalaşmasında ümumi xəttin seçimi son dərəcə vacibdir. Kommersiya bankının fəaliyyətinin idarə edilməsi (bank menecmenti) / Ed. O.İ. Lavruşin. - M.: "Yurist", 2007. s.352 Bank özünün prioritet potensial müştəriləri kimi istər özəl əmanətçiləri - "pərakəndə" müştəriləri, istərsə də kommersiya firmalarını və digər hüquqi şəxsləri və ya hər ikisini seçə bilər. Əgər bank əhalidən geniş yayılmış əmanətləri cəlb etmirsə, o zaman sabit xərcləri faizlə əvəz edə bilər. Əhali ilə işləyərkən bank ilkin mərhələdə bazarlara, müştərilərə və bank məhsullarına nüfuzetmə strategiyasını, daha sonra isə inkişaf və diversifikasiya strategiyasını hazırlayır. Rəqabətli mühitdə banklar aqressiv siyasət yürütmək məcburiyyətində qalırlar. Şəxsi əmanətlər bazarında liderin strategiyası, əlbəttə ki, Rusiyanın Əmanət Bankı tərəfindən həyata keçirilir. Bankın depozit siyasəti depozit əməliyyatları sahəsində risklərin idarə edilməsinə xüsusi diqqət yetirilməsini nəzərdə tutur. O, depozit resurslarının şaxələndirilməsinin tələb olunan səviyyəsinin daimi saxlanmasına, habelə digər mənbələrdən vəsaitlərin cəlb edilməsi imkanlarının təmin edilməsinə və müddətlər və faiz dərəcələri baxımından bankın aktivləri ilə öhdəliklərinin balansının saxlanmasına əsaslanır.

Bankın depozit siyasətinin məqsədləri aşağıdakılar ola bilər:

• - bankın balans likvidliyinə riayət edilməsi;
• - minimum məsrəflərlə resursların cəlb edilməsi - lazımi miqdarda vəsaitin mümkün qədər uzun müddətə depozitlərə cəlb edilməsi;
• - Gələcəkdə yığılan vəsaitlərin davamlılığı üçün şəraitin yaradılması.

Sabit müştəri hesabı balansının saxlanması, məsələn, daha çoxunu yaratmaqla təşviq edilə bilər yüksək paylar faiz, lakin hesabdakı vəsaitin minimum qalığı üzrə və ya minimum qalığın ölçüsündən asılı olaraq faizi diferensiallaşdırmaqla.

Bankın depozit siyasəti sənədləşdirilməlidir. O, 1-2 il müddətinə müstəqil sənəd şəklində təsbit edilə bilər və ya depozitlərə vəsaitlərin cəlb edilməsi və müştəri hesablarının açılması və aparılması qaydası haqqında ayrıca müddəalarla təmsil oluna bilər.

Bankın əmanət siyasəti haqqında əsasnamədə aşağıdakı bölmələr ola bilər:

• - ümumi müddəalar;
• - bankın resurs siyasətinin məqsədləri;
• - bankın struktur bölmələrinin qarşılıqlı fəaliyyəti;
• - bankın resurslarının strukturu;
• - vəsaitlərin cəlb edilməsi şərtləri və müqavilələrin şərtlərinin müəyyən edilməsi qaydası;
• - müqavilə bağlamaq və əmanət və ya bank hesabı açmaq üçün tələb olunan sənədlərin siyahısı;
• - sənədlərin siyahısı və depozit və əmanət sertifikatlarında vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə əməliyyatların aparılması qaydası;
• - kredit təşkilatlarından vəsaitlərin cəlb edilməsi və vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə əməliyyatların rəsmiləşdirilməsi qaydası;
• - passiv əməliyyatlar üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi qaydası;
• - Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının məcburi ehtiyat fonduna ayırmalar qaydası, iqtisadi standartlara riayət olunmasına nəzarət;
• - sənədlərin saxlanma qaydası.

Bundan əlavə, müştəri kütləsinin tərkibindən və bankın fəaliyyət istiqamətlərindən asılı olaraq, sənəddə başqa bölmələr də ola bilər. Belə ki, bankın əmanət siyasəti, birincisi, müştərilərin və depozit alətlərinin seçimində prioritetlər (bazarın seqmentasiyası), ikincisi, bankın praktiki fəaliyyətini tənzimləyən qayda və qaydalarla (o cümlədən qanunvericilik, təlimatverici, bankdaxili və s.) müəyyən edilir. bu prioritetləri praktikada həyata keçirən kadrlar. Depozit siyasətinin keyfiyyəti və passiv əməliyyatların effektivliyi həm də bank rəhbərliyinin səriştəsindən və işçi heyətinin ixtisas səviyyəsindən və əmanət müqavilələrinin şərtlərinin işlənib hazırlanmasından asılıdır.

Depozit siyasəti bankın resurs bölmələrinin personalının səmərəli işləməsi üçün zəruri ilkin şərtlər yaradır, şəxsi heyətin səylərini birləşdirir və təşkil edir, xətaların və səmərəsiz qərarların verilməsi ehtimalını azaldır.

Əmanətlərə zəmanət sisteminin mövcudluğu milli bank sisteminə inamı gücləndirir və əhalinin əmanətlərinin banklara axını üçün ilkin şərtlər yaradır. Vətəndaşların banklar tərəfindən cəlb edilmiş vəsaitlərinin qaytarılmasına və investisiya qoyulmuş vəsaitlər üzrə gəlir itkisinin kompensasiyasına zəmanət vermək üçün federal bir fond yaradılır. icbari sığorta depozitlər. "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 28 fevral 2009-cu il tarixli 28-FZ nömrəli Federal Qanun. İncəsənət. 38 Federal İcbari Əmanətlərin Sığortalanması Fondunun üzvləri Rusiya Bankı və vətəndaşların vəsaitlərini cəlb edən banklardır. Federal Əmanətlərin İcbari Sığortalanması Fondunun vəsaitlərinin yaradılması, formalaşması və istifadəsi qaydası federal qanunla müəyyən edilir.

Bankların əmanətlərin qaytarılmasını və onlar üzrə gəlirlərin ödənilməsini təmin etmək üçün könüllü əmanət sığortası fondları yaratmaq hüququ vardır. Orada. İncəsənət. 39 Əmanətlərin könüllü sığortalanması fondları qeyri-kommersiya təşkilatı kimi yaradılır. Könüllü əmanətlərin sığortalanması fondunun təsisçisi olan bankların sayı cəmi nizamnamə kapitalı minimum məbləğin azı 20 mislindən az olmayan beş nəfərdən az olmamalıdır. nizamnamə kapitalı fondun yaradıldığı tarixdə banklar üçün Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmişdir. Könüllü əmanətlərin sığortalanması fondlarının yaradılması, idarə edilməsi və fəaliyyəti qaydası onların nizamnamələri və federal qanunlarla müəyyən edilir. Bank müştərilərə əmanətlərin könüllü sığortalanması fondlarında iştirakı və ya iştirak etməməsi barədə məlumat verməyə borcludur. Könüllü əmanətlərin sığortalanması fondunda iştirak etdikdə bank sığortanın şərtləri barədə müştəriyə məlumat verir.

depozit bank bazarı

Bankın depozit siyasətinin məzmunu və inkişaf mərhələləri

Müasir şəraitdə səmərəli fəaliyyət göstərməsi, inkişafı və qarşıya qoyduğu məqsədə çatmaq üçün hər bir kommersiya bankı öz depozit siyasətini, yəni praktiki idarəetmə strategiyasını hazırlamalıdır. Bildiyiniz kimi, maliyyə resurslarının cəlb edilməsi və sonradan yerləşdirilməsi kommersiya bankının əsas fəaliyyət formalarıdır.

Aktiv alətlərə investisiya etmək üçün ödənişli əsaslarla formalaşan fondlar fondundan istifadə olunur. Beləliklə, passiv əməliyyatlar gəlir əldə etməyə yönəlmiş əksər bank əməliyyatlarına münasibətdə əsasdır. Bu baxımdan cəlb edilən vəsait müstəqil siyasət obyekti kimi qəbul edilməlidir.

Beləliklə, cəlb edilmiş vəsaitlərin idarə edilməsi bankın biznes siyasətinin mühüm tərkib hissəsidir. Lakin elmi ədəbiyyatda bu fəaliyyət sahəsinin nəzəri əsaslarının öyrənilməsi ilə bağlı məsələlər kifayət qədər işlənməmişdir. Bu, xüsusilə öhdəliyin idarə edilməsi strategiyasının tərkib elementi kimi kommersiya bankının depozit siyasəti konsepsiyasına aiddir.

Bankın depozit siyasətinin mahiyyətinin tərifinə birmənalı yanaşmaq olmaz, çünki o, subyektindən asılı olaraq dəyişir. Depozit siyasəti kommersiya bankının geri qaytarılmalı əsaslarla müştəri vəsaitlərini cəlb etmək strategiyası və taktikasıdır.

Bankın depozit siyasətində aşağıdakılar olmalıdır:

• - hərtərəfli bazar araşdırması, yəni maliyyə mühitinin təhlili, vəsaitlərin cəlb edilməsi sahəsində bankın yeri və rolu, diaqnostika əsasında bankın əmanətlərdə vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə fəaliyyətinin həyata keçirilməsi strategiyasının hazırlanması; və proqnozlaşdırma;
• - müştərilər üçün yeni bank depozit məhsullarının hazırlanması, təklif edilməsi və təşviqi üçün kommersiya bankı taktikasının formalaşdırılması (əmtəə, qiymət, marketinq və kommunikasiya siyasəti sahəsində);
• - hazırlanmış strategiya və taktikanın həyata keçirilməsi;
• - siyasətin həyata keçirilməsinə və onun effektivliyinə nəzarət;
• - vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə kommersiya bankının fəaliyyətinin monitorinqi.

Kommersiya banklarında müxtəlif növ depozitlər (depozitlər) üzrə müəssisələrin, təşkilatların və əhalinin müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin bank hesablarına cəlb edilməsi prosesini tənzimləyən əsas sənəd bankın depozit siyasətidir. Bu, bankın strateji planı, bankın resurs bazasının strukturu, vəziyyəti və dinamikasının təhlili və onun inkişaf perspektivləri əsasında hər bir bank tərəfindən müstəqil şəkildə hazırlanmış sənəddir. Bundan əlavə, Bankın Kredit Siyasəti və Bankın İnvestisiya Siyasəti kimi cəlb edilmiş vəsaitlərin yerləşdirilməsinin əsas istiqamətlərini və şərtlərini müəyyən edən belə sənədlərdən istifadə olunur.

“Bankın depozit siyasəti” sənədi bankın likvidliyinin saxlanmasına və gəlirli işin təmin edilməsinə diqqət yetirməklə, qanunla müəyyən edilmiş tələblərin, kredit və investisiya siyasətinə dair memorandumlarla müəyyən edilmiş məqsəd və vəzifələrin yerinə yetirilməsi üçün vəsaitlərin cəlb edilməsi strategiyasını müəyyən etməlidir. Xüsusilə, bank təmin edir:

• - bankın öz vəsaitlərinin (kapitalının) artım perspektivləri və deməli, öz və borc vəsaitləri arasında nisbət;
• - cəlb edilmiş və cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturu (depozitlər, depozitlər, banklararası kreditlər, o cümlədən Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının kreditləri);
• - əmanətlərin və əmanətlərin üstünlük verilən növləri, onların cəlb edilməsi şərtləri; müddətli depozitlər (depozitlər) ilə "tələb olunan" dövr üçün nisbəti;
• - əmanətlərin və əmanətlərin əsas kontingenti, yəni əmanətçilər kateqoriyası;
• - vəsaitlərin cəlb edilməsi və borc götürülməsi coğrafiyası;
• - Banklararası kreditlər üçün arzu olunan kreditor banklar, sonuncuların cəlb edilməsi şərtləri; əmanətlərin (depozitlərin) və banklararası kreditlərin cəlb edilməsi şərtləri;
• - əmanətlərin cəlb edilməsi üsulları (bank hesabı, müxbir hesab, bank depozit (depozit) müqavilələri əsasında, öz sertifikatlarını, veksellərini verməklə);
• - rubl və xarici valyuta depozitləri (depozitlər) arasındakı nisbət;
• - əmanətlərə vəsaitlərin cəlb edilməsinin yeni formaları;
• - müəyyən növ əmanətlərin (əmanətlərin) açılması üçün xüsusi şərtlər;
• - cəlb olunmuş vəsaitlər üzrə bankın risk standartlarına riayət edilməsi üzrə tədbirlər.

Depozit siyasəti ilk növbədə aşağıdakı tələblərə cavab verməlidir:

• - iqtisadi məqsədəuyğunluq;
• - rəqabət qabiliyyəti;
• - daxili ardıcıllıq.

Bankın bir sıra struktur bölmələri (xəzinədarlıq, maliyyə şöbəsi, biznesin inkişafı şöbəsi, kredit şöbəsi, qiymətli kağızlar şöbəsi), habelə bankın idarəetmə orqanları: bankın idarə heyəti və aktivlərin və öhdəliklərin idarə edilməsi komitəsi.

Belə ki, bankın idarə heyəti əmanət siyasətinin əsas istiqamətlərini müəyyən edir və təsdiq edir, əmanətlərin cəlb edilməsi qaydasını və şərtlərini təsdiq edir, əmanət siyasətinin həyata keçirilməsinə ümumi nəzarəti həyata keçirir.

Aktivlərin və passivlərin idarə edilməsi komitəsi depozit portfelinin formalaşdırılması ilə bağlı fundamental qərarlar qəbul edir, zəruri hallarda bankın depozit siyasətinə düzəlişlər etmək üçün qərarlar hazırlamaq məqsədilə resursların strukturunu və dinamikasını, onların bankın aktivləri ilə şərt və məbləğlər üzrə gözlənilməzliyini təhlil edir. ; bankın ayrı-ayrı struktur bölmələri tərəfindən depozit siyasətinin həyata keçirilməsinə cari nəzarəti həyata keçirir.

Bankın maliyyə idarəsi xəzinədarlıqla birlikdə bankın depozit vəsaitlərinə ümumi ehtiyacını (rüblər üzrə bölməklə bir il ərzində) müəyyən edir: hər bir resurs növü (depozitlər (depozitlər), veksellər) üzrə faiz dərəcələrini müəyyən edir. , banklararası kreditlər); Rusiya Bankında cəlb edilmiş vəsaitlərin rezervasiya məbləğini müəyyən edir; bankın Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş borc vəsaitləri üçün risk əmsallarına uyğunluğuna nəzarət edir və s.

Müxtəlif formalarda əmanətlərin cəlb edilməsində bankın xüsusi şöbələri birbaşa iştirak edir: vətəndaşların depozitləri şöbəsi, qiymətli kağızlar şöbəsi (öz veksellərini, depozitini və əmanət sertifikatları), kredit şöbəsi və ya aktivlər və öhdəliklər şöbəsi (hüquqi şəxslərin depozitləri) və hər bir bankın daxili təşkilati strukturuna uyğun olaraq digər şöbələr.

Pul vəsaitlərinin cəlb edilməsi üzrə praktiki fəaliyyətin həyata keçirilməsi məqsədilə banklar depozit (depozit) əməliyyatları (fiziki şəxslərin əmanətləri və hüquqi şəxslərin əmanətləri üçün ayrıca) haqqında Əsasnamə hazırlayırlar ki, bu Qaydalarda aşağıdakılar nəzərdə tutulur:

• - əmanətlərin (əmanətlərin) qəbulu qaydaları və şərtləri;
• - müqavilə münasibətləri subyektlərinin hüquqi vəziyyəti;
• - bank əmanəti müqaviləsinin bağlanması qaydası;
• - onun məzmunu;
• - əmanətin (depozitin) qəbulu və verilməsi yolları;
• - əmanətin (əmanətin) açılması və istifadəsi üçün tələb olunan sənədlərin siyahısı və onlara dair tələblər;
• - əmanətçilərin hüquqları və bankın öhdəliyi;
• - əmanətlər (depozitlər) üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi üsulları.

Əmanətlər (depozitlər) haqqında Əsasnamənin hazırlanması zamanı bank tərəfindən hazırlanmış xüsusi depozit (depozit) əməliyyatlarının aparılması qaydasına dair bankdaxili təlimatlar bankın filialının (bölməsinin) müxtəlif əməliyyatlarla işinin təşkilini ehtiva edir. əmanətçilərin kateqoriyaları; bu əməliyyatların aparılmasına uyğun sənədlərin verilməsi qaydasını, onların sənəd dövriyyəsinin sxemini; əmanətlərin qəbulu və verilməsi, onlar üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi üzrə əməliyyatların uçotunda əks olunması.

Bankın depozitlərə (depozitlərə) cəlb etdiyi vəsaitlərin həcmi pul resurslarına tələb və təklifin vəziyyətindən, bankdan vəsaitlərin kəsiri və ya artıqlığından, depozit bazarının vəziyyətindən asılıdır.

Təsərrüfat subyektlərinin və vətəndaşların vəsaitlərini dövriyyəyə cəlb etmək üçün banklar bir sıra tədbirlər hazırlayır və həyata keçirirlər. Belə ki, ilk növbədə, resursların cəlb edilməsi üçün banklar arasında rəqabətin mühüm vasitəsi faiz siyasətidir, çünki qoyulan vəsaitlər üzrə gəlirin məbləği müştərilərin müvəqqəti boş vəsaitlərini depozitlərə (depozitlərə) yerləşdirmək üçün əhəmiyyətli stimul rolunu oynayır.

Əmanətlər (depozitlər) üzrə faiz dərəcələrinin səviyyəsi hər bir kommersiya bankı tərəfindən Rusiya Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinə və pul bazarının vəziyyətinə diqqət yetirməklə, habelə öz depozit siyasətinin müddəaları əsasında müstəqil olaraq müəyyən edilir. İlk növbədə bankların depozit (depozit) əməliyyatları üzrə faiz dərəcəsinin səviyyəsi əmanətlərin (depozitlərin) növündən asılıdır. Bir qayda olaraq, balansın qeyri-sabitliyi, yüksək mobillik və mobillik ilə xarakterizə olunan tələb olunan depozitlər üzrə minimum faiz dərəcələri müəyyən edilir.

Müştəriləri tələb hesabları üzrə sabit, azalmayan qalıqları saxlamağa həvəsləndirmək üçün, bu, ümumiyyətlə, kredit əməliyyatlarının gəlirliliyinə əhəmiyyətli təsir göstərir, banklar onlara və ya qalıq məbləğinə müəyyən edilmiş minimum məbləğdən aşağı olmayan faiz dərəcəsini artırırlar. bank və müştəri ilə razılaşdırılmış (bank hesabında nəzərdə tutulmuşdur).

Müddətli depozitlər (depozitlər) üzrə faiz dərəcəsi təyin edilərkən müəyyənedici amil vəsaitlərin yerləşdirildiyi dövrdür: müddət nə qədər uzun olsa, faiz dərəcəsi də bir o qədər yüksəkdir. Eyni dərəcədə vacib bir amil töhfənin miqdarıdır və buna görə də daha çox daha çox məbləğəmanət və onun saxlanma müddəti nə qədər uzun olarsa, bir qayda olaraq, onun üzrə faiz dərəcəsi bir o qədər yüksək olur. Əhəmiyyətli bir məqam əmanətlər (depozitlər) üzrə gəlirlərin ödənilməsi tezliyidir. Əmanət üzrə faiz dərəcəsi gəlirin ödənilməsi tezliyi ilə tərs bağlıdır, yəni onlar nə qədər az həyata keçirilirsə, bank tərəfindən müəyyən edilmiş əmanət (depozit) üzrə faiz dərəcəsi bir o qədər yüksəkdir. Qeyd edək ki, banklara iqtisadi cəhətdən əsaslandırılmış səviyyədən xeyli yüksək faizlə faizlərin ödənilməsi qanunsuz deyil. Bu halda, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi ilə kredit təşkilatının konkret depozitlər üzrə dərəcəsi arasındakı fərqdən əldə edilən maddi fayda gəlir vergisinə cəlb edilməlidir.

Əmanət (depozit) üzrə faizlərin ödənilməsi həyata keçirilə bilər:

• · ayda bir dəfə;
• rübdə bir dəfə;
• müqavilənin müddəti bitdikdən sonra.

Müştəri vəsaitlərinin bankdakı müddətli hesablara cəlb edilməsini stimullaşdırmaq üçün əmanətlərin (depozitlərin) şərtlərində faizlərin kapitallaşdırılması nəzərdə tutula bilər. Bank gəliri hesablayarkən mürəkkəb faiz texnikasından istifadə edərsə mümkündür.

Gəlirlərin hesablanmasının ənənəvi növü sadə faizdir, hesablama üçün əmanətin faktiki qalığı əsas götürüldükdə və müqavilədə nəzərdə tutulmuş faiz dərəcəsi əsasında əmanət üzrə gəlirin hesablanması və ödənilməsi həyata keçirilir. müəyyən edilmiş tezlik. Gəlir hesablamasının başqa bir növü mürəkkəb faizdir (faiz üzrə faiz). Bu zaman hesablaşma müddəti başa çatdıqdan sonra əmanətin məbləğinə faizlər hesablanır və nəticədə alınan məbləğ əmanət məbləğinə əlavə edilir. Beləliklə, növbəti hesablaşma dövründə faiz dərəcəsi əvvəllər hesablanmış gəlirin məbləği qədər artmış yeni əmanət məbləğinə tətbiq edilir.

Kommersiya bankları əmanətlər üçün vəsait cəlb etmək üçün xarici təcrübədən geniş istifadə etməyə başlamışlar, xüsusən:

• · Əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün müxtəlif proqramların hazırlanması;
• əmanətçi müştərilərə müxtəlif növ xidmətlərin, o cümlədən bank olmayan xidmətlərin göstərilməsi (məsələn, elementlər tibbi yardım; iqtisadi ədəbiyyatın dövri nəşrlərinə abunə; muzeylərdə ekskursiya xidmətlərinə abunələr və s.);
• Müştəriləri cəlb etmək üçün geniş açıq reklamın aparılması;
• "Səssiz" ünvanlı reklamdan istifadə (poçt, telefon vasitəsilə);
• İnvestisiya xarakterli depozitlər üzrə yüksək faiz dərəcəsindən istifadə;
• "Bonus faizi" proqramı.

Banklar vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün çevik faiz siyasəti ilə yanaşı, əmanətçilərə vəsaitlərin əmanətlərə yerləşdirilməsinin etibarlılığına zəmanət verməlidirlər. İnvestorların, əmanətçilərin müdafiəsi və müflis olduqları halda onlara vəsaitlərin kompensasiyasının təmin edilməsi üçün banklar həm mərkəzləşdirilmiş, həm də qeyri-mərkəzləşdirilmiş qaydada əmanətlərin sığortalanması üzrə xüsusi fondlar yaratmalıdırlar.

Əmanətlərin sığortalanması ilə yanaşı, əmanətçilərin kommersiya banklarının fəaliyyəti və təmin edə biləcəkləri təminatlar haqqında məlumat əldə etməsi vacibdir. Onun üçün mövcud olan vəsaitlərin yerləşdirilməsi barədə qərar qəbul edilərkən hər bir kreditor bu barədə kifayət qədər məlumatlandırılmalıdır maliyyə vəziyyəti gələcək investisiyaların riskini qiymətləndirmək üçün bank. Bu baxımdan xüsusi qurumlar və bürolar tərəfindən bankların fəaliyyətinin reytinq qiymətləndirilməsi ilə əmanətçilərə və investorlara əvəzsiz köməklik göstərilə bilər.

Eyni zamanda qeyd etmək lazımdır ki, banklar həm də kreditor və əmanətçilərinə özləri haqqında (nizamnamə kapitalının miqdarı, kapitalı, təsisçiləri, inkişaf perspektivləri, fəaliyyətin nəticələri və s. haqqında) dolğun məlumat verməlidirlər. Bu, xüsusilə vəsaitlərini depozit etmək üçün bankları seçən şəxslər üçün doğrudur. Odur ki, vətəndaşlardan əmanət qəbul edən bankın (filial, filial, əlavə ofis) binasında əmanətçilərin məlumatı üçün aşağıdakılar təqdim edilməlidir:

• Rusiya Bankının müəyyən bir banka fiziki şəxslərdən ya rublla, ya da rublla əmanətləri qəbul etmək hüququ verən lisenziyası. xarici valyuta;
• · audit hesabatı bankın illik hesabatına əsasən;
• · bankın son hesabat tarixinə mühasibat balansı və çap olunmuş formalara uyğun olaraq mənfəət və zərər haqqında hesabat;
• · fiziki şəxslərin əmanətləri üzrə bankın mövqeyi;
• Bankın fiziki şəxslərdən qəbul etdiyi əmanət növlərinin siyahısı. şəxslər;
• hər bir əmanət növü üçün şərtlər;
• · bank tərəfindən əmanətlərin verilməsi və zəmanət verilməsi şərtləri haqqında məlumat;
• Əmanətlərin və onlarla əməliyyatların qeydiyyatı üçün tələb olunan sənədlərin formaları;
• · ayrı-ayrı əmanət növləri üzrə faiz dərəcəsinin dəyişməsi barədə bankın idarə heyətinin (və ya bankın digər idarəetmə orqanlarının) məlumatı (əmanətlərin şərtlərinə dəyişikliklərin edilməsinin səbəbləri və şərtləri göstərilməklə).

Kreditorların vəsaitlərini öz dövriyyələrinə cəlb etmək üçün kredit təşkilatlarının işi müəyyən risklərlə bağlıdır ki, onlar öz fəaliyyətlərində nəzərə almalı və likvidlik və sabitlik üçün mənfi nəticələrin qarşısını almaq üçün onları idarə edə bilməlidirlər.

Rusiya Bankı banklar üçün təsis edir və cəlb edilmiş vəsaitlərin miqdarına dair müəyyən məhdudiyyətlərə riayət olunmasına nəzarət edir. Rusiya Bankının son göstərişlərinə uyğun olaraq, fiziki və hüquqi şəxslərin (kredit təşkilatları istisna olmaqla) tələb olunan hesablarındakı və müddətli hesablarındakı qalıqların hesablamaya daxil edilməsi (istisna edilməklə) üçün müəyyən edilməsi qaydası müəyyən edilmişdir. bankın ani (H2), cari (H3) və uzunmüddətli likvidliyinin (N4) hesablanması) Rusiya Bankının 16.01.2004-cü il tarixli Təlimatı. № 110-I.

Sərəncamın təklif etdiyi yanaşmada istifadə olunan yanaşma tətbiq edilir beynəlxalq təcrübə“davranış” adlanan düzəlişlər, yəni yığılmış statistik məlumatlar əsasında aktiv və öhdəliklərin vəziyyətini xarakterizə edən göstəricilər nəzərə alınmaqla bank likvidlik risklərinin qiymətləndirilməsi üsulu.

Sərəncam müəyyən edir ki, banklar likvidlik əmsallarının hesablanması üçün minimum məcmu qalıqların dəyərlərindən istifadənin məqsədəuyğunluğunu müstəqil şəkildə müəyyən edirlər.

Qeyd etmək lazımdır ki, bankın cəlb etdiyi müştərilərin vəsaitlərinin bütün məbləği onun aktiv əməliyyatları üçün resurs rolunu oynaya bilməz. Rusiya Bankının İdarə Heyəti tərəfindən müəyyən edilmiş məbləğdə cəlb edilmiş vəsaitin bir hissəsi Rusiya Bankında ayrıca hesaba məcburi depozit qoyulmalıdır. “Məcburi ehtiyatlar haqqında” 20 mart 2000-ci il tarixli, 255-P nömrəli Əsasnamə. Rusiya Bankı dövlətin kredit və bank sisteminin məcburi ehtiyat fondunu təşkil edir. O, Rusiya Bankı tərəfindən müxtəlif yollarla kommersiya banklarına kredit yardımı göstərmək, kredit təşkilatının müflis olması halında əmanətçilər və kreditorlarla hesablaşmalar üçün istifadə edilə bilər.

Məcburi ehtiyatların normalarını dəyişdirərək Rusiya Bankı kommersiya banklarının kredit siyasətinə və müvafiq olaraq dövriyyədə olan pul kütləsinin vəziyyətinə təsir göstərir. Məsələn, banklar tərəfindən cəlb edilən vəsaitlər üçün məcburi ehtiyat tələblərinin azalması onlara yaranan resurslardan öz dövriyyələrində daha çox istifadə etməyə imkan verir, yəni. milli iqtisadiyyata kredit qoyuluşlarını artırmaq və əksinə. Məcburi ehtiyatlar (məcburi ehtiyatlar) bank sisteminin ümumi likvidliyinin tənzimlənməsi mexanizmidir, pul multiplikatorunu azaltmaqla pul aqreqatlarına nəzarət etmək üçün istifadə olunur.

Ehtiyat tələblərini yerinə yetirmək öhdəliyi kommersiya bankı üçün Rusiya Bankından müvafiq bank əməliyyatlarını həyata keçirmək hüququ üçün lisenziya aldığı andan yaranır.

Məcburi ehtiyat normaları Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən bir müddət üçün müəyyən edilir və vaxtaşırı nəzərdən keçirilə bilər, lakin onlar kredit təşkilatının öhdəliklərinin 20% -dən çox ola bilməz. Qeyd etmək lazımdır ki, məcburi ehtiyatların normaları vəsaitlərin cəlb edilmə müddətindən, onların növlərindən (hüquqi və ya fiziki şəxslərin pul vəsaitləri), əmanətin valyutasından asılı olaraq fərqləndirilə bilər. Adətən, ən yüksək ehtiyat norması tələb hesabları üçün müəyyən edilir, çünki müştəri istənilən vaxt vəsaitlərini onlardan çıxara bilər.

Əmanət siyasətinin formalaşması mərhələləri Şəkil 4-də göstərilmişdir.

Monitorinq əmanət bazarında bank fəaliyyətinin keyfiyyətinin qiymətləndirilməsi və idarə edilməsi üçün zəruri vasitədir. Məhz monitorinq sayəsində kommersiya bankı və nəzarət orqanları bank tərəfindən həyata keçirilən əmanət siyasətinin nəticələrini qiymətləndirə bilirlər ki, bu da pul siyasətinin və digər bazar tənzimləmə alətlərinin işlənib hazırlanmasında, habelə ölkədə böhran vəziyyətlərinin qarşısının alınmasında son dərəcə mühümdür. müştərilərin maliyyə və kommersiya qurumlarına inamının itirilməsi ilə bağlı bank sistemi.

Sonra biz kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması mərhələlərini nəzərdən keçiririk. Kommersiya bankının əmanət siyasəti mexanizminin formalaşması və həyata keçirilməsinin öyrənilməsi çox vacibdir, çünki depozit siyasətinin işlənib hazırlanması və həyata keçirilməsi prosesində bank qarşısında qoyulan məqsəd və vəzifələrin uğurla yerinə yetirilməsi daha çox onun effektivliyindən asılıdır. onun fəaliyyətindən.

Bankların depozit əməliyyatlarında mövcud davranış təcrübəsinin təhlili əsasında kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması sxemi təklif edilir.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması mərhələlərinin hər biri digərləri ilə sıx bağlıdır və optimal depozit siyasətinin formalaşdırılması və depozit prosesinin düzgün təşkili üçün məcburidir. Bu baxımdan kommersiya bankının depozit siyasətinin aşağıdakı sahələrini ayırd etmək olar:

• - depozit bazarının təhlili;
• - depozit riskini minimuma endirmək üçün hədəf bazarların müəyyən edilməsi;
• - vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesində xərclərin minimuma endirilməsi;
• - depozit və kredit portfelinin idarə edilməsinin optimallaşdırılması;
• - bankın likvidliyinin saxlanılması və sabitliyinin artırılması.

Mövcud təcrübənin təhlili göstərir ki, istənilən kommersiya bankının depozit bazasının formalaşması mürəkkəb və vaxt aparan proses kimi həm subyektiv, həm də obyektiv çoxsaylı problemlərlə bağlıdır.

Subyektiv məsələlərə aşağıdakılar daxildir:

• 1) Rusiya kommersiya banklarının fəaliyyət miqyası və zəif kapital bazası;
• 2) bankın taktiki-strateji məqsəd və vəzifələrinin diktə etdiyi müştərilərdən, xüsusən də əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsində bank rəhbərliyinin marağının olmaması;
• 3) yuxarı və orta idarəetmənin qeyri-kafi səviyyəsi və keyfiyyəti;
• 4) əksər Rusiya banklarında depozit siyasətinin aparılması üçün elmi əsaslı konsepsiyanın olmaması;
• 5) depozit prosesinin təşkilində çatışmazlıqlar: bankda müvafiq şöbənin olmaması və ya depozit bazarı üzrə marketinq araşdırmalarının aşağı səviyyədə olması, təklif olunan depozit xidmətlərinin məhdud çeşidi və s.

Obyektiv amillər arasında aşağıdakıları qeyd etmək olar:

• 1) dövlətin və dövlət orqanlarının birbaşa və dolayı təsiri;
• 2) makroiqtisadiyyatın təsiri, qlobal təsiri maliyyə bazarları rusiya pul bazarının vəziyyəti haqqında;
• 3) banklararası rəqabət;
• 4) Rusiyada pul və maliyyə bazarının vəziyyəti;

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının tənzimləyici orqan kimi rolu son bir neçə ildə kommersiya bankları üçün yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin və ehtiyat tələblərinin müəyyən edilməsi məsələlərində xüsusilə ifadə edilmişdir. Yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin dəyişməsi kommersiya banklarına uzunmüddətli dövr üçün aktiv və passivlərin idarə edilməsi sahəsində fəaliyyətlərini dəqiq proqnozlaşdırmağa və planlaşdırmağa və uzunmüddətli öhdəliklərlə əməliyyatları kifayət qədər riskli etməyə imkan vermir.

Kommersiya bankının resurs bazasının strukturuna mənfi təsir iri banklararası kreditlərdən asılılığın artmasına səbəb olur, çünki banklararası kredit depozit əməliyyatlarında risklərin diversifikasiyasına kömək etmir.

Mövcud problemləri həll etmək üçün depozit siyasətini tərtib edərkən kommersiya bankı onun optimallaşdırılması üçün müəyyən meyarları rəhbər tutmalıdır. Bankın depozit siyasətinin optimallaşdırılması mürəkkəb multifaktorial vəzifədir və onun həlli bütövlükdə ölkə iqtisadiyyatının nəzərə alınmasına əsaslanmalıdır. Aydındır ki, bu maraqlar heç də həmişə üst-üstə düşmür. Ona görə də optimal depozit siyasəti ilk növbədə onların maraqlarının əlaqələndirilməsini nəzərdə tutur.

Beləliklə, optimallaşdırma meyarları aşağıdakılardır:

• a) bankın sabitliyini, etibarlılığını və maliyyə sabitliyini qorumaq üçün depozit, kredit və digər əməliyyatları ilə əlaqəsi;
• b) riski minimuma endirmək məqsədilə bankın resurslarının diversifikasiyası;
• c) depozit portfelinin seqmentləşdirilməsi (müştərilərə, məhsullara, risklərə görə);
• d) müxtəlif müştəri qruplarına fərqli yanaşma;
• e) bank məhsul və xidmətlərinin rəqabət qabiliyyəti;
• f) risklərin artması (o cümlədən depozit əməliyyatları) şəraitində kommersiya bankının depozit portfelində sabit resursların payını artırmaqla sabit və “qeyri-sabit” resursların optimal birləşməsini təmin edən resursların səmərəli birləşməsinə ehtiyac;
• ə) əmanətlərin çeşidinin və bütövlükdə depozit portfelinin formalaşması prosesində həyat dövrü konsepsiyasının nəzərə alınması.

Kommersiya bankının əmanət siyasətini təkmilləşdirmək üçün aşağıdakılar lazımdır:

• - hər bir kommersiya bankının fəaliyyətinin xüsusiyyətləri və bu prosesin optimallaşdırılması meyarları nəzərə alınmaqla işlənib hazırlanmış öz depozit siyasəti olmalıdır;
• - hüquqi və fiziki şəxslərin “tələb üzrə” termini ilə depozit hesablarının çeşidini genişləndirmək lazımdır ki, bu, hətta cüzi maliyyə qənaəti şəraitində belə, sahəyə bank müştərilərinin ehtiyaclarını ödəməyə və müştərilərin marağını artırmağa imkan verəcəkdir. investorlar öz vəsaitlərini bank hesablarına yerləşdirməkdə;
• - depozit əməliyyatlarının təşkilinin təkmilləşdirilməsi istiqamətlərindən biri kimi istifadə etmək mümkündür müxtəlif növlər bütün kateqoriyalar üzrə əmanətçilərin uçotu və onlara xidmət keyfiyyətinin yüksəldilməsi;
• - fərdi yanaşma (bankın müştəriyə xüsusi üstünlüklər vermək istəyi).

Bunlar kommersiya bankının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi və onun davamlılığının təmin edilməsində rolunun artırılmasının mümkün yollarından bəziləridir.

Kommersiya bankının əmanət və depozit siyasəti arasında əlaqə belədir: bir tərəfdən depozit siyasətinin əsas istiqamətləri bankın əmanət fəaliyyətinin formalaşmasının elementləridir (məsələn, əmanətlərin çeşidi, faizlər tarif siyasəti, məhsulun bazara çıxarılması, kommersiya bankının müvafiq şöbələrinin işinin təşkili). Digər tərəfdən, əmanət siyasətini bankın əmanət siyasətinin tərkib elementi adlandırmaq da mümkün deyil. Bankın depozit siyasəti daha geniş məfhum olub, geri qaytarılmalı əsaslarla resursların cəlb edilməsi strategiyası və taktikası ilə yanaşı, depozit prosesinin təşkili və idarə edilməsini də özündə ehtiva edir.

Ümumiyyətlə, hər bir kommersiya bankı öz depozit siyasətini hazırlayır. Həmçinin bank rəhbərliyi bu sahələrin əhəmiyyət dərəcəsini, bu və ya digər növ bank siyasətinin prioritetliyini müstəqil şəkildə müəyyən edir. İlk növbədə, bu, müəyyən bir bankın fəaliyyət sahəsindən, onun ixtisaslaşmasından və universallaşmasından asılı olacaq.

Təhsil və Elm Nazirliyi

Rusiya Federasiyası

Dövlət təhsil müəssisəsi

ali peşə təhsili

Fakültə axşamı

BANK İŞLƏRİ idaresi

MƏZUN İŞİ

Kommersiya bankının depozit siyasəti

SANKT PETERBURQ 2011

GİRİŞ

İşin aktuallığı. Rusiya bank sektorunun inkişafında son il müsbət tendensiyaların artması ilə xarakterizə olunur. Ölkə iqtisadiyyatında bank sektorunun əhəmiyyəti getdikcə artır, əmanətçilərin banklara inamında nəzərəçarpacaq artım müşahidə olunur. Amma bank sektorunun dinamik inkişafı ilə yanaşı, risklərin yığılması da var ki, bu da kommersiya banklarının səmərəliliyinin azalmasına gətirib çıxarır.

Müştəri vəsaitlərinin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi üzrə kommersiya banklarının işi gözlənilməz və qeyri-sabit xarici mühitdə həyata keçirilir, ona görə də banklar, ilk növbədə, işin səmərəliliyi problemini həll etmək üçün müştərilərlə qarşılıqlı əlaqəni balanslaşdırmalı, düzgün bankın resurs bazasının formalaşdırılması prosesini təşkil etmək. Bank resurslarının əsas hissəsi depozit əməliyyatları vasitəsilə müştərilərdən sərbəst nağd pul vəsaitlərinin cəlb edilməsi prosesində, habelə öz borc öhdəliklərinin verilməsi yolu ilə formalaşır. Bütün növ depozit əməliyyatları bank portfelinin tərkib hissəsi hesab edilə bilər. Depozit portfelini idarə edərkən onun tərkibini, həcmini, rentabelliyini, riskliliyini təhlil etmək, proqnozlar vermək və pul vəsaitlərinin hərəkətini kəmiyyətcə müəyyən etmək lazımdır. Bütün bunlar kommersiya bankının depozit siyasətində müəyyənedici amildir.

Bu günə qədər bankın depozit siyasətinin formalaşması problemləri, onun nəzəri əsaslarının öyrənilməsi, praktiki tətbiqi üçün tövsiyələr kifayət qədər elmi işlərə həsr edilmişdir.

Tədqiqat obyekti tezis BALTINVESTBANK ASC-dir.

Dissertasiyanın mövzusu kommersiya banklarının depozit siyasətidir.

Dissertasiya işinin məqsədi bankın depozit siyasətinin mahiyyətini müəyyən etmək, depozit siyasətinin formalaşması proseslərini, onun həyata keçirilməsi mexanizmlərini öyrənmək, o cümlədən “BALTINVESTBANK” SC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün təkliflər hazırlamaqdır. ".

Bu məqsədə çatmaq üçün aşağıdakı vəzifələri həll etmək lazımdır:

bankın depozit siyasətinin nəzəri əsaslarını araşdırmaq,

kommersiya banklarının əmanətlərinin növlərini nəzərdən keçirmək,

bankın depozit siyasətinin formalaşmasına yanaşmaların öyrənilməsi,

BALTINVESTBANK ASC-nin depozit siyasətini təhlil etmək,

Tədqiqatın nəzəri əsasını Rusiya Federasiyasının, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının qanunvericilik və normativ aktları, elmi monoqrafiyalar, tədris ədəbiyyatı, dissertasiya tədqiqatları, iqtisadi dövri nəşrlər təşkil etmişdir.

Məlumat bazası rüblük hesabatların məlumatları və daxili qaydalar ASC "BALTINVESTBANK", İnternet resursları.

“BALTINVESTBANK” ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsinə yönəlmiş konkret tövsiyələr praktiki əhəmiyyət kəsb edir.

1. Kommersiya Bankının Əmanət SİYASƏTİNİN NƏZƏRİ ƏSASLARI.

1 Bankın depozit siyasəti: mahiyyəti və rolu

Mahiyyət kiminsə daxili məzmunu, xassələridir - hadisələrdə kəşf edilmiş, dərk edilmiş bir şeydir.

Depozit siyasətinin “daxili məzmununu” müəyyən etməzdən əvvəl kommersiya bankının nə olduğunu başa düşmək lazımdır.

Bank qanunvericiliyinə əsasən, bank fiziki və hüquqi şəxslərdən vəsait cəlb etmək, öz adından və öz vəsaiti hesabına onları təcili, ödənişli, geri ödəmə şərtləri ilə yerləşdirmək və həyata keçirmək hüququna malik olan kredit təşkilatıdır. müştərilərin adından hesablaşma əməliyyatları. Kommersiya bankı bank kimi öz funksiyalarına uyğun olaraq müvəqqəti boş pul vəsaitlərini depozitlərdə toplayır (cəlb edir), yerləşdirir, müştərilərə hesablaşma-kassa xidmətləri göstərir.

Şəkil 1. Bankların əsas funksiyaları

Ən qədim funksiyalardan biri olan vəsaitlərin toplanması funksiyasıdır. Müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin səfərbər edilməsi və onların kapitala çevrilməsi onların sahiblərinə - fiziki və hüquqi şəxslərə bir tərəfdən faiz şəklində gəlir gətirir, digər tərəfdən isə bankın aktiv əməliyyatlar aparması üçün baza təşkil edir. Və bankın resurslarının əsas hissəsini təşkil edən borc vəsaitləridir, ona görə də onlar bank siyasətinin müstəqil obyekti kimi qəbul edilməlidir.

Bütün cəlb edilmiş vəsaitləri onların yığılma üsuluna görə aşağıdakı kimi qruplaşdırmaq olar:

). depozitlər;

). depozitsiz cəlb edilmiş vəsaitlər.

Lakin cəlb edilənlərin əsas hissəsini məhz əmanətlər təşkil edir kommersiya bankları resurslar.

1 yanvar 2011-ci il tarixinə Rusiya kommersiya banklarının resurs bazasının strukturu aşağıda verilmişdir, %.

1.Öz vəsaitləri (kapital) - 12,8%

2.Cəlb olunan resurslar - 65%

O cümlədən:

). Hüquqi və fiziki şəxslərin depozitləri - 62,4%

). Qiymətli kağızlar - 2,6%

Borc vəsaitləri - 12,2%

Təqdim olunan məlumatlar təsdiqləyir yuxarıdakı sözlər- kommersiya banklarının cəlb etdiyi vəsaitlərin əksəriyyəti fiziki və hüquqi şəxslərin əmanətləridir. Bankların resurs bazasının əsasını isə məhz cəlb olunmuş vəsaitlər təşkil edir (bütün mövcud bank vəsaitlərinin 65%-i).

Lavruşin əmanətlərin aşağıdakı tərifini verir - bunlar müştərilərin - fiziki və hüquqi şəxslərin banka qoyduğu, hesab rejiminə və bank qanunvericiliyinə uyğun olaraq istifadə etdikləri vəsaitlərdir.

Hər bir kommersiya bankı effektiv fəaliyyət göstərmək və qarşıya qoyduğu məqsədə çatmaq üçün öz depozit siyasətini, yəni idarəetmə strategiyasını hazırlamalıdır. Amma davam Bu an depozit siyasəti konsepsiyasının nəzəri əsasları, onun formalaşması və həyata keçirilməsi prinsipləri ilə bağlı məsələ kifayət qədər öyrənilməmişdir.

Lavruşin depozit siyasətini bankın əmanətlərə vəsait cəlb etmək və cəlbetmə prosesini səmərəli idarə etmək siyasəti kimi müəyyən edir. O, bunu həm də bankın resursları cəlb etmək strategiyası və taktikası kimi müəyyən edir. Beloglazova oxşar tərifə malikdir, burada deyilir ki, hər bir bank kommersiya banklarında təşkilatların və əhalinin müvəqqəti boş vəsaitlərinin müxtəlif növ əmanətlərdə (depozitlərdə) bank hesablarına cəlb edilməsi proseslərini tənzimləyən sənəd hazırlamalıdır, bu da ilk növbədə bankın strateji planı, bankın resurs bazasının strukturunun, cari vəziyyətinin və dinamikasının təhlilinə dair və onun inkişafının əsas perspektivlərinə və yerləşdirilməsinin əsas istiqamətlərini və şərtlərini müəyyən edən sənədlərə əsaslanmalıdır. Bankın Kredit Siyasəti və Bankın İnvestisiya Siyasəti kimi vəsaitləri cəlb etmişdir. Bu tərif, məncə, daha dolğundur və depozit siyasəti anlayışının mahiyyətini açır, həm də borc vəsaitlərinin yerləşdirilməsi siyasəti ilə əlaqəni aydın göstərir. Amma mən yenə də Lavruşinlə razıyam ki, bu, ilk növbədə siyasətdir, yəni məqsədə çatmaq üçün tədbirlər və tədbirlər toplusudur, nəinki sənəddir.

Fikrimcə, hər iki müəllif həm onun elementləri, həm də bankın strateji məqsədi ilə bir-biri ilə əlaqəli olan bank siyasətinin tərkib hissəsi kimi bankın depozit siyasətinə vahid yanaşmaya riayət edirlər. Korobovanın əsərlərində qeyd etdiyi bu prosesin bank (həm xarici, həm də daxili) tənzimlənməsini də unutmaq olmaz.

Belə ki, bankın depozit siyasəti strateji plana uyğun işlənib. Depozit siyasətinin hazırlanması bankın məqsədlərini müəyyən etməkdən başlayır, sonra bu məqsədlərə nail olmaq üçün addım-addım tədbirlər hazırlamaq və müəyyən etmək lazımdır. spesifik göstəricilər. Korobova G.G. bankın depozit siyasətinin formalaşmasının "öz" modelini təklif edir, lakin bu barədə daha sonra.

Bank ilk növbədə hansı əmanətçilərlə işləyəcəyinə, məhsullarını kimlər üçün inkişaf etdirəcəyinə qərar verməlidir. Yüksək gəlir səviyyəsi olan müştəriləri, sahibkarları, işçiləri və fəhlələri, gəncləri və tələbələri, eləcə də yaşlıları ayırmaq adətdir. Bu kateqoriyaların hər biri bank üçün az-çox maraq doğurur. Beləliklə, yüksək gəlir səviyyəsi olan müştərilər banklara xüsusilə böyük miqdarda əmanətlər təqdim edirlər, baxmayaraq ki, bu qrupun depozitləri həmişə bank depozitlərinin ümumi kütləsinin əsasını təşkil etmir. Bir qayda olaraq, əmanətlərin ümumi kütləsini fəhlə və qulluqçuların, eləcə də qocaların vəsaitləri təşkil edir. Banklar tələbələr və gənclərlə perspektiv perspektivdən maraqlanır.

Rusiya qanunvericiliyinə görə, bankın müştəriləri fiziki və hüquqi şəxslərdir, yəni bank ya “pərakəndə” müştəri ilə, ya hüquqi şəxslərlə, ya da hər ikisi ilə işləyə bilər. Bir qayda olaraq, Rusiya banklarının öhdəlikləri həm fiziki, həm də hüquqi şəxslərin əmanətləridir. Beləliklə, böyük hüquqi şəxslərlə işləməyə yönəlmiş Bank VTB-nin öhdəliklərinin strukturunda hüquqi şəxslərin depozitlərinin 45,5%-i, onun “pərakəndə” törəmə müəssisəsi - VTB 24 Bank - fiziki şəxslərin əmanətlərinin 66,4%-i və hüquqi şəxslərin əmanətlərinin cəmi 6,9%-i var. qurumlar. Belə nəticəyə gəlmək olar ki, bank gələcək fəaliyyətinin məqsəd və istiqamətlərindən asılı olaraq öz müştərisini seçir.

Amma banklar şiddətli rəqabət şəraitində işləyir, ona görə də müştərilər üçün mübarizə gedir. Müştəriləri və onlarla birlikdə öz fəaliyyəti üçün lazım olan vəsaitləri cəlb etmək üçün bank bazarda davranış strategiyasını seçməlidir. Beləliklə, 2011-ci il aprelin 1-dən VTB 24 və Rusiya Əmanət Bankı kimi banklar özəl əmanət bazarında lider strategiyasını həyata keçirirlər.

Böyük banklar rəqibin strategiyasını seçməyə meyllidirlər. Bazarda rəqabət üstünlüklərinə nail olmaq üçün onlar filial şəbəkələrini genişləndirir, yeni məhsul və xidmətlər hazırlayır, cəlbedici depozit dərəcələri təyin edir və reklama külli miqdarda pul xərcləyirlər.

Bank müəyyən xidmət növlərinin inkişafına və təkmilləşdirilməsinə diqqət yetirə bilər və bütün fəaliyyət sahələrində liderlə rəqabət apara bilməz (məsələn, İnternet vasitəsilə xidmətlərin göstərilməsi) - bu, bir mütəxəssisin strategiyasıdır. Orta və kiçik banklar tutma strategiyası ilə xarakterizə olunur: banklar yeni məhsullar hazırlamır, digər banklar tərəfindən sınaqdan keçirilmiş məhsulları həyata keçirir və bununla da özlərini lazımsız xərclərdən qoruyurlar.

Taktiki sualların hazırlanması çox vacibdir. Müştəriləri banka ilk növbədə etibarlı və sabit bank imici, həmçinin əmanətlər (depozitlər) üzrə faiz dərəcələri və xidmət şərtləri cəlb edir. Bu da mühüm aspektləri depozit siyasətinin işlənib hazırlanmasında.

Daha əvvəl qeyd edildiyi kimi, depozit siyasəti sənədləşdirilməlidir. Bir qayda olaraq, bu, ayrı bir sənəd və ya kredit siyasəti sənədinin ayrıca bölməsidir və ya depozitlərə vəsaitlərin cəlb edilməsi və müştəri hesablarının açılması və aparılması qaydası haqqında müddəalarda müəyyən edilir.

Bu sənəd aşağıdakı məzmunu ehtiva edə bilər:

ümumi müddəalar;

kommersiya bankının resurs siyasətinin məqsədləri;

bankın struktur bölmələrinin qarşılıqlı fəaliyyəti;

bankın resurslarının strukturu;

vəsaitin cəlb edilməsi vaxtı və müqavilənin şərtləri;

bankın öz veksellərini və bank sertifikatlarını satması üçün sənədlərin siyahısı və əməliyyatların aparılması qaydası;

kredit təşkilatlarından vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə əməliyyatların cəlb edilməsi və rəsmiləşdirilməsi qaydasını;

passiv əməliyyatlar üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi qaydasını;

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının məcburi ehtiyat fonduna töhfələr, iqtisadi standartlara riayət olunmasına nəzarət;

sənədlərin saxlanma qaydası.

Beləliklə, Korobova G.G.-nin fikrincə, bankın depozit siyasətini aşağıdakı sxem üzrə inkişaf etdirmək olar:

düyü. 2. Bankın depozit siyasətinin inkişafı sxemi

Birinci mərhələ kommersiya bankının resursların cəlb edilməsi sahəsində strategiyasının müəyyən edilməsini nəzərdə tutur. İkinci mərhələ bankın əməkdaşları tərəfindən depozit əməliyyatlarının idarə edilməsi məsələlərinin həllinə yönəlib. Üçüncü mərhələdə bankın konkret əməliyyatları, o cümlədən bankla müştəri arasında əmanət müqaviləsinin həyata keçirilməsinin müxtəlif mərhələlərində əmanət prosesinin təşkili ətraflı işlənir. Son mərhələ depozit prosesinin idarə edilməsi və ona nəzarət tədbirlərinin işlənib hazırlanmasıdır.

Fikrimcə, bu sxem ona görə yaxşıdır ki, o, depozit əməliyyatları sahəsində dünya təcrübəsi nəzərə alınmaqla hazırlanıb və Rusiya şərtlərinə uyğunlaşdırıla bilir, həmçinin əsas suallara cavab verir: depozit siyasətini kim hazırlayır, necə hazırlanır və kim və necə tənzimlənir.

Belə ki, bankın aktiv və passivlərin idarə edilməsi komitəsi və bankın idarə heyəti kimi bankın idarəetmə orqanları, habelə bankın bir sıra struktur bölmələri (qiymətli kağızlar departamenti, kredit şöbəsi, biznesin inkişafı şöbəsi, maliyyə idarəetməsi, xəzinədarlıq) iştirak edir. depozit siyasətinin inkişafı. Beloglazova kitabında məhz bu strukturları vurğulayır. Bankın idarə heyəti depozit siyasətinin işlənib hazırlanmasına və təsdiqinə cavabdehdir, o, həmçinin əmanətlərin cəlb edilməsi qaydasını və şərtlərini müəyyən edir, depozit siyasətinin həyata keçirilməsinə nəzarət edir. Depozit portfelinin formalaşdırılması ilə bağlı qərarların qəbul edilməsi üçün məsuliyyət Aktivlərin və öhdəliklərin idarə edilməsi komitəsinin üzərinə düşür. Komitə resursların strukturunu, şərtləri və məbləğləri baxımından bankın aktivlərinə uyğunluğunu təhlil edərək bankın depozit siyasətinə düzəlişlər edir. Bankın xəzinədarlıq və maliyyə şöbəsi kimi bölmələr banka nə qədər depozit vəsaiti lazım olduğunu müəyyən edir: əmanətlər (depozitlər) üzrə faiz dərəcələrini təyin edir; Rusiya Bankında cəlb edilmiş vəsaitlərin rezervasiya məbləğini müəyyən edir; bankın Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş cəlb edilmiş vəsaitlər üçün risk standartlarına uyğunluğuna nəzarət edir və s. Depozit vəsaitlərinin cəlb edilməsində bankın aşağıdakı şöbələri bilavasitə iştirak edir: qiymətli kağızlar şöbəsi (depozit və əmanət sertifikatlarının, habelə öz veksellərinin verilməsi ilə məşğul olan), vətəndaşların əmanətləri şöbəsi, kredit şöbəsi və ya bank departamenti. aktivlər və öhdəliklər (hüquqi şəxslərin depozitləri). Struktur bölmələrin bu siyahısı düzgün deyil. Hər bir bankın öz daxili təşkilati strukturu var. Ən əsası arzu olunan nəticələrin əldə edilməsi üçün bütün bu qurumların işinin bir-biri ilə əlaqəli olmasını təmin etməkdir.

Bankın əmanət siyasətinin həyata keçirilməsi əsasında həyata keçirilməlidir prinsiplərə riayət etmək:

· resurs bazasını formalaşdırmaqla banklar qanunvericilik və normativ tələblərə əməl etməli, habelə passiv əməliyyatlar üzrə müəyyən edilmiş məhdudiyyətlərə əməl etməlidirlər;

· bankın passiv əməliyyatları bankın mənfəət əldə etməsinə şərait yaratmalıdır;

· resursların cəlb edilməsi, ilk növbədə, bankı öz likvidliyi ilə təmin etməlidir, ona görə də müddətli resursların cəlb edilməsinə, eləcə də passiv və aktiv əməliyyatlar arasında əlaqəyə xüsusi diqqət yetirilməlidir;

· passiv əməliyyatlar apararkən resurs bazasının dayanıqlığını təmin etmək üçün cəlb edilmiş resursları həm subyektlər, həm də cəlb olunan resursların növləri üzrə mümkün qədər fərqləndirmək lazımdır;

· resursların cəlb edilməsi bankın müsbət imicini qorumaq, inkişaf etdirməklə asanlaşdırılır bank xidmətləri və xidmət keyfiyyətinin yüksəldilməsi.

Müştəri vəsaitlərinin bankın dövriyyəsinə cəlb edilməsi müəyyən risklərlə bağlıdır ki, onları banklar öz işlərində nəzərə almalı, habelə likvidlik və sabitlik üçün mənfi nəticələrin qarşısını almaq üçün onları idarə edə bilməlidirlər. Nəzarət orqanı Rusiya Bankıdır, banklar üçün cəlb edilmiş vəsaitlərin həcminə müəyyən məhdudiyyətlər qoyur. Bu məhdudiyyətlər aşağıdakı kimi iqtisadi standartlar şəklində fəaliyyət göstərir:

kreditora (əmanətçi) düşən maksimum risk əmsalı - N8;

standart maksimum ölçüəhalinin nağd pul əmanətlərinin (əmanətlərinin) cəlb edilməsi - Nİ;

qeyri-rezident banklar qarşısında bank öhdəliklərinin maksimum məbləği üçün standart

və qeyri-rezident maliyyə institutları - NIL;

bankın öz veksellərinin risk əmsalı - N13.

Bu standartlar bankın öz vəsaitlərinə (kapitalına) münasibətdə müəyyən edilir. Beləliklə, N8 əmsalı bankın bir və ya əlaqəli kreditorlar (əmanətçilər) qrupuna olan öhdəliklərinin ümumi məbləğinin bankın kapitalına nisbəti kimi hesablanır və onun dəyərinin 25%-dən çox ola bilməz. Bu halda, bankın öhdəliklərinin ümumi məbləğinə vəsait qalığının maksimum dəyəri (bir əmanətçi və ya əlaqəli kreditorlar qrupu üzrə) daxildir:

hesablaşma (cari), müxbir hesablar və tələb olunan depozit hesabları üzrə;

müddətli depozit hesabları, fiziki şəxslərin müddətli depozit hesabları üzrə və

həmçinin alınan kreditlərin və kreditlərin, qiymətli metallarda depozitlərin uçotunu aparır;

digər borc vəsaitlərinin hesablarında).

NI norması kommersiya bankının balansında olan əhalinin pul əmanətlərinin (əmanətlərinin) ümumi məcmu məbləğini onun öz vəsaitlərinin məbləği ilə məhdudlaşdırır.

Bankın kapitalı həmçinin bank tərəfindən verilmiş öz veksellərinin və bankir akseptlərinin, habelə veksellərin, avalların və veksellərin indossasiyası nəticəsində yaranan balansdankənar öhdəliklərinin 50%-ni məhdudlaşdırır (norma H13).

Bankın qeyri-rezident banklar və qeyri-rezident maliyyə institutları (NFI) qarşısında rubl və xarici valyutada, habelə qiymətli metallarda öhdəliklərinin ümumi məbləği bankın öz vəsaitinin (kapitalının) məbləğindən çox ola bilməz. 4 dəfə.

Rusiya Bankı tərəfindən kommersiya bankları üçün cəlb edilmiş vəsaitlər üçün risk əmsallarının, kapitalın adekvatlığı əmsalı, habelə likvidlik və kredit riski əmsalları ilə birlikdə müəyyən edilməsi əmanətçilərin və kreditorların maraqlarını qorumaq, sabitlik üçün iqtisadi şəraiti təmin etmək məqsədi daşıyır. bank sisteminin fəaliyyəti. Bundan əlavə, banklar müflis olduqda əmanətçilərə vəsaitlərin ödənilməsinə zəmanət vermək və bununla da əmanətin qorunmasını təmin etmək üçün xüsusi əmanətlərin sığortalanması fondları yaratmalıdırlar. Əmanətlərin sığortalanması ilə yanaşı, əmanətçilərin kommersiya banklarının fəaliyyəti və onların təqdim etdiyi təminatlar haqqında məlumatlara açıq çıxışının olması çox vacibdir. Gələcək investisiyaların riskini qiymətləndirmək üçün əmanətçinin ixtiyarında olan sərbəst vəsaitlərin yerləşdirilməsi barədə qərar qəbul edilərkən o, bankın maliyyə vəziyyəti haqqında kifayət qədər məlumatlandırılmalıdır. Belə məlumatları bankların reytinqini tərtib edən xüsusi agentliklər və bürolar təqdim edə bilər.

Bundan əlavə, bankların özləri kreditorlarına və əmanətçilərinə özləri haqqında tam məlumat verməlidirlər, məsələn: nizamnamə kapitalının miqdarı, öz vəsaitlərinin miqdarı, təsisçilər haqqında məlumatlar, inkişaf perspektivləri, fəaliyyət nəticələri haqqında məlumatlar və s. Bu, ilk növbədə, vəsaitlərini depozit qoymaq üçün bankları seçən fiziki şəxslərə aiddir.

1.2 Kommersiya banklarının əmanətlərinin növləri

Banklara kredit verə bilmək üçün əsas mənbəyi əmanətlər və ya müştəri depozitləri olan müvafiq resurs bazasına malik olmaq lazımdır.

İlk növbədə, “depozit” anlayışını müəyyən etmək lazımdır. Latın dilindən tərcümədə depozitum yatırılmış bir şeydir. Öyrəndiyim bir çox işlərdə “depozit” və “təhsis” anlayışları eynidir.

Artıq bildiyimiz kimi, bankın resurs bazasının əsas hissəsini borc vəsaitləri təşkil edir. Bank aşağıdakı əməliyyatlar vasitəsilə vəsait cəlb edir:

hüquqi şəxslərin hesablarının açılması və aparılması;

Fiziki şəxslərin əmanətlərinin cəlb edilməsi,

bankın öz borc öhdəliklərinin verilməsi.

Buna əsasən depozitlərə aşağıdakı tərifi verə bilərik - bunlar fiziki və hüquqi şəxslərin bankın əməliyyatları nəticəsində müştəri hesablarının açılması və aparılması, depozitlərin (depozitlərin) qəbulu, formada öz qiymətli kağızlarının buraxılması üçün cəlb edilmiş vəsaitləridir. borc öhdəlikləri (depozit və əmanət sertifikatları, veksellər və istiqrazlar).

Fiziki və ya hüquqi şəxslər faiz şəklində gəlir əldə etmək üçün sərbəst nağd pullarını banka qoyurlar. Bu cür münasibətlər bank əmanəti müqaviləsi ilə təsbit edilir, bu müqavilə əmanətçiyə əmanət kitabçası, əmanət və ya əmanət sertifikatı və ya qanunun tələblərinə, bank qaydalarına və işgüzar adətlərə cavab verən digər sənədin verilməsi yolu ilə həyata keçirilə bilər.

Hüquqi şəxslərin nağd pul əmanətlərini cəlb etmək üçün bankların bank əməliyyatları aparmaq üçün lisenziyası olmalıdır. Banklar, sahib olduqları lisenziyalardan asılı olaraq, əmanətləri yalnız rublla və ya rubl və xarici valyutada götürə bilərlər.

Fiziki şəxslərin əmanətlərini cəlb etmək üçün bank aşağıdakı lisenziyalardan birinə malik olmalıdır:

) fiziki şəxslərin vəsaitlərinin rublla depozitlərini cəlb etmək;

). fiziki şəxslərin pul vəsaitlərinin rubl və xarici valyutada depozitlərini cəlb etmək;

). ümumi lisenziya.

Bank bu cür lisenziyaları dövlət qeydiyyatına alındığı və bank xidmətləri bazarında stabil fəaliyyət göstərdiyi tarixdən iki il keçdikdən sonra ala bilər. Beləliklə, əhalinin vəsaitləri ilə işləyən bankların daha yüksək maliyyə dayanıqlığı təmin edilir.

Bank xidmətləri bazarında çoxlu sayda əmanət növləri mövcuddur. Bu, bankların müxtəlif müştəri qruplarının bank xidmətlərinə olan tələbatını ödəmək, bununla da onların əmanətlərini və sərbəst nağd pullarını bank hesablarına cəlb etmək istəyi ilə izah ediləcək.

Əmanətləri müxtəlif meyarlara görə təsnif etmək olar: əmanətlərin şərtləri, mənbələri, əmanətçilərin kateqoriyaları, əmanətlərin götürülməsi formaları, təyinatı, qaytarılma dərəcəsi və s.

Əmanətçilərin kateqoriyasına əsasən hüquqi və fiziki şəxslərin əmanətlərini ayırmaq olar. Bu töhfələr arasında bir sıra fərqlər var. Belə ki, fiziki şəxslərin əmanətləri açıq müqavilə olan bank əmanəti müqaviləsi ilə rəsmiləşdirilir (ictimai müqavilə bağlanmış müqavilədir) kommersiya təşkilatı və malların, görülən işlərin, xidmətlərin satışı üzrə öhdəliklərinin müəyyən edilməsi, fəaliyyətinin xarakteri ilə ona müraciət edən hər kəsə münasibətdə yerinə yetirməli olduğu (Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 426-cı maddəsi)). Belə bir müqavilə bütün investorlar üçün vahid şərtlərlə xarakterizə olunur. Hüquqi şəxslər üçün müqavilə onların töhfəsini qəbul etmək üçün fərdi şərtləri müəyyən edir.

Müştəri vəsaitlərinin cəlb edilmə şərtlərinə görə aşağıdakı təsnifatı mövcuddur:

hesablaşma və cari hesablar üzrə vəsaitlər;

tələb olunan hesablar üzrə vəsaitlər;

müddətli depozitlər və depozitlər.

Müştərilərin hesablaşma (cari) hesabları və müxbir bankların hesabları bankın dövriyyəsinə resursların cəlb edilməsinin ən böyük mənbəyidir.Bu hesablar öz iqtisadi mahiyyətinə görə tələb olunan depozitləri təmsil edir. Bu hesablardan pul vəsaitlərinin çıxarılması, başqa şəxsin hesabına köçürülməsi heç bir məhdudiyyət olmadan (tamamilə və ya qismən), istənilən vaxt, onların sahiblərinin ilk tələbi ilə baş verir. Buna görə də tələb hesabları üzrə tariflər bank tərəfindən minimum səviyyədə müəyyən edilir. Belə hesabların fəaliyyəti bank və müxbir hesab müqavilələri ilə tənzimlənir. Bu cür hesablar ən çox hesablaşma əməliyyatları üçün, daha az isə əmanət üçün istifadə olunur. Təsərrüfat subyektləri banklardan vasitəçi kimi istifadə edərək hesablaşmaların aparılması, ödənişlərin aparılması, sərəncamlarında olan vəsaitlərin alınması zərurəti ilə əlaqədar belə hesablar açır. Pul vəsaitlərinin tələb üzrə hesaba silinməsi, hesaba daxil edilməsi nağd, çek, köçürmə, digər hesablaşma sənədləri ilə həyata keçirilə bilər. Müştəri hesablarından vəsaitlərin silinməsi debetlərdə, kreditlərdə isə kreditlərdə əks etdirilir. Hüquqi şəxslərin kontragentlərdən hesablaşma hesablarına malların, işlərin, xidmətlərin satışından daxilolmalar, satışdankənar əməliyyatlardan gəlirlər, banklardan alınmış kreditlərin məbləği, habelə bu vəsaitlərin təchizatçılara ödənişlərə xərclənməsi, ödəniş müxtəlif səviyyəli büdcələrə vergilərin, müxtəlif büdcədənkənar fondlara köçürmələrin, fəhlə və qulluqçuların əmək haqqının ödənilməsi, bank kreditlərinin və onlar üzrə faizlərin ödənilməsi və s.

Tələbli depozitlər kommersiya banklarının cəlb edilmiş vəsaitlərinin strukturunda əsas hissəni təşkil edir, çünki onlar adətən bank resurslarının ən ucuz mənbəyidir.

Üçün qalan vəsait hesablaşma hesabları hüquqi şəxslər mobildir. Sahibkar istənilən vaxt hesabdan vəsait çıxara və ya əmtəə əməliyyatlarında qarşı tərəflərin hesablarına köçürə bilər.

Buna görə də kommersiya bankları bu hesabların sahiblərinin tələblərini yerinə yetirməklə öz likvidliyini qorumaq üçün yüksək likvidli aktivlərini mütəmadi olaraq kifayət qədər səviyyədə saxlamalıdırlar (bankın kassasındakı və RHK-da müxbir hesabda olan pullar). Rusiya Bankı, dövlət qiymətli kağızlarında və s.). Amma tələb olunan hesablardakı vəsaitlərin yüksək hərəkətliliyinə baxmayaraq, kommersiya bankları müəyyən risk götürür və bu depozitlərdən səmərəli kredit resursları mənbəyi kimi istifadə edirlər.

Tələbli depozitlər arasında hesablaşmalar üçün istifadə edilən əmanəti ayırmaq olar bank kartları. Belə bir əmanətin özəlliyi hesab sahibinin hesablaşmalar aparmaq və nağd pul almaq hüququndadır. Bir qayda olaraq, nağd pulun alınmasına məhdudiyyət qoyulur. Bank kartlarından istifadə, şübhəsiz ki, müştərilər üçün əlverişlidir və o, həm də banka yüksək faiz ödəmədən əhəmiyyətli vəsait toplamağa imkan verir. Hesablanır ki, əmək haqqı hesab açıldıqdan sonra yarım il ərzində kart hesablarına köçürüldükdə, hesabda qalıqlar təxminən iki aylıq gəlirə bərabər yığılır, tələb olunan depozitlər üçün müəyyən edilmiş dərəcələrlə faizlər tutulur. Bununla belə, bu növ resursun istifadəsi böyük ilkin xərclər tələb edir xüsusi avadanlıq, proqram təminatı, müştəriləri cəlb etmək üçün reklam kampaniyası aparmaq. Hesablaşmalar, cari hesablar, tələb olunan depozitlər və bank kartlarından istifadə etməklə hesablaşmalar üzrə depozitlər ən mobil bank resursları hesab olunur.

Eyni zamanda hüquqi şəxslər müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin sabit məbləğini bankda müddətli depozit hesablarına yerləşdirə bilərlər. Sahibi tərəfindən istənilən vaxt hesabdan vəsait çıxarmaq imkanı, əvvəllər qeyd edildiyi kimi, bu cür əmanətlər üzrə ən aşağı tariflərin təyin edilməsinə səbəb olur. Lakin bu cür vəsaitlərin yüksək likvidliyinə baxmayaraq, onlar kommersiya bankları üçün sabit resursdur. Ona görə də hesablarında daimi vəsaiti olan maliyyə cəhətdən sabit müştərilərlə maraqlanan banklar həm hesab sahiblərinə əlavə xidmətlər göstərməklə, həm də xidmət keyfiyyətini yüksəltməklə müştəriləri cəlb etməyə çalışmalıdırlar.

Adi tələb olunan depozit növləri ilə yanaşı, dünya bank praktikasında nau hesabları və təsdiq edilmiş çek hesabları (ABŞ) kimi tələbli depozit növləri də məlumdur.

Elmi hesabların bir xüsusiyyəti ondan ibarətdir ki, onlardan üçüncü şəxslərin xeyrinə hesablaşma sənədlərinin verilməsində istifadə oluna bilər. Belə hesablar yalnız fiziki şəxslərə və qeyri-kommersiya firmalarına açılır. Nau hesabları likvidlik prinsipinin və faiz şəklində gəlir əldə etmək imkanının əla birləşməsidir.

Sertifikatlaşdırılmış çek hesabları, təsdiq edilmiş çeklərin ödənilməsi üçün vəsaitlərin ayrıldığı tələb olunan depozit hesablarıdır. Sonuncular bankın onları ödəmək üçün vəsaitin mövcudluğu haqqında xüsusi qeyd etdiyi çeklərdir.

Təcili aktiv əməliyyatların həyata keçirilməsində tələb olunan depozitlərdən istifadənin mümkünlüyünü müəyyən etmək üçün kommersiya bankları depozit bazasının kəmiyyət təhlilini aparmalıdırlar. Bunun üçün depozit bazasını xarakterizə edən göstəriciləri hesablamalısınız:

) Təhlil olunan dövr üçün resurs bazasının artım tempini göstərən vəsaitlərin hesablaşma səviyyəsi. Hesablama formulu aşağıdakı kimidir:

Uo \u003d (Ok-He) / P

burada Uo çökmə səviyyəsidir,

OK - dövrün sonunda balans,

O, dövrün əvvəlində qalandır,

P - dövr ərzində depozitlər üzrə daxilolmalar

Əmanətlərin hesablaşma səviyyəsi nə qədər yüksək olsa, banklar üçün bir o qədər yaxşıdır. Göstəricinin sıfır qiyməti töhfənin dəyişməzliyini, göstəricinin ədədi qiymətinin artması əmanətlərin daxil olmasının onların xaricə axınını üstələdiyini göstərir.

) Orta saxlama müddəti - tələb olunan depozitlər üzrə vəsaitlərin saxlanıldığı günlərin orta sayını əks etdirir. Bu göstərici düstura uyğun olaraq cəlb edilmiş resursların dövriyyə aktivlərinə yerləşdirilməsi müddətini müəyyən etməyə imkan verir:

C \u003d Osr * D / V,

C orta raf ömrüdür,

Osr - dövr ərzində orta balans,

D - nəzərdən keçirilən dövrdəki günlərin sayı,

B- dövr ərzində pul vəsaitlərinin çıxarılması və ya köçürülməsi

) Tələbli depozitlərin azalmaz qalığı - gəlirli dövriyyə aktivlərinə yerləşdirilə bilən müştəri vəsaitlərinin daimi azaldılmayan payı:

Lakin = Osr / P

Burada Xeyr azalmayan qalıqdır,

Osr - dövr ərzində orta balans

P - dövr ərzində depozitlər üzrə daxilolmalar.

Müddətli depozitlər fiziki və hüquqi şəxslərin müəyyən müddətə banka qoyulmuş vəsaitləridir. Belə hesablar cari ödənişlərin aparılması üçün istifadə edilmir. Əmanətin qüvvədə olduğu müddət ərzində onun sahibindən - hüquqi şəxsdən əmanət hesabına əlavə vəsaitlər qəbul edilmir, əlavə töhfələrlə müddətli əmanət kimi müddətli əmanət növü istisna olmaqla. Hüquqi şəxslər üçün vəsaitlərin qaytarılması müddətin sonunda həyata keçirilir, əgər depozit hesabı müqaviləsində başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, lakin hesablardan nağd pul çıxarılması mümkün deyilsə, depozit hesabından vəsait yalnız cari hesaba yönəldilə bilər. Hüquqi şəxslərin əmanətlər üzrə pul vəsaitlərini üçüncü şəxslərə köçürmək hüququ yoxdur.

Fiziki şəxslərin əmanətləri bank əmanəti müqaviləsi ilə rəsmiləşdirilir. Eyni əmanətçi ilə qeyri-məhdud sayda bank əmanəti müqaviləsi bağlana və müvafiq olaraq qeyri-məhdud sayda hesab açıla bilər. Bank əmanəti müqaviləsi əmanətçinin aşağıdakı hüquqlarını nəzərdə tutur: onun əmanətinə etibarnamə ilə sərəncam vermək, əmanəti üçüncü şəxsə ödəmək, əmanəti müəyyən edilmiş qaydada vəsiyyət etmək, banka faiz dərəcəsini müddətə dəyişməyə qadağa qoymaq. birtərəfli qaydada depozit. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi vətəndaşların ilk tələbi ilə əmanətlərin qaytarılmasını nəzərdə tutur. Müqavilədə vətəndaşın tələbi ilə öz töhfəsini almaqdan imtina etməsini nəzərdə tutan şərt varsa, o, etibarsız sayılır. Əmanətçi tərəfindən müddətli əmanət vaxtından əvvəl götürüldükdə, müqavilədə ona tələb olunan əmanət üzrə faizdən az olmayaraq faizlərin ödənilməsi nəzərdə tutulmalıdır.

Bank əmanəti müqaviləsinin bağlanması üçün əsas əmanətçinin yazılı ərizəsidir, lakin əmanət banka daxil olduğu andan müqavilə bağlanmış hesab olunur. Vəsait vətəndaş tərəfindən nağd şəkildə bankın kassasına yerləşdirilə və ya nağdsız qaydada (bu və ya hesabda açılmış tələb olunan hesabından pul vəsaitlərini üçüncü şəxs və ya əmanətçinin özü tərəfindən köçürməklə) nağd şəkildə daxil edilə bilər. başqa bank). Vətəndaşlara əmanət açarkən (növündən asılı olmayaraq) əmanət kitabçası (və ya nağd əmanət kitabçası) verilə bilər ki, bu da nominal və əmanətçi ola bilər. Əmanətçinin əmanət kitabı qiymətli kağız kimi tanınır. Əmanətçilər, əmanətlər və onların bank hesabları, habelə sonuncularla aparılan əməliyyatlar haqqında məlumatlar bank sirridir.

Banklar fiziki şəxslərlə əmanət əmanəti müqavilələri bağlaya bilərlər müəyyən dövr. Əmanət əmanətləri üzrə ödənilən faizlər müddətli əmanətlər üzrə faizlərdən aşağıdır. Fiziki şəxslər üçün açılan əmanət əmanətlərinin bir neçə növü var: müddətli əmanətlər; təcili, əlavə töhfələrlə; cari; hədəf və s. Belə əmanətlər banklar üçün əlverişlidir ki, onlar adətən uzunmüddətli olurlar və buna görə də uzunmüddətli investisiyalar mənbəyi kimi xidmət edə bilirlər.

Yerləşdirmə müddətindən asılı olaraq 30 günədək, 31 gündən 90 günə qədər, 91 gündən 180 günə qədər, 181 gündən 1 ilədək, bir ildən 3 ilədək, 3 ildən çox müddətə əmanətlər var. Bəzi banklar hüquqi şəxslərə minimum 7 gün müddətinə vəsait yerləşdirməyi də təklif edirlər. Bank müştərisi üçün müddətli əmanət təkcə potensial pul deyil, həm də kapitaldır. Müddətli əmanətlər və əmanət əmanətləri üçün faiz dərəcəsi tələbli əmanətlərə nisbətən daha yüksəkdir və müddəti nə qədər uzun və daha böyük ölçü töhfə, o qədər yüksəkdir.

Müddətli depozitlər bankın likvidliyini maksimum dərəcədə dəstəkləyir. Odur ki, kommersiya bankının dayanıqlığını təmin etmək üçün bank depozitlərində müddətli əmanətlərin payının 30-36% olması arzuolunandır. Həmçinin, müddətli əmanətləri idarə edərkən böyük və kiçik əmanətçiləri fərqləndirmək lazımdır, çünki onların davranışı əladır. Adətən, kiçik əmanətçilərin davranışını proqnozlaşdırmaq daha asandır, çünki onlar iri müştərilərdən fərqli olaraq bazardakı dəyişikliklərə (pul çatışmazlığı, faiz dərəcələrinin artması və rəqabət aparan bankların yeni məhsullarının yaranması) daha ləng reaksiya verirlər. Müəyyən bir bank üçün ən böyük əmanətçilərin seçilməsi dövr üzrə dövriyyənin orta qalığı əsasında aparılır.

Siz həmçinin aşağıdakı göstəriciləri müəyyən edə bilərsiniz: ən böyük müştərilərin faizi, bu qrupun ümumi dövriyyədə və ümumi orta balansda payı. Bu pay nə qədər yüksək olarsa, bank bir o qədər böyük müştərilərinin fəaliyyətindən asılıdır. Bank üçün əmanətlərin əsas hissəsinin kiçik və orta müştərilər tərəfindən təqdim edilməsinə üstünlük verilir.

Yuxarıdakıları ümumiləşdirərək, tələb olunan depozitlə müddətli depozit arasında aşağıdakı fərqləri ayırd edə bilərik:

1)Müddətli əmanətlər hesablaşmalar üçün istifadə edilə bilməz və onlara hesablaşma sənədləri verilmir;

2)Vəsaitlərin dövriyyə sürətindəki fərq: tələb olunan depozitlər üzrə dövriyyə sürəti xeyli yüksəkdir;

)Müddətli əmanətlər üzrə faizlər daha yüksəkdir, ona görə də onlar bank üçün daha bahadır;

)Müddətli əmanətlər üçün əmanətçinin, xüsusilə iri və xüsusilə iri əmanətlər üzrə pul vəsaitlərinin çıxarılması barədə banka əvvəlcədən məlumat verməsi tələbi müəyyən edilir;

)Tələbsiz depozitlər üzrə məcburi ehtiyat fonduna ayırmaların dərəcəsi müddətli depozitlərə nisbətən daha yüksəkdir.

Müddətli depozitlər depozit və əmanət sertifikatları və ya bank vekselləri ilə də verilə bilər. Bank depozit sertifikatları hüquqi şəxslərə, əmanət sertifikatları fiziki şəxslərə verilir. Sertifikat sahibləri həm rezident, həm də qeyri-rezident ola bilər.

Əmanət və depozit sertifikatları banka qoyulmuş əmanətin məbləğini və əmanətçinin (sertifikat sahibinin) sertifikatı vermiş bankda və ya onun hər hansı filialında əmanət məbləğini və şərti faizləri almaq hüquqlarını təsdiq edən qiymətli kağızlardır. müəyyən edilmiş müddətin başa çatması.

Bütün bankların sertifikat vermək hüququ yoxdur. Belə bir hüquqa malik olmaq üçün bank aşağıdakı şərtlərə əməl etməlidir:

ən azı iki il bank fəaliyyətini həyata keçirmək;

nəşrlər illik hesablar, audit şirkəti tərəfindən təsdiq edilmiş;

bank qanunvericiliyinə və Rusiya Bankının qaydalarına uyğunluq;

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı tərəfindən kommersiya banklarının fəaliyyətini tənzimləyən məcburi iqtisadi standartlara uyğunluq;

faktiki ödənilmiş nizamnamə kapitalının ən azı 5 faizi həcmində ehtiyat fondunun olması;

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının məcburi ehtiyat tələblərinə uyğunluq.

Bank depozit (əmanət) sertifikatlarını yalnız Rusiya Bankının ərazi idarəsində sertifikatların buraxılması və dövriyyəsi şərtləri qeydiyyata alındıqdan sonra yerləşdirmək hüququna malikdir.

Sertifikatlar yalnız Rusiya Federasiyasının valyutasında verilə bilər, onun dövriyyəsi yalnız onun ərazisində mümkündür. Onlar təcili olmalıdır. Malların və xidmətlərin ödənişi zamanı bank sertifikatlarından ödəniş vasitəsi kimi istifadə edilməsinə yol verilmir. Əsas funksiya bu təminat vəsaitlərin yığılmasıdır. Bank sertifikatlarının iki növü var - nominal və adsız. Müəyyən edilmiş faiz dərəcəsinin məbləğindən, ayrıca bank hesabına qoyulan əmanətin müddətindən və məbləğindən asılı olan əmanətin məbləği və hesablanmış gəlir sertifikatın müddəti bitdikdən sonra ödənilir.

Sertifikat tələb etmək hüququ sertifikat sahibi tərəfindən başqa şəxsə verilə bilər. Təqdimatçı şəhadətnaməsi üzrə təyinat sadə təhvil, nominal üzrə isə sertifikat blankının arxa tərəfində tərtib edilən indossament (sessiya) yolu ilə həyata keçirilir. Bu, onun hüquqlarını müəyyən edən şəxs (sevindirici) ilə bu hüquqları əldə edən şəxs (müvəkkil) arasında bağlanan ikitərəfli müqavilədir. Sertifikat yalnız fiziki və hüquqi şəxslər tərəfindən verilmiş sertifikatların uçotu üçün nəzərdə tutulmuş xüsusi bank hesablarına müvafiq məbləğdə köçürüldükdən sonra verilir. Bank sertifikatları üzrə faiz dərəcəsi Bankın İdarə Heyəti tərəfindən müəyyən edilir.

Ödəmə müddəti başa çatdıqdan sonra mülkiyyətçi şəhadətnaməni emitent banka onun üzrə vəsaitin tələb edilməsi ərizəsi ilə birlikdə, hansı hesaba köçürülməli olduğu göstərilməklə təqdim etməlidir.

Ödəniş üçün sertifikatın erkən təqdim edilməsi mümkündür. Bu halda sertifikatın sahibi sertifikatda göstərilmiş əmanət məbləğini və sertifikatın təqdim edildiyi vaxt bankda qüvvədə olan tələb dərəcəsi ilə faizi alır. Sertifikat üzrə əmanətin alınması müddəti keçdikdə, bank sertifikat sahibinin ilk tələbi ilə əmanətin məbləğini və onun üzrə faizləri ödəyir, faizlərin hesablanması isə müddət bitdikdən sonra dayandırılır. bank arayışı üzrə məbləğlərin tələb edilməsi müddəti.

Sertifikatlar əmanət müqavilələri ilə verilən müddətli depozitlərə nisbətən əhəmiyyətli üstünlüklərə malikdir. Sertifikatların paylanması və dövriyyəsində çoxlu sayda maliyyə vasitəçilərinin olma ehtimalı bankın potensial investorlarının dairəsini genişləndirir və təkrar bazarda dövriyyə ilə əlaqədar sertifikat sahibi tərəfindən vaxtından əvvəl verilə (satilə bilər) saxlanma müddətində və bankın resurslarının həcmini dəyişdirmədən müəyyən gəliri olan digər şəxs. Müddətli əmanətin vaxtından əvvəl çıxarılması ilə sahibi gəlirini, bank isə resursların bir hissəsini itirir. Sertifikatların müddətli depozitlər (depozitlər) ilə müqayisədə dezavantajı qiymətli kağızların bir növü kimi sertifikatların buraxılması ilə bağlı bankın artan xərcləridir.

Bank vekseli veksel sahibinin (bankın) müəyyən yerdə və müəyyən müddətdə veksel sahibinə müəyyən məbləği ödəməyə dair qeyd-şərtsiz borc öhdəliyini özündə əks etdirən qiymətli kağızdır. Köçürmə veksellərinin (bank vekselləri də daxil olmaqla) buraxılması və dövriyyəsi Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi və 11 mart 1997-ci il tarixli 48-FZ nömrəli “Köçürmə və veksellər haqqında” Federal Qanunla tənzimlənir. Banklar, bank sertifikatlarının buraxılması və dövriyyəsi şərtlərindən fərqli olaraq heç bir yerdə qeydiyyata alınmayan veksellərin buraxılması və tədavülü şərtlərini müstəqil şəkildə işləyib hazırlayarkən bu sənədləri rəhbər tuturlar. Bankların yalnız həm faizli, həm də diskontlu veksellər buraxmaq və onları hüquqi və fiziki şəxslər arasında yerləşdirmək hüququ vardır.

Faizli vekseli geri almaq üçün banka təqdim etdikdən sonra birinci vekselin (və ya vekseldə indossament olduqda sonuncu vekselin) bankın dövriyyəsindəki vəsaitlərinin faktiki dövrü üçün faiz gəliri almaq hüququ vardır.

Diskont notu, geri alındığı vekselin nominal dəyəri ilə onun ilk veksel sahibinə satıldığı qiymət arasındakı fərq kimi müəyyən edilə bilən endirimli gəlir əldə edir.

Bank hesablarının böyük üstünlükləri var. Əvvəla, o, yüksək likvid dövriyyə mühitidir, çünki o, indossament yolu ilə ötürülə bilər; ikincisi, veksellər hüquqi və fiziki şəxslər arasında mal və xidmətlərə görə hesablaşmalarda ödəniş vasitəsi kimi çıxış edə bilər; üçüncüsü, veksel yüksək gəlirli yığım vasitəsidir; dördüncü, müştərilər digər banklara kredit üçün müraciət etdikdə onlar girov rolunu oynaya bilərlər. Müştərilər tərəfindən sərbəst vəsaitlərinin bank veksellərinə yatırılması onlar üçün çox cəlbedici və sərfəli biznesdir, banklar üçün isə sonradan bank aktivlərində (kreditlər, valyuta, qiymətli kağızlar, və s.). Banklara valyuta veksellərini buraxmaq qadağan edilmir ki, bu da kredit resurslarının xarici valyutada toplanmasına şərait yaradır.

Depozit valyutasının növü üzrə təsnifatdan da danışmalıyıq.

Rubl, valyuta və multivalyuta depozitləri ayrılır. Çox valyutalı əmanətlərin bir xüsusiyyəti, xarici valyutaların rubla nisbətdə məzənnə fərqinin dəyişməsi, habelə xarici valyutaların çarpaz məzənnələri ilə əlaqəli əmanətçilər üçün itki riskini minimuma endirməkdir. Bankla belə bir müqavilə bağlamış və müəyyən valyutada (məsələn, avro ilə) vəsait qoyan əmanətçi əvvəlcədən müəyyən edilmiş tezlik dərəcəsində hesabdan vəsait götürmədən əmanəti bir valyutadan digər valyutaya çevirmək hüququna malikdir. (adətən ayda və ya rübdə bir dəfə). Bütün əmanət məbləği bir valyutadan digərinə çevrilə bilər - tam konvertasiya adlanan və ya müqavilənin şərtlərindən asılı olaraq əmanət məbləğinin bir hissəsi konvertasiya edilir. Bu əmanət növü üzrə faizlər əmanətin hazırda denominasiya olunduğu valyutada hesablanır. Əgər qismən konvertasiya nəticəsində əmanət məbləği bir neçə valyutada ifadə edilərsə, o zaman əmanətin hər bir hissəsi üzrə faizlər müvafiq valyutada hesablanır.

Depozit siyasətinin tərkib hissəsi kimi banklar öz faiz siyasətini hazırlamalıdırlar. Qeyd etmək lazımdır ki, banklar cəlb edilmiş vəsaitlər üzrə öz faizlərini müəyyən etmək hüququna malikdirlər. Bankın faiz siyasətinə xarici və daxili amillər təsir edir. Xarici amillərə aşağıdakılar daxildir:

· Maliyyə bazarının vəziyyəti

· inflyasiya nisbəti

· Bank xidmətlərinə tələbat

· Bank rəqabətinin səviyyəsi

· Rusiya Bankının və Rusiya Federasiyası Maliyyə Nazirliyinin siyasəti

· Regional xüsusiyyətlər

· Sosial mühitin vəziyyəti

Daxili amillərə aşağıdakılar daxildir:

· Bank tərəfindən göstərilən xidmətlərin çeşidi

· Kadrların ixtisası və təcrübəsi

· Bankın müştərilərinin tərkibi

Bank faiz siyasətini formalaşdırarkən nəzərə alır ki, maliyyə bazarının müxtəlif sektorları müxtəlif faiz dərəcələri ilə xarakterizə olunur, xüsusən:

· Maliyyə institutları (o cümlədən dövlət) arasında qısamüddətli kredit əməliyyatlarında istifadə olunan pul bazarı dərəcələri rəsmi uçot dərəcəsi, qısamüddətli banklararası kreditlər üzrə dərəcədir)

· Qiymətli kağızlar bazarının məzənnələri, əsasən, müxtəlif istiqrazların buraxılış anındakı gəlir dərəcələri və təkrar bazarda nəticələridir.

· Bank olmayan borcalanlarla və kreditorlarla bank əməliyyatları üzrə dərəcələr bu borcalanlara və kreditorlara vəsaitlərin verilməsi və cəlb edilməsi ilə bağlı dərəcələrdir.

Bankın faiz siyasəti cəlb edilmiş və yerləşdirilmiş vəsaitlərin sərbəst buraxılması şərtləri ilə faiz dərəcələrinin dəyişməsi arasında yaranan fərqin müddəti, faiz riskinin səviyyəsi ilə müəyyən edilir ki, bu da bankın faiz dərəcələri nəticəsində itki riski ilə ifadə olunur. cəlb edilmiş vəsaitlər üzrə bank tərəfindən ödənilən faiz dərəcələrinin kreditlər üzrə faiz dərəcələrindən artıq olması.

Passiv əməliyyatlar üzrə faiz dərəcələrini təyin edərkən bank aşağıdakı amilləri nəzərə alır:

· Faiz dərəcələri şərtlərə, cəlb edilən vəsaitin həcminə, müştərinin kateqoriyasına, vəsaitlərin valyutasına və s.

· Faiz dərəcəsi Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının rəsmi uçot dərəcəsindən və ehtiyat tələblərindən asılıdır.

· Cəlb olunan resurslar üzrə faizin dəyəri real olmalıdır, yəni. aktiv əməliyyatlar və marja üzrə faiz dərəcələrinin səviyyəsini nəzərə almaq.

Banklar faizlərin hesablanması və ödənilməsinin müxtəlif üsullarından istifadə edərək əmanətçilərin öz vəsaitlərini yerləşdirməyə marağını artırırlar. Aşağıdakı faiz dərəcələri var:

sadə və mürəkkəb;

daimi və üzən.

Bank praktikasında əmanətlər üzrə gəlirlərin hesablanması ən çox sadə faizlərin hesablanması ilə baş verir. Bu üsul əmanətin faktiki qalığını hesablamaq üçün əsas kimi seçməyi nəzərdə tutur. Əmanət üzrə hesablama və ödənişlər müqavilədə nəzərdə tutulmuş faizlərə uyğun və vaxtında həyata keçirilir. Sadə faizlər iki yolla ödənilə bilər: faizlər əsas borcun ödəmə müddəti başa çatdıqda ödənilməsi ilə eyni vaxtda ödənilir (ən çox yayılmış variant) və ya faizlər vaxtaşırı ödənilir və əmanət müqaviləsinin müddətinin sonunda əsas borc ödənilir.

Mürəkkəb faiz faizə faizin birləşməsini əhatə edir. Hesablaşma müddəti başa çatdıqda əmanət məbləğinə faizlər hesablanır və nəticədə əmanət məbləğinə əlavə edilir. Beləliklə, növbəti hesablaşma dövründə faiz dərəcəsi əvvəllər hesablanmış gəlirin məbləği qədər artmış yeni bazaya tətbiq edilir.

1.3 Depozit siyasətinin işlənib hazırlanmasına yanaşmalar

Depozit siyasətinin hazırlanması bir neçə strateji yanaşmanı əhatə etməlidir ki, onların tətbiqi aşağıdakı tətbiq olunan vəzifələri həll etməyə imkan verəcəkdir:

bankın daimi müştərilərinin genişlənməsi

bank üçün sərfəli şərtlərlə cəlb edilmiş vəsaitlərin ümumi həcminin artması.

Birinci yanaşma konkret bank üçün müştəri qruplarının seçiminə üstünlük verilməsinə əsaslanır.

Bu yanaşmanın birinci variantı bankların VIP müştərilərə yönəlməsini nəzərdə tutur. Bu variantın həyata keçirilməsi, maliyyə fəaliyyətinin başqa bir sahəsindəki problemləri həll etmək üçün fərdi investorlar üçün super gəlirli hesabların açılmasını nəzərdə tutur. Eyni zamanda, kommersiya bankı depozit əməliyyatları bazarında maraqlı deyil. Bu zaman bank diqqəti hüquqi şəxslərə, yəni illik dövriyyəsi yüksək olan korporativ strukturlara yönəldir. Bu halda, müəssisələrin sahibləri və top menecerləri üçün VIP hesablar açılır və standart xidmətlərlə yanaşı, əlavə xidmətlər də göstərilir. əlverişli şərait(bir qayda olaraq, bunlara kreditləşmə və vergi konsaltinqi daxildir). Bu seçimdən istifadə yalnız tanınmış bankların tutduğu bazarda sabit mövqe tutmaq şansı verir.

Bu üsul daimi müştəriləri məhdud sayda müəssisələr tərəfindən seçilən orta kapitala malik yeni yaradılmış banklar üçün uyğundur. Amma çatışmazlıqlar da var: bankın bu hesablara cəlb etdiyi vəsaiti sərfəli şəkildə yerləşdirməsi mümkün deyil, bu da gəlirsizliyə gətirib çıxarır.

İkinci seçim olduqca yüksək gəlirləri olan insanların dar bir dairəsi üçün nəzərdə tutulmuşdur. Bu üsul, kütləvi müştərilərin xaric edilməsini və böyük məbləği ödəyə bilən müəyyən bir dairənin ("elitar" investorlar adlanan) ayrılmasını nəzərdə tutur. nağd depozitlər. Bank bu nəticəyə əmanətin minimum müddətini və həcmini məhdudlaşdırmaqla nail olur. Bu, bir tərəfdən bankı əmanətlərin ən əlverişli strukturu ilə təmin edir və onlara cəlb edilən vəsaitlərin sonrakı yerləşdirilməsini asanlaşdırır. Digər tərəfdən, bu, həm əmanətlərə vəsaitlərin cəlb edilməsi, həm də əlavə xidmətlərin göstərilməsi üçün xərclərin səviyyəsini artırır. Yerli təcrübədə bu üsul uyğun deyil, çünki rusiyalı özəl əmanətçi əmanətlərini “bizim” banklara etibar etmir, onları xaricdə saxlamağa üstünlük verir.

Üçüncü seçim müştərilərin müəyyən kateqoriyalarına yönəlib.

O, bankın depozit xidmətləri bazarında müştəri qruplarının məhdudlaşdırılmasına əsaslanır. Bu seçimdə prioritet müştərilərin “maliyyə qabiliyyəti” deyil, onların hansı biznes sahəsinə və ya sosial qruplara aid olmasıdır. Buna görə də bütün diqqət maliyyə vasitələrinə deyil, marketinq alətlərinə yönəldilir. Bu, müştərilərin ehtiyaclarını ödəmək üçün nəzərdə tutulmuş standart deyil, eksklüziv xidmət paketlərinin təklif edilməsi səbəbindən böyük banklarla birlikdə işləməyə imkan verir. Bu cür xidmətləri təqdim edərkən gələcək maliyyə perspektivlərini və bu bazar seqmentində sabit müştərini nəzərə almaq lazımdır. Bu cür xidmətlər böyük şəhərlərdəki kredit təşkilatları üçün olduqca məqbuldur, burada onlar yalnız dar və xüsusi xidmət profilini təklif edə bilərlər.

Dördüncü seçim kütləvi müştərilərin hədəflənməsini nəzərdə tutur. Bu seçim adi şərtlərlə maksimum sayda əmanətçi cəlb etməyə və bankın “eksklüziv” xidmət və təkliflərinə iddia etməməyə əsaslanır. Eyni zamanda, müxtəlif xidmət şərtlərinə malik müxtəlif növ əmanətlər hazırlanır. Bu, resurs bazasını artırmağa imkan verir, eyni zamanda optimal depozit strukturunun təmin edilməsini məhdudlaşdırır. Onu da unutmaq olmaz ki, kütləvi müştərilər onun inkişafı üçün böyük maliyyə investisiyaları tələb edən filial şəbəkəsinin mövcudluğunu nəzərdə tutur. Şəbəkə xidmətləri həm gücləndirə, həm də itkilərə səbəb ola bilər. 1990-cı illərdə iqtisadi böhran səbəbindən böyük itkilərin qarşısını almaq üçün ən əlverişsiz regionların filiallarını bağlayan Rusiya Əmanət Bankı buna yaxşı nümunədir. Bu seçimdən istifadə yalnız inkişaf etmiş filial şəbəkəsi olan iri banklar üçün mümkündür. Əhəmiyyətli bir çatışmazlıq da çox sayda əmanətin idarə edilməsi prosesinin mürəkkəbliyidir.

İkinci yanaşma müəyyən bir bank üçün müştərilərin cəlb edilməsi üsullarının müəyyən edilməsi ilə bağlıdır.

Birinci variantın prioriteti qiymət metodlarına diqqət yetirməkdir. Bu seçim kütləvi müştəri cəlb edəcək məqbul şərait yaradır. Bir qayda olaraq, bunlar fiziki şəxslər və kiçik biznes sahibkarlarıdır, bunun sayəsində kredit təşkilatları xidmət olunan bazar seqmentinin sürətlə genişlənməsinə nail ola bilərlər. Adətən aktivdir verilmiş səviyyə pulsuz əlaqəli xidmətləri təmin etmir, lakin VIP müştərilər üçün istisnalar var. Bu metoddan istifadə resurs bazasının formalaşdırılması üçün faiz xərclərinin artmasına gətirib çıxarır ki, bu da bankın ümumi gəlirliliyini azaldır, həmçinin faiz risklərinin yaranma ehtimalını artırır. Rusiya banklarında bu variantı nəzərdən keçirsək, onda faiz dərəcəsinin süni artırılması potensial müştəriləri cəlb etməyə, əksinə qorxuya sala bilər. Bu seçim tez bir zamanda xidmət bazarında öz yerini tutmağa çalışan yeni yaradılmış banklar üçün uyğundur.

İkinci seçim əlavə xidmətlərin sayını genişləndirmək məqsədi daşıyır. Bu seçim rəqabətin qeyri-qiymət üsullarına diqqət yetirir. Bank müxtəlif kateqoriyalı müştərilər üçün xidmət və ya əlaqəli xidmətləri özündə cəmləşdirən “paket xidməti” təklif edir. Müştərilərin bu cəlb edilməsi əlavə faiz xərclərindən qaçmağa imkan verir. Standart bir kredit təşkilatı götürsəniz, o, xidmət profilini genişləndirməli olacaq ki, bu da müxtəlif müştərilərin ehtiyaclarını müəyyən etmək və düzgün profildə yeni kadrların hazırlanması üçün marketinq fəaliyyətləri üçün əlavə xərclərə səbəb olacaq. Bu seçim bazarda uzun müddət fəaliyyət göstərən və “gənc” rəqiblərin günahı ucbatından müştərilərin xaricə axını tendensiyası yaşayan iri banklar üçün uyğundur.

Üçüncü seçim korporativ xidmət sxemi vasitəsilə müştəriləri cəlb etməyə yönəlmişdir. Bu seçim işəgötürən vasitəsilə müştəriləri cəlb etmək üçün tanınmış marketinq texnikasına uyğun işləyir. Əgər şirkət bankın daimi müştərisidirsə və hesablaşma-kassa xidmətlərindən istifadə edirsə, o zaman, bir qayda olaraq, işçilər üçün avtomatik olaraq həm kart, həm də depozit hesabları açılır. bu müəssisə. Bu, bir tərəfdən, fərdi şəxslərin hesabına müştəri bazasını xeyli artırır. Cəlb olunan vəsaitlərin qısamüddətli olması səbəbindən depozit hesablarının belə strukturunun bank üçün sərfəli olmaması amili də nəzərə almamaq olmaz. Bu seçim özlərini emissiya edən böyük banklar üçün olduqca məqbuldur elektron kartlar.

Üçüncü yanaşma faiz dərəcəsinin idarə edilməsi metoduna əsaslanır. Birinci seçim sabit faiz dərəcələrinə diqqət yetirir. Bu seçim müqavilənin bağlanması prosesində formalaşan xüsusi və sabit faiz dərəcələrini əhatə edir. Bu cür tariflər bütün nəzərdə tutulmuş müddət ərzində dəyişdirilə bilməz. Bu, iki tərəfə müqavilə əsasında sabitliyi qoruyub saxlamağa imkan verir, eyni zamanda banka faiz xərclərini əvvəlcədən planlaşdırmağa imkan verir. Digər tərəfdən, bu, çevik faiz siyasətinə pis təsir göstərə bilər, çünki xarici mühitdə aydın sabitliyin olmadığı və inflyasiya dərəcələrinin, bir qayda olaraq, zəif proqnozlaşdırıldığı dövrümüzdə, eləcə də milli valyuta məzənnəsi.

İkinci variant “üzən” faiz dərəcələri üzrə ixtisaslaşmışdır. Bu seçimə əsasən, yalnız qısamüddətli depozitlər sabit faiz dərəcəsinə malik ola bilər. Bir qayda olaraq, bunlar 1 aydan 3 aya qədər müddətə tələb olunan depozitlər və depozitlərdir, lakin buna baxmayaraq, inflyasiyanın dərəcəsi nəzərə alınmalıdır. Daha uzunmüddətli depozitlər xarici iqtisadi mühitdən asılı olan “üzən faiz” prinsipinə uyğun olaraq dəyişdirilə bilər. Bu, bazarda xarici və daxili amillərdən asılı olmayaraq əmanətçiyə riski azaltmağa, banka isə faiz risklərinə nəzarət etməyə imkan verir. Böyük banklar üçün yeganə narahatlıq bu cür hesablara xidmət göstərməyə sərf olunan əlavə vaxtdır. Rusiyada, bir qayda olaraq, bu cür hesabların yenidən hesablanması ilə bağlı çətinliklər var, çünki yenidən hesablama üçün dəqiq bir tənzimləmə yoxdur. Nümunə olaraq, faiz dərəcəsini dəyişdirərkən hökumətin təqdim etdiyi inflyasiya məlumatlarına əsaslanan Rusiya Mərkəzi Bankını götürsək, bu, həmişə bazardakı vəziyyətlə eyni deyil. Bu seçim qeyri-sabit makro mühitdə fəaliyyət göstərən istənilən banklar üçün uyğundur, bir şərtlə ki, faiz dərəcələrinin dəyişdirilməsi üçün obyektiv meyarlar olsun.

Yuxarıdakı nəzəri materialı yekunlaşdıraraq deyə bilərik ki, bankın əmanət siyasəti təşkilatların və əhalinin müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin müxtəlif növ əmanətlər (depozitlər) üzrə bank hesablarına cəlb edilməsi üzrə bank siyasətinin mühüm tərkib hissəsidir ki, bu da ilk növbədə əmanətlərə əsaslanır. bankın resurs bazasının strukturunun, hazırkı vəziyyətinin və dinamikasının təhlilinə dair bankın strateji planı və onun inkişafının əsas perspektivlərinə əsaslanmalıdır. Bu proses həm dövlət tərəfindən, həm də daxili bank qaydaları və qaydaları ilə tənzimlənməlidir. Depozit siyasətinin hazırlanmasında müxtəlif struktur bölmələri iştirak edir. Hər bir bank müştərilər üçün cəlbedici olan depozit məhsullarını inkişaf etdirməklə cəlb edilmiş resursların strukturunu, vəsaitlərin cəlb edilməsinin şərtlərini, qaydasını və şərtlərini müstəqil şəkildə müəyyən edir. Məhz əmanətlər bank resurslarının əsas mənbəyidir, lakin resursun formalaşması mənbəyi olmaqla, onların bəzi çatışmazlıqları da var: əmanətlərə vəsait cəlb etməklə bank müəyyən pul xərcləri çəkir, həmçinin bankın əmanətlərinin dəyişməsi ilə bağlı müəyyən riskləri daşıyır. əmanətçilərin davranışı. Buna baxmayaraq, kredit resursları bazarında banklar arasında rəqabət onları əmanətlərin cəlb edilməsinə kömək edən xidmətlərin inkişafı üçün tədbirlər görməyə məcbur edir.

kommersiya bankı depoziti

2. Kommersiya bankının depozit siyasəti ("Baltik İnvestisiya Bankı" ASC-nin timsalında)

1 "Baltik İnvestisiya Bankı" ASC-nin ümumi xüsusiyyətləri

Bankın əmanət siyasətini nəzərdən keçirməzdən əvvəl onun qısa təsvirini vermək vacibdir, onun tarixini bilmək lazımdır.

BALTINVESTBANK açıq formada yaradılmışdır Səhmdar Cəmiyyəti, öz fəaliyyətini Rusiya Bankının 20 may 2003-cü il tarixli 3176 nömrəli Baş Lisenziyası əsasında həyata keçirir. Bankın yerləşdiyi yer: 197101, Sankt-Peterburq, st. Divenskaya, ev 1, məktub A. Bankın nizamnamə kapitalı 256,758,192,07 rubl təşkil edir.

1994-cü ilin dekabrında BALTONEXIM BANK yaradılmışdır. İndiki BALTINVESTBANK-ın fəaliyyəti belə başladı və başlanğıc çox yaxşı oldu: bir il fəaliyyət göstərdikdən sonra Sankt-Peterburqun bir çox müəssisə və təşkilatları bankın müştəriləri idilər və bank Dövlət şəhərinin qısaldılması məsələsinə də xidmət göstərirdi. Sankt-Peterburq administrasiyasının müddətli istiqrazları.

Bir il sonra Bank ümumdünya banklararası telekommunikasiya sisteminin - S.W.I.F.T.-nin üzvü olur. 1996-cı ildə bank gömrüklə işləməyə başladı və bu, bankın ən mühüm fəaliyyət istiqamətlərindən birinə çevrildi. Belə ki, artıq 2 illik işdən sonra bankda Şimal-Qərb Gömrük İdarəsinin gömrük hesabları və Sankt-Peterburqun Ərazi Yol Fondunun hesabları var. 1997-ci ildə Rusiya Ticarət Sistemi Banka diler statusu verdi, eyni zamanda müvəkkil bank Leninqrad vilayətinin hökuməti.

Rusiyadakı maliyyə böhranının çətin illərində Bank nəinki itki vermir, hətta yeni müştərilər cəlb edir, həmçinin Vıborqda ilk filialını, gələn il isə Arxangelskdə ikinci filialını açır.

1999-cu ildə LMZ, ZTL və Elektrosila kimi Sankt-Peterburq energetika müəssisələri Bankın strateji maliyyə tərəfdaşları oldular.

2001-ci ildə Bank Sankt-Peterburqun mənzil fondunun və müəssisələrin şəhər administrasiyası, OOO Peterburgregiongaz, ASC Lenenergo və TEK SPb Dövlət Unitar Müəssisəsi ilə müəssisələrin istilik təchizatının maliyyələşdirilməsinə dair müqavilə imzalayır.

2002-ci ildə Bank Sankt-Peterburqda gömrük kartlarını buraxan ilk şirkət oldu.

BALTINVESTBANK öz adını 2003-cü ildə alıb. Elə həmin il Sankt-Peterburqda Bankın ilk əlavə ofisi açıldı ki, bu da onun inkişafının başlanğıcı oldu. pərakəndə.

il - Bank yeni strateji istiqamət hazırlayır: kiçik və orta biznesin kreditləşdirilməsi proqramları Rusiya İnkişaf Bankı ilə birgə hazırlanır. Həmin il BALTINVESTBANK yeni müddətli əmanət sistemini tətbiq edir.

2005-ci ildə Bankın 2 illik yeni inkişaf strategiyası təsdiq edildi: əsas vəzifə biznesi genişləndirmək və Rusiyanın TOP-100 ən böyük bankına daxil olmaqdır. Eyni zamanda, Bank əmanətlərin sığortalanması sisteminin iştirakçıları reyestrinə daxil edilib. Gələn il Bank öz şəbəkəsini fəal şəkildə genişləndirir - Sankt-Peterburq, Arxangelsk, Samarada 8 yeni əlavə ofis, Moskvada isə Bankın yeni filialı açılıb. BALTINVESTBANK, "Maliyyə Peterburq" müsabiqəsinin nəticələrinə görə, 2006-cı ildə hüquqi şəxslərə xidmət göstərən ən yaxşı bank kimi tanınıb. Ən böyük beynəlxalq konsaltinq şirkəti olan Roland Berger Strategy Consultant Bank üçün 2007-2011-ci illər üçün yeni 5 illik inkişaf strategiyası hazırlayır. Onun əsas məqsədi kiçik və orta biznes üçün kredit proqramlarına diqqət yetirməklə, Bankı regionlararası oyunçu kimi yerləşdirməkdir.

2007-ci ildə Sankt-Peterburqda, Samarada, Arxangelsk vilayətində cəmi 9 əlavə ofis və Tolyattidə ilk operativ ofis açılıb.

İlin sonunda BALTINVESTBANK Rusiyanın TOP-100 ən gəlirli və səmərəli bankına daxil olub.

2008-ci ildə Bank əlavə səhm emissiyasını həyata keçirməklə öz kapitalını 1 milyard rubldan 3,358 milyard rubla qədər artırır.Həmin ildə BALTINVESTBANK MICEX-də 1 milyard rubl məbləğində istiqrazların debüt emissiyasını yerləşdirir.

2008-ci ilin sonuna Bank Sankt-Peterburqda yeni ofislər şəbəkəsinin açılışını tamamlayır, Krasnodarda əlavə filial və Rusiyanın digər şəhərlərində daha 7 əməliyyat ofisi açır.

2008-ci ildə Bank investisiya fəaliyyət istiqamətini seçdi. Kaluqa vilayətində, Yakutskda, Volqoqradda, Tomskda istiqrazların buraxılması və yerləşdirilməsi üzrə Baş Agent olur.

2009-cu ildə Bank uzunmüddətli inkişaf strategiyasını ardıcıl olaraq həyata keçirmişdir. İlin yekunlarına əsasən, Bankın şəbəkəsinə Rusiyanın müxtəlif şəhərlərində 5 filial və 42 ofis daxildir.

Aktiv inkişaf edən Bank böhran illərində öz mövqelərini itirməməyi bacardı. Beləliklə, böhran ili ərzində Bank İnterfaks və RBC-nin bank reytinqlərində müvafiq olaraq 78 və 79-cu mövqeləri tutaraq 12 və 9 pillə yüksələ bildi.

2010-cu ilin sonunda Bankın nizamnamə kapitalının həcmi səhmlərin doqquzuncu əlavə buraxılışı ilə əlaqədar olaraq 256,758,192 rubl təşkil etmişdir. 2010-cu ilin yayında BALTINVESTBANK Yekaterinburq şəhərində hüquqi və fiziki şəxslərə bank işinin bütün sahələri üzrə xidmət göstərmək üçün Bankın universal bölməsi kimi fəaliyyət göstərən yeni filialını açır.

Bankın fəaliyyətinin genişləndirilməsi məqsədinə nail olmaq üçün 2010-cu ildə rəhbərlik Bankın məhsullarını satmaqla idarəetmə strukturunu yenidən təşkil edir. Bunun sayəsində orada tək struktur pərakəndə və korporativ biznesin satışlarına nəzarət edə bilən . Bu strukturun tərkibində analitik şöbə yaradılıb. Onun əsas vəzifəsi bank xidmətlərinin öyrənilməsi və monitorinqi, eləcə də yeni rəqabətqabiliyyətli məhsulların hazırlanması və təşviqidir.

2010-cu il ərzində Bank əsas fəaliyyət sahələrindən birini - kiçik biznesin kreditləşdirilməsini uğurla inkişaf etdirir. Bu məqsədlə Bank ilə əməkdaşlığı artırılır Rusiya Bankıİnkişaf, Sankt-Peterburq Hökuməti və digər bölgələr. 2010-cu ildə Bank RBD-dən kiçik və orta biznes üçün kredit proqramları üçün ümumi məbləği 710 milyon rubl olan 7 tranş almışdır.

Bundan əlavə, 2010-cu ildə Milli Bankçılıq Mükafatı BALTINVESTBANK-ı “Kiçik və orta biznesin kreditləşdirilməsi üzrə lider” nominasiyası üzrə mükafatlandırıb.

2010-cu ildə Bank sub-federal və bələdiyyə istiqrazları bazarında öz mövqeyini əhəmiyyətli dərəcədə möhkəmləndirdi. Cbonds agentliyinin məlumatına görə, BALTINVESTBANK sub-federal və bələdiyyə istiqrazlarının ən böyük təşkilatçılarından biri oldu və yerləşdirmələr baxımından dördüncü yeri tutdu. 2010-cu ildə Bank yeddi emitentin 13 buraxılışının təşkilatçısı olmuşdur.

Bank hər il müxtəlif xeyriyyə layihələrində iştirak edir, məsələn, Peter Klodtun Sankt-Peterburqdakı Aniçkov körpüsündə “Atın əhliləşdirilməsi” heykəltəraşlıq ansamblının və Vasilyevski adasının tükürpədici üzərindəki Rostral sütunlarının tam bərpasının maliyyələşdirilməsi.

BALTINVESTBANK hüquqi və fiziki şəxslərə geniş çeşiddə xidmətlər göstərir. Fiziki şəxslər üçün aşağıdakı xidmət növləri təqdim olunur: rubl və xarici valyutada depozitlər, müxtəlif kredit proqramları, pul köçürmələri, mobil rabitə xidmətlərinin ödənişi, açılış və texniki xidmət plastik kartlar, ilə əməliyyatlar nağd valyuta, seifinq xidmətləri və s.

Hüquqi şəxslərə xidmət göstərərkən bank həm də geniş və sərfəli xidmətlər təklif edir, məsələn: hesablaşma-kassa xidmətləri, kreditləşdirmə, müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin yerləşdirilməsi üçün əlverişli şərtlər təklif edir, nağdsız xarici valyuta ilə əməliyyatlar həyata keçirir, gömrük rəsmiləşdirilməsini həyata keçirir. kartları, təmin edir bank zəmanətləri, müxtəlif əmək haqqı və korporativ layihələr, eləcə də uzaqdan bank xidmətləri imkanları təklif edir. Bundan əlavə, bank iştirak edir uzunmüddətli maliyyələşdirmə investisiya layihələri. Onu da qeyd etmək olar ki, BALTINVESTBANK agent funksiyalarını yerinə yetirir valyuta nəzarəti.

Yuxarıda qeyd edildiyi kimi, Bankın fəaliyyətinin əsas strateji istiqaməti kiçik və orta sahibkarlığa xidmətdir, lakin 2010-cu ildən etibarən Bank qısamüddətli maliyyələşdirmə məqsədi ilə əmanətlərin strukturunda fiziki şəxslərin payını artırmağa çalışır. müddət. 2010-cu ildə fiziki şəxslərin Bankdakı vəsaitlərinin həcmi 45:% artıb və 2011-ci il yanvarın 1-nə 13,88 milyard rubl təşkil edib (Şəkil 3).

şək.3. Fiziki şəxslərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi

Diaqramdan görünür ki, Bank seçilmiş strategiyanı uğurla davam etdirir; Buna fiziki şəxslər üçün ən cəlbedici əmanət çeşidlərinin işlənib hazırlanması ilə nail olunub.

Hüquqi şəxslərdən əmanətlərin həcmində 2008-ci ildəki 11,874 milyon rubldan 25,861 milyon rubla qədər artım oldu, lakin 2008-ci ildə fiziki şəxslərdən cəlb edilmiş vəsaitlər hüquqi şəxslərin üçdə birini təşkil edirdisə, 2011-ci ildə onlar artıq yarısını təşkil edirdi.

Hazırda Bank üç əsas reytinqdə Rusiyanın 100 ən böyük bankı sırasındadır. Belə ki, RBC agentliyinin reytinqinə əsasən, 2006-2011-ci illər ərzində Bank 147-ci yerdən 72-ci yerə yüksəlib, xalis aktivləri isə 6608 milyon rubldan 50310 milyon rubla yüksəlib ki, bu da 8 dəfədən çoxdur. BALTINVESTBANK-ın biznesinin artımı bank sektorunun orta bazar artım templərini üstələyir ki, bu da reytinqlərdə stabil yüksəlişi izah edir. Həmçinin, seçilmiş strategiyanı uğurla davam etdirərək, kiçik və orta biznesə keyfiyyətli xidmətlər göstərərək, 2011-ci ildə Bank öz vəsaitlərini demək olar ki, 1.000.000 min rubl artırdı və 1.01.2011-ci il tarixinə (1.01.2010-cu il tarixinə) 4,798,007 min rubl təşkil etdi. 3,699,694 min rubl).

BALTINVESTBANK-ın əmanətlərinin növləri

BALTNVESTBANK ASC-nin resurs bazasında ən vacibi hüquqi şəxslərin depozitləridir. Beləliklə, 01/01/2011 tarixindən etibarən. hüquqi şəxslərdən cəlbetmə öhdəliklərin ümumi strukturunun 38%-ni təşkil edib. Bu dəyər başa düşüləndir, çünki Bankın fəaliyyətində prioritet istiqamət hüquqi şəxslərlə işdir.

Şəkil 4. "BALTINVESTBANK"-ın resurs bazasının strukturunun diaqramı

Qeyd edək ki, əvvəlki ildə vəsaitlərin cəlb edilməsi bankın öhdəliklərinin strukturunun 57%-ni, onun 30%-ni hüquqi şəxslərin vəsaitlərinin cəlb edilməsinin payına düşdüyündən, 2011-ci ildə cəlb edilmiş vəsaitlərin həcminin artması ilə əlaqədar olmuşdur. hüquqi şəxslərin vəsaitlərinin cəlb edilməsi sahəsində fəal siyasətə.

01.01.2011-ci il tarixinə Bankın hüquqi şəxslər üçün hansı əmanət növlərini və onlar üçün şərtləri təklif etdiyini nəzərdən keçirək (Cədvəl 1).

Cədvəl 1.

Hüquqi şəxslər üçün “BALTINVESTBANK”ın əmanətlərinin növləri

Əmanət növləri Əmanətin müddəti, uzadılmasıMəbləğ ilkin ödəniş Qeydİllik %Klassik7-dən 30 günə qədər 31-60 gün 61-90 gün 91-180 gün 181-271 gün 271-365 gün 366-dan 300.000 rubldan 10.000 USD-dən 10.000 EUR-dan əmanət yoxdur. - 6% İnvestor 91 gündən 180 günə qədər 181-271 gün 272 - 365 gün 366 gündən 300 000 rubldan 10 000 ABŞ dollarından 10 000 avrodan ABŞ, 3 000 avro, çıxarış yoxdur5.75-80.25.25%27-5.25%. Rahat 31-60 gündən 61-90 gündən 91-180 gündən 181-271 gündən 271 -365 gündən 366 gündən 300.000 rubldan 10.000 ABŞ dollarından 10.000 avrodan Depozitin doldurulmasına və qismən çıxarılmasına icazə verilmir-875.%.-875.%. 1,5-5,75%Mobil 91-180 gündən 181-271 gündən 272-365 gündən 366 gündən RUB 1,000,000 USD 50,000 EUR 50,000 Depozitin 100,000 RUB-dan doldurulmasına icazə verilir 5,00,000,000 USD % 1- 3% Depozit sertifikatları və veksellər 7 gündən 30 günə qədər 31-60 gün 61-90 gün 91-180 gün 181-271 gün 271-365 gün 366-dan 300.000 rubldan 10.000 ABŞ dollarından 10.0003-9% 0.25-6% 0.25-6%

Cədvəldəki məlumatlar göstərir ki, hüquqi şəxslər üçün vəsaitlərin ən sərfəli yerləşdirilməsi "Klassik" əmanət və depozit sertifikatları və veksellərdir, çünki bu məhsullar üzrə tariflər ən yüksəkdir (9%-ə qədər - rubl depozitləri və 6% - xarici valyutada depozitlər üzrə), həmçinin ən qısa müddətə - 7 gün ərzində vəsait yerləşdirmək mümkündür. Bəzi depozit məhsulları üçün əmanəti artırmaq mümkündür, lakin müəyyən şərtlərlə: həcmi 100.000 rubl və ya daha çox olan əmanətlər üçün, 5.000 ABŞ dolları, 3.000 Avro, son tarixəlavə töhfələr verməklə (əmanətin müddətinin bitməsinə 30 gün qalmış), əlavə töhfələr nəzərə alınmaqla, əmanətlərin maksimum məbləğində də məhdudiyyət var: "İnvestor" əmanəti üçün - bu, ilkin əmanət məbləğinin 300% -ni təşkil edir, "Mobil" əmanət - 500%. İmkan qismən çıxarılması vəsait də daha çox gəlir əldə etmək imkanını azaldır. Bütün növ əmanətlər üçün, müqaviləyə vaxtından əvvəl xitam verildiyi təqdirdə, "Tələb" dərəcəsi əsasında faiz dərəcəsi ödənilir - rubl əmanətləri / əmanətləri üçün illik 1%, xarici valyutada illik 0,1%.

Bankın hüquqi şəxslər üçün təklif etdiyi depozit məhsullarını təhlil edərək onlar haqqında aşağıdakı nəticələrə gəlmək olar:

depozitlər/depozitlər üzrə faiz dərəcələri nə qədər yüksəkdirsə, əmanətin müddəti bir o qədər uzun olur. Beləliklə, minimum əmanət müddəti 7 gün olan əmanətlər üçün aşağıdakı dərəcələr tətbiq olunur - rubl əmanətləri üçün 3% və xarici valyutada əmanətlər üçün 0,25%, 366 gün müddətinə vəsait yerləşdirməklə 9-a qədər vəsait əldə etmək mümkün olduqda. % illik;

Məhsulun faiz dərəcəsi də əmanətin məbləğindən asılıdır. Beləliklə, məsələn, 366 gün müddətinə və 300.000 ilə 10.000.000 rubla qədər olan Mobil əmanət illik 8,5% və eyni əmanətlə qəbul edilir, lakin illik 9% ilə 50.000.001 rubl məbləğində;

qeyd etmək lazımdır ki, rublla əmanətlər üzrə faiz dərəcələri inflyasiya səviyyəsindən aşağıdır (2010-cu il üçün inflyasiya 8,8%, 2011-ci ildə - 9,4% - müstəqil xəbər agentliyinə görə);

görə vergi qanunu, təklif olunan əmanət növlərinin heç biri vergiyə cəlb edilmir, çünki rubldakı əmanətlər üzrə dərəcənin artıqlığı yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin beş faiz bəndini (2011-ci ildə 8,25%), xarici valyutada olan əmanətlər isə 9%-dən çox deyil. illik.

Fiziki şəxslər üçün Bank geniş çeşiddə əmanətlər hazırlayıb (Cədvəl 2).

Cədvəl 2.

"BALTINVESTBANK"-ın fiziki şəxslər üçün əmanət növləri

Əmanətlərin növləriƏmanət müddəti, uzadılmasıİlkin əmanətin və əlavə töhfələrin məbləğiQeyd İllik %"Tələblə"100 rubl 10 dollar 10 avroƏlavə depozitlər və qismən çıxarmalar mümkündür0,1%"Bahar"735 gündən 6000 rubldan 200 ABŞ dollarından 2087% -25. 5,5% 5,25-5,5% "Kumulyativ"91 gün 181 gün 357 gün 735 gün3000 rubl (əlavə ödəniş 3000) 100 ABŞ dolları (əlavə ödəniş -100) 100 avro (əlavə ödəniş -100 əlavə) töhfələr mümkündür, qismən çıxarmağa icazə verilmir4.75%-- 7.75% 2.% -4.25% 2.% -4.25% "Kumulyativ PLUS"91 gün 181 gün 357 gün 735 gün3000 rubl (əlavə ödəniş - 3000 ABŞ dolları) 100 (əlavə ödəniş - 100) 100 avro (əlavə ödəniş - 100) töhfələr mümkündür, qismən çıxarılmasına icazə verilmir4,5% - 7,5% 1,75% - 4% 1,75% - 4% "Pensiya" 91 gün 181 gün 357 gün 735 gün 1000 rubl (əlavə töhfə -300) 100 ABŞ dolları (əlavə töhfə) - 50) 100 avro (əlavə ödəniş - 50) töhfələr mümkündür, qismən çıxarılmasına icazə verilmir5.15% -7.75% 2.5% - 4.25% 2.5% - 4.25% "Klassik"31 gün 61 gün 91 gün 181 gün 357 gün 735 gün6000 rubl. 200 ABŞ dolları 200 avroUzadıla, əlavə et. töhfələr və qismən çıxarmaq mümkün deyil1,5% -8,75% 0,5% - 5,25% 0,5% - 5,25% "Klassik Plus"735 gün6 000 rubl 200 ABŞ dolları 200 avro töhfələr və qismən çıxarılması mümkün deyil 8,25% -8,5% 4,75% - 5% 4,75% - 5% "Multivalyuta"181 gün 357 gün 735 gün30.000 rubl 1000 ABŞ dolları 1000 avro töhfələr və qismən çıxarmaq mümkün deyil6,75% - 8% 2,75% - 4,5% 2,75% - 4,5%"Öncədən faiz"91 gün6 000 rubl 200 ABŞ dolları 200 avro töhfələr və qismən çıxarmaq mümkün deyil5,50% - 6% 2% - 2,50% 2% - 2,50%"Aylıq gəlir"91 gün 181 gün 357 gün 735 gün6 000 rubl 200 ABŞ dolları 200 avro töhfələr və qismən çıxarmaq mümkün deyil5.25% - 8.25% 2.25% - 4.75% 2.25% - 4.75%"Gündəlik gəlir"91 gün 181 gün 357 gün 735 gün150.000 rubl 5.000 ABŞ dolları euro 5.000 töhfələr və qismən çıxarmaq mümkün deyil5.25% -8% 2% - 4.5% 2% - 4.5%"Universal"91 gün 181 gün 357 gün 735 gün 100) 5.000 avro (əlavə ödəniş -100) töhfələr və qismən çıxarılması mümkündür3.75% - 6.75% 1.75% - 3.25% 1.75% - 3.25% "Xüsusi VIP"91 gün 181 gün 357 gün 735 gün5.000.000 rubl (əlavə töhfə 300.000.000 avro) taksit 10 000) Uzatma, əlavə et. töhfələr və qismən çıxarılması mümkündür6.5% - 9% 3.5% - 5.5% 3.5% - 5.5% "Əmanət" 10 rubl 1 ABŞ dolları 1 avro töhfələr və vəsaitlərin çıxarılması mümkündür1% 0.25% 0.25%

Tamamilə aydındır ki, fiziki şəxslər üçün əmanətlər üzrə faiz dərəcəsi hüquqi şəxslərin əmanətləri ilə eyni şərtlərdən, yəni əmanətin müddətindən və məbləğindən asılı olaraq dəyişir.

Ən bahalı əmanətlər "Bahar" əmanətidir - illik 9%-ə qədər, "Klassik" - illik 8,75%-ə qədər və "Xüsusi VİP" - illik 9%.

Aydındır ki, ASC BALTINVESTBANK müxtəlif bazar seqmentlərinə yönəlmiş əmanətlər xəttini inkişaf etdirmişdir, cəmiyyətin o qədər də zəngin olmayan təbəqələri üçün nəzərdə tutulmuş minimum 10, 100 və 1000 rubl əmanətləri olan əmanətlər, eləcə də əmanətlər var. minimum əmanət 5.000.000 rubl.

Bütün əmanət növləri üçün müddətin uzadılması mümkündür, bu, bu növ əmanətlərin müddətinin uzadıldığı tarixdə Bankda qüvvədə olan şərtlərlə həyata keçirilir. Əmanət müqaviləsinə vaxtından əvvəl xitam verildikdə faizlərin hesablanması və onların ödənilməsi “Əmanət” əmanəti üzrə tarifə uyğun olaraq həyata keçirilir.

Qeyd edək ki, fiziki şəxslərin əmanətləri üzrə faiz dərəcələri hüquqi şəxslərin əmanətləri üzrə faiz dərəcələrindən yüksək deyil.

2.3 Bankın depozit siyasətinin təhlili

Əvvəla, qeyd etmək lazımdır ki, Rusiyada belə, bankın depozit siyasətinin təhlili üsulları hazırlanmayıb. Bir qayda olaraq, banklar Rusiya Bankının metodoloji əməliyyatlarına əsaslanaraq, fəaliyyətlərinin xüsusiyyətlərini və əməliyyatlarının xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq üsulları özləri hazırlayırlar.

O.D. Jilan bankın depozit siyasətini mərhələli şəkildə qiymətləndirməyi təklif edir. Birinci mərhələdə “Kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi” həyata keçirilir. Bunu etmək üçün bankda aşağıdakı anların mövcudluğunu təyin edəcəyik (Cədvəl 3):

Cədvəl 3. Bankın fəaliyyətinin təşkilati aspektləri

Şərt Bankda şərtlərin olması - onun məqsəd və vəzifələrini, bankın strategiyasını və onun həyata keçirilməsi vasitələrini özündə əks etdirən depozit siyasəti haqqında sənəd - vəsaitlərin depozit hesablarına cəlb edilməsi prosesini müşayiət edən daxili prosedurların və qaydaların olması, yəni: · hüquqi şəxslərin əmanətləri haqqında qaydalar, · fiziki şəxslərin əmanətləri ilə bağlı qaydalar, · hüquqi şəxslərlə depozit əməliyyatlarının aparılması qaydası haqqında təlimat; · fiziki şəxslərlə depozit əməliyyatlarının aparılması qaydası haqqında təlimat. - depozit portfelinin təhlili və depozit resurslarının idarə edilməsi ilə məşğul olan, nəzarəti həyata keçirən şöbələr və idarəetmə orqanları

Cədvəl 3-ə əsasən belə nəticəyə gəlmək olar ki, Bankın depozit siyasəti sahəsində fəaliyyətinin bütün təşkilati aspektləri tam şəkildə müşahidə olunur.

İkinci mərhələ bankın depozit portfelinin təhlilini nəzərdə tutur. Depozitlərin öyrənilməsi müştərilərin fərdi xüsusiyyətlərinə görə bazarın seqmentləşdirilməsindən başlamalıdır, məsələn: rezidentlər və qeyri-rezidentlər; hüquqi və fiziki şəxslər; fəaliyyət sahələri üzrə hüquqi şəxslər; müştərinin hesabında kiçik, orta, böyük orta qalıq və ya müştərinin hesabı üzrə cəmi aylıq dövriyyə; valyuta növləri və başqaları üzrə.

Əvvəlcə şərti bankın depozit portfelini əmanətlərin tərkibi və strukturu baxımından təhlil edək (cədvəl 4).

Cədvəl 4. BALTINVESTBANK-ın depozit portfelinin strukturu

01.01.2009-cu il tarixinə əmanətlər Məbləğ, milyon rubl, 01.01.2010-cu il tarixinə Məbləğ, milyon rubl, % Məbləğ, milyon rubl Pay, % Tələbli depozitlər, o cümlədən 3862100.04871100.0 - hüquqi şəxslər fiziki şəxslər46912.257211.7Tcl.

Cədvəldəki məlumatlar orta hesabla 2009-2010-cu illəri göstərir. ən böyük xüsusi çəkisi tələb olunan depozitlərin strukturunda və müddətli depozitlərin strukturunda hüquqi şəxslərin depozitləri (müvafiq olaraq, təxminən 90% və 60%) tutur. Təhlil olunan dövr ərzində bütövlükdə əmanətlərin strukturunda ciddi dəyişikliklər baş verməmişdir. Depozitləri ödəmə müddətinə görə təhlil etmək üçün aşağıdakı göstəriciləri hesablamaq məqsədəuyğundur:

əmanətlərin strukturunun aktuallıq əmsalı (D-də d):

D \u003d Ds / D \u003d 23 315 / 28186 \u003d 0,83-də

burada Ds müddətli depozitlərin həcmidir; D əmanətlərin ümumi həcmidir.

Bu əmsal resurs bazasının sabitlik və dayanıqlıq dərəcəsini xarakterizə edir. Bankımız üçün müddətli əmanətlərin payı ümumi miqdar bankın əmanətləri müsbət qiymətləndirilir, çünki müddətli depozitlər cəlb edilmiş vəsaitlərin ən sabit komponenti kimi bankın likvidliyini təmin edir ki, bu da resursların daha uzun müddətə yerləşdirilməsi üzrə əməliyyatların aparılmasına imkan verir. Bankın dayanıqlığını təmin etmək üçün bu nisbət 30-35%-dən aşağı olmayan səviyyədə olmalıdır.

öhdəliklərin strukturunun əmsalı (KSO):

Kso \u003d Dvostr. / Ds \u003d 3 862/14 603 \u003d 0,26

Bankın maliyyə resurslarının sabitliyini xarakterizə edir. Göstəricinin dəyəri nə qədər aşağı olarsa, öhdəliklərin strukturuna görə bankın likvid aktivlərə nisbi ehtiyacı bir o qədər aşağı olur. Sonra müştərilərin növləri üzrə depozit portfelinin strukturunu araşdırırıq (Cədvəl 5).

Cədvəl 5

BALTINVESTBANK-ın depozitlərinin müştəri qrupları üzrə strukturu

Depozitlər 01.01.2009-cu il tarixinə Məbləğ, milyon rubl Əmanətlərin ümumi məbləğinə nisbətdə pay, % Məbləğ, milyon rubl Əmanətlərin ümumi məbləğinə nisbətdə pay, % Tələbli depozitlər, o cümlədən 386221487117,2- hüquqi şəxslər.3359. 29915,2- fiziki şəxslər4692,55722Müddətli əmanətlər, o cümlədən. Bu cədvəlin təhlili belə nəticəyə gəlməyə imkan verir ki, müddətli depozitlər (82,8%), o cümlədən hüquqi şəxslərin müddətli depozitləri (50%-dən çox) bankın depozit portfelinin formalaşmasında həlledici rol oynayır. Həmçinin, hüquqi şəxslərin depozitləri tələb olunan depozitlərdə cəlb olunan vəsaitlərin əsasını təşkil edir. Əmanətlərin bu strukturunu optimal hesab etmək olar, çünki müəyyən cəlbetmə şərtlərinə malik resursların payı kifayət qədər böyükdür.

2010-cu ildə əmanətlərin hərəkəti Cədvəl 6-da təqdim olunan məlumatlarla xarakterizə olunur.

Cədvəl 6. BALTINVESTBANK əmanətlərinin hərəkəti

Depozitlər 01.01.2010-cu il tarixinə əmanətlərin qalığı, milyon rubl İl ərzində qəbul edilmiş əmanətlər, milyon rubl İl ərzində verilmiş əmanətlər, milyon rubl. 1 yanvar 2011-ci il tarixinə əmanətlərin qalığı, milyon rubl Depozit qalıqlarının artım tempi, % Tələbsiz əmanətlər, o cümlədən 4,704, 6788 6,935,689 , 4121- юридических лиц4 1328 5497 8314 850117,4- физических лиц572,4766668,4670117Срочные депозиты, в т.ч.20 33928 08618 93029 495145- юридических лиц10 95515 09511 67014 380131,3- физических лиц9 38413 7009 83413 250141,2Итого50086 ,87587457626 .468334.4118.5

Cədvəldəki məlumatlar göstərir ki, ümumilikdə depozit portfeli üzrə cəlbetmə həcmi 118,5% artıb. Müddətli əmanətlər ən sürətlə artıb - artım tempi orta hesabla 145% təşkil edib. Mövcud dinamika bankın əmanətlərin cəlb edilməsinin idarə edilməsi, nəzarəti və monitorinqi sahəsində yaxşı işindən xəbər verir.

Bu cədvəldəki məlumatlar əsasında biz əmanətlərin orta qalıqlarını müəyyən edəcəyik (cədvəl 7).

Cədvəl 7. BALTINVESTBANK-ın əmanətlərinin qalıqları

Depozitlər 1 yanvar 2010-cu il tarixinə əmanətlərin balansı, milyon rubl 1 yanvar 2011-ci il tarixinə əmanətlərin balansı, milyon rubl İl ərzində depozitlərin orta qalığı, milyon rubl Tələbli depozitlər, o cümlədən 4.704, 45.689, 45.196,9 - hüquqi şəxslər fiziki şəxslər5672.562. Müddətli depozitlər, o cümlədən.

Cədvəl 6 göstərir ki, 2010-cu ildə resurs qalıqları bütün əmanət növləri və bütövlükdə depozit portfeli üzrə 18 247,6 milyon rubl artmışdır. (68,334,4-50,086,8). İl ərzində depozitlərin orta qalığı (Dav) olub:

Dav = (ODnach + ODkon) / 2 = 50,086,8 + 68,334,4 = 59,210,6 milyon rubl.

burada ODnach - 01.01.2010-cu il tarixinə əmanətlərin qalığı;

ODkon - 01.01.2011-ci il tarixinə əmanətlərin qalığı.

Depozit əməliyyatlarının səmərəliliyi əmanətlərin dövriyyəsinin iki göstəricisi ilə xarakterizə olunur: depozit rublunun dövriyyələrinin sayı və dövr üçün əmanətlərin bir dövriyyəsinin müddəti (depozit rublunun saxlanma müddəti). Depozitlərin edəcəyi dövriyyələrin sayı (n) bərabər olacaq

n \u003d OVo / Dav \u003d 57 626,4 / 59 210,6 \u003d 0,97

burada OVo depozitlərin verilməsi üzrə dövriyyədir (dövr üçün verilmiş depozitlərin məbləği).

Əmanətlərin dövriyyələrinin sayı dövr ərzində əmanətçilərin vəsaitlərinin neçə dəfə təhvil verildiyini göstərir və depozitlərin dövriyyəsinin bilavasitə xarakteristikasıdır. Əmanətlər müəyyən müddətə nə qədər çox dövriyyə verirsə, onlardan bir o qədər səmərəli istifadə olunur.

Bir il üçün əmanətin orta saxlanma müddəti (T) düsturla müəyyən edilir:

T \u003d Dav / (OS / m) \u003d 59 219.6 / (57 626.4 / 360) \u003d 370,

burada T əmanət müddətidir.

Bu göstərici əmanətlərin bir dövriyyəsinin orta müddətini (günlərlə və ya illərlə) xarakterizə edir və əmanətlərin dövriyyə sürətinin tərs xarakteristikasıdır. Göründüyü kimi BALTINVESTBANK-da əmanətlərin saxlanmasının orta müddəti uzundur, bankın depozit siyasəti uğurla həyata keçirilir.

Cədvəldəki məlumatlardan istifadə edərək, əmanətlərin növləri və onların il ərzində həyata keçirəcəkləri dövriyyələrin sayı üzrə orta saxlama müddətlərini müəyyən edəcəyik (Cədvəl 8).

Cədvəl 8. 2010-cu ildə Bankın depozit dövriyyəsinin göstəriciləri

Depozitlərİllik verilən əmanətlər, milyon rubl. İllik əmanətlərin orta qalığı, milyon rubl. İllik əmanətlərin orta saxlanma müddəti günlər Əmanətlər üzrə dövriyyələrin sayı Tələbli depozitlər, o cümlədən 8.6935.196.9215.61.67- Hüquqi şəxslər fiziki şəxslər668.4621.7 min manat əmanət634.461.7 min manat.

Cədvəldə nəzərə alınan depozit dövriyyəsi göstəriciləri aşağıdakı kimi bir-biri ilə bağlıdır:

Əgər T \u003d m / n, onda n \u003d m / T,

sonra T \u003d 360 / 0,97 \u003d 370 gün

və n = 360/370 = 0,97 növbə

Depozitlərin daxil olması (Pd) və çıxışı (Vd) arasındakı fərq və

həmçinin əmanətlərin sonuna (ODkon) və dövrün əvvəlinə (ODnach) qalıqlarının dəyəri arasında depozit axınının cəmi (Csp) adlanır.

Spr \u003d ODkon - ODnach \u003d Pd - Vd.

Bu göstərici özünü göstərəcək mütləq artım resurs bazası və müəyyən dərəcədə bankın resursların cəlb edilməsi üzrə işinin səmərəliliyini xarakterizə edəcək. Cədvəl məlumatlarına əsasən hesablayaq (Cədvəl 9)

Cədvəl 9

Depozitlərİl ərzində qəbul edilmiş əmanətlər, milyon rubl İl ərzində verilmiş depozitlər, milyon rubl əmanətlərin daxilolma məbləği, milyon rub.İl üzrə əmanətlərin orta müddəti günlər Əmanətlərin orta gündəlik daxilolmaları, milyon rublTədbirsiz əmanətlər, o cümlədən9 6788 693985215.64.57 - hüquqi şəxslər 7646.636. .29 Müddətli depozitlər, o cümlədən.

Cədvəldən də göründüyü kimi, bankımıza müddətli depozitlərə, daha doğrusu fiziki şəxslərdən xeyli vəsait axını yaşanıb, bu, bankın əmanətlər hesabına özünü sabit resurs bazası ilə təmin etmək strategiyasına əməl etməsi ilə bağlıdır. əhalidən.

Bununla belə, əmanətlərin qəbulu və verilməsi üzrə əməliyyatların səmərəliliyini daha konkret xarakterizə etmək üçün hələ də əmanətlərin daxil olması və hesablaşma əmsallarından istifadə olunur.

Depozit axını əmsalı (CR) hesabat dövrü üçün depozitlərin daxilolma məbləğinin dövrün əvvəlinə depozitlərin qalığına faiz nisbəti kimi müəyyən edilir:

Kpr \u003d Spr / ODnach * 100%.

Əmanətlərin hesablaşma dərəcəsi (Kos) depozit axınının məbləği ilə dövr ərzində qəbul edilmiş əmanətlərin ümumi məbləği müqayisə edilməklə əldə edilir və həmçinin faizlə ifadə edilir:

Kos \u003d Spr / * 100%.

Depozit daxilolma əmsalı əmanətlərin məbləğinin onların dövrün əvvəlindəki dəyərinə nisbətdə artmasını, hesablaşma əmsalı isə dövr üçün alınan əmanətlərin məbləğinə nisbətdə göstərir. Cədvəl məlumatlarından istifadə edərək bu göstəriciləri müəyyən edəcəyik (cədvəl 10).

Cədvəl 10

2010-cu ildə Bankın depozitlərinin daxilolma və hesablaşma əmsalları

Əmanətlərİl ərzində alınan əmanətlər, milyon rubl İl ərzində verilmiş əmanətlər, milyon rubl Əmanətlərin artım tempi,% Əmanətlərin hesablaşma dərəcəsi,%Tələbsiz əmanətlər, o cümlədən9 6788 69318.91.3 - hüquqi şəxslər8 5497 831160.9- fiziki şəxslər ,702318.00, o cümlədən hüquqi şəxslər. qurumlar15 09511 670274.5 - fiziki şəxslər13 7009 83434.25Cəmi 7587457626.430.824

Cədvəl 10 göstərir ki, il ərzində depozit axınının məbləği təşkil etmişdir

247,6 milyon rubl (75874-57626.4).

Gəlin dalğalanma və çöküntülərin çökmə əmsallarını hesablayaq:

Kpr \u003d (18247,6 / 59 210,6) * 100 \u003d 30,8%;

Kos \u003d (18247.6 / 75874) * 100 \u003d 24%

Eyni zamanda, Cədvəl 10-dakı məlumatlar göstərir ki, müddətli depozitlər üzrə təqribən 12% depozit axını olub. Üstəlik, ən çox 5% artım fiziki şəxslərdən müddətli əmanətlərin cəlb edilməsində baş verib. Bu tendensiya müddətli əmanətçilər üçün faiz dərəcələrinin və şərtlərin böyük cəlbediciliyi ilə əlaqədar yaranmışdır.

Resursların dövriyyəsini təhlil etmək üçün biz il üzrə əmanətlərin orta saxlama müddətini və orta qalıqlarını müəyyən edəcəyik (cədvəl 11).

Cədvəl 11. Bank depozitlərinin saxlanma müddətləri və qalıqları

Əmanətlərİl üzrə əmanətlərin orta saxlanma müddəti, günlər201020092010İl üzrə əmanətlərin orta qalığı, milyon rubl.Əmanətlərin orta gündəlik qalığı, milyon rublTələbsiz əmanətlər, o cümlədən 203215,65 196,94,57 - hüquqi şəxslər 49- fiziki şəxslər2278934,241, o cümlədən fiziki şəxslər2278934,241. 667.58.76- fiziki şəxslər404414.5113179.33Cəmi33237059 210.649.32 Cədvəl əmanətlərin saxlanma şərtlərinin artması tendensiyası göstərir. Bütün depozit portfeli üzrə resurs səfərbərliyinin müddəti əmanətlərin strukturunda baş verən dəyişikliklərin təsiri, eləcə də əmanətlərin şərtlərindəki fərqlər səbəbindən 38 gün (370 - 332) artmışdır. Cəlb etmə şərtləri əmanətlərin növlərinə və müştərilərin növlərinə görə əhəmiyyətli dərəcədə fərqlənir ki, bu da əmanətçilərin məqsədləri və müxtəlif müştərilər üçün əmanətlərin saxlanma şəraitinin cəlbediciliyi, konkret kommersiya bankının əmanət siyasətinin xüsusiyyətləri, dəyişikliklərlə birbaşa əlaqəli ola bilər. iqtisadi vəziyyət və digər səbəblər. Məhz buna görə də bank bu amilləri və tendensiyaları bilməli və öyrənməli, onları idarə etməli və depozit bazarının fəal iştirakçısı kimi çıxış etməlidir.

Dəyişən tərkibli əmanətlərin orta istifadə müddəti indeksini müəyyən edək:

T1 /t0 = 370/332 = 1,114 və ya 111,4%

Ona görə də belə qənaətə gəlmək olar ki, depozit portfeli üzrə orta hesabla depozitlərdən istifadə şərtləri 11,4% və ya 38 gün (370-332) artaraq, bu bankın resurs bazası daha stabilləşib.

Banklarda aparılan təhlil mütləq iqtisadi səmərəliliyin artımı üçün ehtiyatların hesablanması ilə yekunlaşmalıdır. Məsələn, əmanətlərin cəlb edilməsi müddətinin göstəricisindən istifadə etməklə resursların cəlb edilməsi şərtlərinin artırılmasının iqtisadi effektini müəyyən etmək olar (Ed). Biz onu hesabat ilində əmanətlərin orta gündəlik daxilolma məbləğinə vurularaq hesabat və baza ilində əmanətlərin cəlb edilməsi şərtləri arasındakı fərq kimi hesablayacağıq. Nəticədə alırıq:

Ed \u003d (t1 - t0) SDpr1

Ed \u003d (370-332) * 49,32 \u003d 1874,16 milyon rubl.

Bu düstura əsaslanaraq belə bir nəticəyə gələ bilərik ki, əlaqə var iqtisadi təsir hesablaşmanın artması və əmanətlərin cəlb edilməsi şərtlərinin artması ilə.

Kommersiya bankının kifayət qədər miqdarda cəlb edilmiş depozit resurslarının idarə edilməsi istifadənin maksimum səmərəliliyini təmin etmək məqsədi daşıyır. Depozit resurslarından istifadənin səmərəliliyi bankın depozit fəaliyyətinin qiymətləndirilməsinin növbəti mərhələsində hesablanır. Buna nail olmaq üçün şərtlər likvidliyin bank üçün məqbul səviyyədə saxlanması, depozit resurslarının bütün dəstindən istifadə edilməsi və yüksək rentabellik səviyyəsinə (investisiya edilmiş depozit resurslarından mənfəət) nail olmaqdır.

Cədvəl 12

Cəlb edilmiş vəsaitlərdən istifadənin səmərəliliyinin hesablanması

2010Yaldırılmış vəsaitin məbləği, milyon rubl35,262Kredit borcu, milyon rubl30,035Borc vəsaitlərinin istifadə əmsalı1.17

Cədvəldə verilən məlumatlara əsasən belə qənaətə gəlirik ki, yığılan vəsait tam istifadə olunmur. Cəlb edilmiş vəsaitin qalan hissəsi məcburi ehtiyatların formalaşmasına yönəldilir.

Təhlilləri yekunlaşdıraraq belə nəticəyə gəlmək olar ki, bank uğurlu depozit siyasəti aparır. Resurs bazasının əsas hissəsini müddətli depozitlər təşkil edir və bu, bankın sabit dayanıqlığını təmin edir, müddətli resursların xüsusi çəkisini üstələyir. minimum dərəcə 30-36%-də (BALTINVESTBANK üçün bu pay 80%) yeni cəlbedici depozit məhsullarının inkişafı sayəsində fiziki şəxslərdən müddətli əmanətlərə vəsait axını artıb. Hər il əmanətlərin saxlanma müddəti artır ki, bu da BALTINVESTBANK-ın resurslarının dayanıqlığının artmasına səbəb oldu.

Fəsil 3. “BALTINVESTBANK” ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi

3 BALTINVESTBANK ASC-nin depozit siyasətinin optimallaşdırılması

Bu gün bank depozitləri bazarı kifayət qədər aşağı faiz dərəcələri ilə xarakterizə olunur. Lakin buna baxmayaraq, pul banklara gəlir ki, bu da əhalinin əmanət davranışının dəyişməzliyi və DİA agentliyinin məlumatına görə, ötən il müşahidə olunan depozit bazarında tendensiyaların davam etməsi ilə əlaqədardır. Hazırda banklarda artıq likvidlik var, ona görə də banklar yeni və gəlirli məhsullar hazırlamağa can atmırlar. Bankların vəsaitə ehtiyacı tamamilə kreditləşmənin dinamikasından asılıdır. Hazırda kreditləşmənin sürəti azalıb, lakin onun artım ehtimalı var, buna görə də bir çox banklar, xüsusən də orta və kiçik banklar yeni rəqabətqabiliyyətli məhsulların inkişafına təkan verəcək depozitlər şəklində əlavə vəsaitə ehtiyac duya bilər. banklar tərəfindən.

“BALTINVESTBANK” ASC-də əmanət siyasətinin nəzəri əsaslarının və davam edən depozit siyasətinin öyrənilməsi sayəsində mən kommersiya bankında əmanət siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün bir sıra təklif və tövsiyələr hazırlamışam. İlk növbədə, depozit siyasətini tərtib edərkən bank onun optimallaşdırılması üçün aşağıdakı meyarları rəhbər tutmalıdır:

). bankın dayanıqlığını, etibarlılığını, maliyyə sabitliyini qorumaq üçün bankın depozit, kredit və digər əməliyyatlarının səmərəli qarşılıqlı əlaqəsini təmin etmək lazımdır.

). riski minimuma endirmək üçün bankın resurslarını diversifikasiya etmək lazımdır;

). depozit portfelini seqmentləşdirmək (bazarlar, müştərilər, məhsullar üzrə);

). hər bir müştəri qrupuna fərdi yanaşma təmin etmək lazımdır;

). bank məhsul və xidmətlərinin rəqabət qabiliyyətinin artırılması;

). resursların səmərəli birləşməsini təmin etmək, yəni sabit və qeyri-sabit resursları optimal şəkildə birləşdirmək lazımdır, artan risk şəraitində sabit resursların payı artmalıdır.

Depozit siyasətinin formalaşması və həyata keçirilməsi prosesinin səmərəli idarə olunmasına xüsusi diqqət yetirmək lazımdır. İdarəetmənin səmərəliliyini təmin etmək üçün hər hansı kredit təşkilatının fəaliyyətinin əsasını təşkil edən risklərin proqnozlaşdırılması və idarə edilməsində bankın işinin keyfiyyətinin yüksəldilməsi təklif edilir.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün aşağıdakılar təklif olunur:

kommersiya bankının fəaliyyətinin xüsusiyyətləri nəzərə alınmaqla hazırlanmış öz depozit siyasətinin davamlı olaraq təkmilləşdirilməsi;

hüquqi və fiziki şəxslərin “tələb üzrə” termini ilə depozit hesablarının çeşidini genişləndirmək lazımdır. Bu, bank müştərilərinin tələbatını daha dolğun ödəməyə imkan verir və hətta cüzi maliyyə qənaəti şəraitində belə investorların öz vəsaitlərini bank hesablarına yerləşdirməyə marağını artırır;

depozit əməliyyatlarının təşkilinin təkmilləşdirilməsi istiqamətlərindən biri kimi əmanətçilərin bütün kateqoriyaları üçün müxtəlif növ hesablardan istifadə edilməsi və onlara xidmət keyfiyyətinin yüksəldilməsi təklif edilir;

bank əmanətlərinə zəmanət vermək və əmanətçilərin mənafelərini qorumaq üçün bir sistemin yaradılması, bu, bankların etibarlılığını və vətəndaşların əmanətlərini investisiyalara çevirmək üçün banklara tapşırılan vəzifəni yerinə yetirmək qabiliyyətini həqiqətən artırmağa imkan verəcəkdir ki, Rusiya iqtisadiyyatı bu qədər pisdir. ehtiyaclar;

hər bir bank əmanət bazasının sabitliyini artırmaq üçün əmanət depozitlərini tətbiq etməlidir.

Bunlar kommersiya bankının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi və onun davamlılığının təmin edilməsində rolunun artırılmasının mümkün yollarından bəziləridir.

3.2 BALTINVESTBANK ASC-dən vəsaitlərin cəlb edilməsinə yönəlmiş tədbirlərin işlənib hazırlanması

Banklar hər bir əmanətçi uğrunda mübarizədə şiddətli rəqabət şəraitində fəaliyyət göstərirlər, çünki vəsaitlərini hara yerləşdirməyi seçmək hüququ həmişə sonuncuda qalır. Bank rəqabətinin inkişafı resursların məhdudlaşmasına, ardınca isə bankın müəyyən müştərilərlə sıx bağlanmasına gətirib çıxarır. Əgər bu müştərilərin dairəsi dardırsa, deməli, bankın onlardan asılılığı çox yüksəkdir. Passiv əməliyyatlar baxımından bank seçimi adətən borcalanlardan daha çox bağlı olduğu müəyyən bir müştəri qrupu ilə məhdudlaşır. Kredit resursları bazarında banklar arasında rəqabət olduğu üçün onları əmanətlərin cəlb edilməsinə kömək edən xidmətlərin inkişafı üçün tədbirlər görməyə məcbur edir.

Bankın resurs bazasının formalaşdırılması ilə bağlı bu problemi həll etmək üçün əmanətçilər dairəsinin genişləndirilməsi üzərində işləmək lazımdır. Buna töhfələrin siyahısını genişləndirməklə nail olmaq olar. Belə ki, “BALTİNVESTBANK” ASC əmanətlərin strukturunda fiziki şəxslərin əmanətlərinin xüsusi çəkisini artırmağa çalışırsa, müasir əmanətçinin orta yaş həddi son zamanlar aşağı düşdüyündən gənc nəslə yönəlmiş yeni bank məhsullarının yaradılması təklif oluna bilər. Orta sərmayədar nəzərəçarpacaq dərəcədə cavanlaşıb: əvvəllər qənaət etməyə meyllilik yalnız yaşlı nəslə xas idi. Hər il pul yığan və əmanətlərini bank depozitlərində yerləşdirən gənclərin nisbəti yavaş-yavaş, lakin artır. Belə ki, beş-yeddi il əvvəl bank əmanətçiləri arasında yaşı 25-30-a qədər olan şəxslərin nisbəti hədsiz dərəcədə az idi.

Məqsədli əmanətə misal olaraq “tətil əmanəti” adlandırılan əmanətləri göstərmək olar, yəni il ərzində bank əmanətçinin istirahət mərkəzində, dənizdə və ya xaricdə istirahət etməsi üçün kiçik əmanətlər qəbul edir. Vəsaitlər tərtib edilmiş müqavilədən asılı olaraq altı ay və ya bir ildən sonra qaytarıla bilər. Müştəri xaricə gedirsə, əmanətlər həm rublda, həm də xarici valyutada açıla bilər. Xaricə bir səfər üçün, minimum 50.000 rubl məbləğində vəsait yatırmaqla, bir bankın pulsuz açılmasını təklif edə bilərsiniz. VISA kartları.

Yeni əmanətçiləri cəlb etmək və vəsaitlərin uzunmüddətli saxlanmasını təşviq etmək üçün prinsipial olaraq yeni “Mən mənzil üçün yığıram” əmanət növü təklif olunur. Belə bir məhsul hər iki gəncin işlədiyi gənc evli cütlüklərə təklif edilə bilər.

Belə bir töhfə üçün şərtlər ola bilər:

pasport təqdim edildikdən sonra bir şəxsə gənc cütlük üçün əmanət açmaq və məsləhətləşmə söhbətindən sonra (söhbət, arzu olunan yaşayış sahəsinə əsaslanaraq, cütlüyün gəlirinə əsaslanan optimal aylıq pul qənaəti ilə bağlı məsləhətləşməni əhatə edir. hesablanır tələb olunan məbləğ ev almaq);

depozit valyutası - rus rublu;

minimum əmanət məbləği 30.000 rubl;

vəsait cəlb etmə müddəti: maksimum - 25 ilə qədər, minimum - 5 il;

faiz dərəcəsi - sabit, illik 9%, gəlirin kapitallaşdırılması, əmanətin qalığına faiz əlavə olunur;

faizlər əmanətin bütün məbləğinə bir ildən sonra hesablanır;

Depoziti bütün saxlama müddəti ərzində hər ay artırmaq imkanı (minimum məbləğ əlavə töhfə aylıq 10.000;

5 ildən əvvəl pulu qismən çıxara bilməmək;

başqa şəxsin adına əmanət açmaq imkanı (əmanət üzrə hüquqlar ilk müraciət edildiyi andan adına əmanət açılan şəxsə keçir. bu şəxs bu əmanətlə bağlı məsələlər üzrə banka). Bu halda, onlara bu növ əmanəti açmağa qərar verən cütlüyün valideynləri ola bilər;

əmanəti bağlayarkən 5 ildən çox müddətə əmanətdə vəsait saxladıqda, əgər cütlüyün hələ də ev almaq üçün kifayət qədər pulu yoxdursa (itkin vəsaitin miqdarı 5 il saxlama üçün 200.000 rubldan və 800.000 rubla qədər ola bilər) 15 ildən çox saxlama üçün), bank əmanətin bağlanması zamanı mövcud faiz dərəcəsi ilə mənfi 1,5% ipoteka verir.

Bu növ əmanətin müştəri üçün üstünlükləri:

yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin səviyyəsindən asılı olmayan sabit faiz dərəcəsi;

gəlirin kapitallaşdırılması;

başqa şəxs üçün əmanət açmaq imkanı (məsələn, valideynlər uşaqları üçün açırlar);

əmanəti doldurmaq imkanı;

sürətli təmizləmə vəsaitlərin uzunmüddətli saxlanması üçün ipoteka.

Bu əmanət növünün bank üçün üstünlükləri:

yeni investorların cəlb edilməsi;

resurs bazasının toplanması;

uzunmüddətli sabit resurs bazasının mövcudluğu;

ipoteka kreditləşməsi üçün yeni müştəri əldə etmək imkanı.

Bu əmanət növünün bankda mövcud olanlardan əsas fərqi müştərinin sərfəli faizlə ipoteka almaq imkanının olmasıdır. “Mən mənzil üçün yığım edirəm” əmanətinin köməyi ilə bank müştərini bir anda iki xidmət növü üzrə – yeni əmanətin açılması və mümkün borcalan üçün qəbul edir.

Bu, sahibini pulunu bu xüsusi depozitdə aparmağa təşviq edəcək əlverişli şərtlərlə ipotekanın mümkün alınmasıdır. Məhz mənzil üçün qənaət imkanı əmanətçini hesabdan vəsaitin vaxtından əvvəl çıxarılmasından qoruyacaq.

Son bir neçə ildə depozit bazarında aşağıdakı tendensiya nəzərə çarpır - banklar minimum əmanət məbləğini artırmaqla kiçik əmanətçiləri xaric edir, onlarla işləməkdən əldə etdikləri gəlir çox vaxt əməliyyat xərclərini belə ödəmir. Bununla belə, "BALTINVETBANK" ASC bu istiqamətdə böyük addımlar atmışdır, çünki artıq pul qoymaq imkanı olan əmanətlər mövcuddur. az miqdardaəmanət ("Pensiya əmanəti" üçün 1000 rubl və "əmanət əmanəti" üçün 10 rubl). Baxmayaraq ki, bank müəyyən əmanət növlərinə də məhdudiyyətlər qoyur minimum məbləğəmanət, bu əmanətlərin öz müştərisini tapacağına şübhə yoxdur.

Siz həmçinin Banka uzunmüddətli əmanətin müddətinin sonunda, məsələn, bir ildən tez olmayan müddətə əmanəti bağlayarkən və onun üzərindəki vəsaitin məbləği 100.000 manatdan az olmayan zaman həvəsləndirici hədiyyələr etməyi təklif edə bilərsiniz. rubl, əmanət müddətindən asılı olaraq müəyyən edilmiş faizdən 0,5 - 1,5% aşağı faiz dərəcəsi ilə istehlak krediti müqaviləsi bağlamağı təklif edə bilərsiniz. Xüsusilə qeyd etmək lazımdır ki, hazırda əmanətlər üzrə faiz dərəcələri inflyasiyanı bir qədər örtdüyündən potensial müştəriləri inandırmaq lazımdır ki, banka pul yatırmaqda məqsəd qazanc əldə etmək deyil, əmanətlərini saxlamaqdır. Bununla əlaqədar olaraq, Bank bir neçə aydan bir müştərinin pul qənaətinin müxtəlif variantları ilə bağlı tematik seminarlar keçirə bilər. Bu həm də Bankın imicini yüksəldəcək. Bütövlükdə depozit əməliyyatlarının təkmilləşdirilməsi üzrə təklif olunan bütün tədbirlər bankın resurs bazasının artırılmasına, yeni əmanətçilərin cəlb edilməsinə, bank xidmətlərinin seqmentinin genişləndirilməsinə, bankın dayanıqlığının yaxşılaşdırılmasına yönəlib.

Nəticə

Dissertasiya işinin yazılması zamanı qarşıya qoyduğum vəzifələr uğurla həll olundu. Bankın depozit siyasətinin nəzəri əsaslarının nəzərdən keçirilməsi zamanı aşağıdakı nəticələrə gəlinmişdir: bankın depozit siyasəti təşkilatların və əhalinin müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin müxtəlif növ əmanətlərdə bank hesablarına cəlb edilməsi siyasətinin mühüm tərkib hissəsidir. (depozitlər) ilk növbədə bankın strateji planına, bankın resurs bazasının strukturunun, cari vəziyyətinin və dinamikasının təhlilinə əsaslanaraq onun inkişafının əsas perspektivlərindən çıxış etməlidir. Bu proses həm dövlət tərəfindən, həm də daxili bank qaydaları və qaydaları ilə tənzimlənməlidir. Dövlət tərəfindən tənzimləmə müəyyən edilmiş standartların köməyi ilə baş verir. Depozit siyasətinin hazırlanmasında müxtəlif struktur bölmələri iştirak edir. Hər bir bank müştərilər üçün cəlbedici olan depozit məhsullarını inkişaf etdirməklə cəlb edilmiş resursların strukturunu, vəsaitlərin cəlb edilməsinin şərtlərini, qaydasını və şərtlərini müstəqil şəkildə müəyyən edir. Məhz əmanətlər bank resurslarının əsas mənbəyidir, lakin resursun formalaşması mənbəyi olmaqla, onların bəzi çatışmazlıqları da var: əmanətlərə vəsait cəlb etməklə bank müəyyən pul xərcləri çəkir, həmçinin bankın əmanətlərinin dəyişməsi ilə bağlı müəyyən riskləri daşıyır. əmanətçilərin davranışı. Buna baxmayaraq, kredit resursları bazarında banklar arasında rəqabət onları əmanətlərin cəlb edilməsinə kömək edən xidmətlərin inkişafı üçün tədbirlər görməyə məcbur edir. Bank fiziki və hüquqi şəxslərdən müddətli depozitlərə və tələb olunan depozitlərə vəsait cəlb edir. Belə əmanətin hər bir növünün bank üçün həm müsbət, həm də mənfi cəhətləri var. Belə ki, müddətli əmanətlər dayanıqlı vəsait olmaqla bankların dayanıqlığını artırır, lakin digər tərəfdən banka baha başa gəlir.

BALTINVESTBANK ASC-nin depozit siyasətini təhlil edərək aşağıdakı nəticələrə gəldik:

səriştəli və optimal depozit siyasəti sayəsində Bank hər il cəlb edilən vəsaitlərin həcmini artırır,

Bank müxtəlif bazar seqmentlərinin maraqlarını nəzərə alaraq geniş çeşiddə əmanətlər hazırlamışdır.

Bank sabit resurs bazasına malikdir, çünki vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün əsas müddətli depozitlərdə olan vəsaitlərdir (əmanətlərin ümumi məbləğinin 79%-i),

cəlb edilən vəsaitlərin əsas həcmi hüquqi şəxslərdən gəlir, çünki kiçik və orta biznesə xidmət Bankın əsas strategiyasını təşkil edir, lakin hər il fiziki şəxslərin vəsaitlərinin payı artır ki, bu da əsas istiqamətdir. Bankın 2010-2011-ci illər üçün.,

Bank proqnozlaşdırılan kreditləşmə həcminə əsasən vəsait cəlb edir və cəlb edilmiş vəsaitdən səmərəli istifadə olunur.

“BALTINVESTBANK” ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün bəzi tövsiyələr işlənib hazırlanmışdır. “BALTIVESTBANK”-ın əmanət siyasətinin qiymətləndirilməsi müsbət olduğu üçün Banka seçilmiş istiqaməti uğurla davam etdirməsi üçün tövsiyələr verilmişdir. Bank əmanətlərin ümumi həcmində fiziki şəxslərin əmanətlərinin xüsusi çəkisini artırmağa çalışdığı üçün müddətli əmanətlərə vəsait cəlb etmək üçün yeni depozit məhsullarının inkişafına diqqət yetirilməlidir. Bu məqsədlə təklif edildi yeni depozit“Mən mənzil üçün yığım edirəm”, bu əmanətin xüsusiyyəti, müştəriyə vəsaitin saxlanma müddəti bitdikdən sonra və mənzil almaq üçün kifayət qədər vəsait olmadıqda çox sərfəli şərtlərlə ipoteka almaq imkanıdır. . Bu əmanət növü Bank üçün də sərfəlidir, çünki Banka bir müştəriyə eyni anda iki növ xidmət göstərmək imkanı verilir.

Həmçinin müştərilərə aşağı faizlə istehlak kreditləri verməklə vəsaitlərin bankda uzunmüddətli saxlanmasının stimullaşdırılması təklif edilir.

Bu cür məhsullar yeni müştərilər cəlb edəcək, həmçinin vəsaitlərin uzunmüddətli saxlanmasını stimullaşdıracaq.

Biblioqrafiya

1."Rusiya Federasiyasında banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-1 Federal Qanunu. (11/15/2010-cu il tarixdə düzəlişlə, 02/07/2011-ci il tarixdə düzəlişlə)

2."Kredit təşkilatlarının depozit və əmanət sertifikatları haqqında": Rusiya Bankının 10.02.1992-ci il tarixli Əsasnaməsi. 10 fevral 1992-ci il tarixli, 14-3-20 nömrəli dəyişikliklərlə, 14-3-20. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 18.12.92 tarixli məktubları. #23

3."Bankların məcburi əmsalları haqqında": Rusiya Bankının 16 yanvar 2004-cü il tarixli, № 110-I Təlimatı

."Kredit təşkilatlarının məcburi ehtiyatları haqqında": Rusiya Bankının 29 mart 2004-cü il tarixli 255-P nömrəli Əsasnaməsi

."Bank hesablarının, əmanətlər (depozitlər) üzrə hesabların açılması və bağlanması haqqında": Rusiya Bankının 14 sentyabr 2006-cı il tarixli N 28-I Təlimatı (Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 14 may 2008-ci il tarixli N Təlimatına uyğun olaraq dəyişdirilmiş) 2009-U).

.Mülki Məcəllə RF Ch. 45-ci maddə. 845-860

.Alaverdov A.R. Bankda strateji idarəetmə / M., Moskva Maliyyə və Sənaye Akademiyası. - 2005, 157 s.

8.Balabanova I. T. Banklar və bank fəaliyyəti. - Sankt-Peterburq: Piter, 2007. 345 s.: ill.

9. Banklar əmanət faizlərini azaltmağa davam edərək vətəndaşların pullarına getdikcə daha az maraq göstərirlər.// Vladimir Merkulov<#"justify">10.Bank əməliyyatları: dərslik / redaktə edən A. V. Peçnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moskva, 2009.- 284s.

11.Bank idarəçiliyi: dərslik / Lavrushina O.I. - 2-ci nəşr, yenidən işlənmiş və əlavə. - M.: KNORUS, 2009. - 560 səh.

12.Bankçılıq: idarəetmə müasir bank: hesab. müavinət / Ed. R.G. Olxovaya. - M: Kronus, 2011. - 304 səh.

.Bank işi: Dərslik / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. - 5-ci nəşr, yenidən işlənmiş. və əlavə - M.: Maliyyə və statistika, 2003. 592 s.

.Bank işi: Dərslik / Ed. iqtisad elmləri doktoru, prof. G.G. Korobova. - red. rev ilə. - M.: İqtisadçı, 2006 - 766 səh.

.Bank işi: Dərslik / Ed. Lavrushina O.I. - 8-ci nəşr, Sr. - M.: Kronus, 2009. - 768 s.

.Tələbli əmanətçilər// Vasili Nantai, Kommersant. - 2011-ci il, № 105

.Pul. Kredit. Banks: Dərslik. / Ed. G. N. Beloglazova Beloglazova G. N. - M.: Ali təhsil, 2009. - 392 s.

18. 2012-ci ilə qədər yaşayaq! // Veronika Soşina, "Milli Bankçılıq Jurnalı"<#"justify">21.Karpov M. T. Əmanətçilər banklara qayıdırlar // Bu gün. - 2009. - No 21. - S. 4.

22. Müştərilər əmanətlərini banka daşımağa davam edir və banklar “toksik öhdəliklər” problemini həll etməli olurlar.// İrina Zhavoronkova<#"justify">34.Tagirbekov KR Bank işinin əsasları: Bank işi. M: "İnfra-M / Bütün dünya", 2008. - 720 s.

35.Tyutyunnik A.V., Turbanov A.V. Bankçılıq. - M.: Maliyyə və statistika, 2005. - 608 s.:

36.Maliyyə, pul dövriyyəsi və kredit: Dərslik / M.V. Romanovski və başqaları; Ed. M.V. Romanovski, O.V. Vrublevskaya. - M.: Yurayt-İzdat, 2006. - 543 s.

37.Cherkasov VE Bank əməliyyatları: maliyyə təhlili. - M.: "Consultbanker" nəşriyyatı, 2009. - 288s.

38.Şeremet A.D., Saifulin R.S.. Maliyyə təhlilinin metodları.- M., İNFRA-Moskva, 2007.-376s.

39.2010-cu ildə fiziki şəxslərin əmanətləri bazarının təhlili.

Rusiya banklarının maliyyə mənbələri // Andrey Zemtsov. http://www.raexpert.ru/researches/credit_org/bank2/

Analytics.http://trust.ru/analytics/interactive/

Yanlış həyəcan//Artyom Bukir. 2011 www/bankir.ru

2010-cu il üçün pərakəndə depozit bazarının icmalı. DİA. http://www.banki.ru/news/research/?id=2885588&sphrase_id=1239307

"BALTINVESTBANK" ASC-nin rəsmi saytı www.baltinvestbank.ru

Rusiya Mərkəzi Bankının rəsmi saytı www.cbr.ru

Rusiya inflyasiya baxımından BRIC ölkələri arasında liderdir,

Bankın inkişaf strategiyaları.

Teqlər: Kommersiya bankının depozit siyasəti Diplom bankçılıq

GİRİŞ

FƏSİL 1. Kommersiya bankının əmanət SİYASƏTİNİN TALİMATININ NƏZƏRİ ƏSASLARI.

1.1 Kommersiya bankının depozit siyasətinin mahiyyəti və rolu

1.2 Kommersiya bankının məqsədləri, vəzifələri və depozit siyasətini müəyyən edən amillər

1.3 Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması üçün əsas kimi əmanətlərin təsnifatı

FƏSİL 2

2.2 Depozit portfelinin dəyərinin təhlili

FƏSİL 3. Kommersiya bankının əmanət SİYASƏTİNİN işlənib hazırlanması və həyata keçirilməsi

3.1 Rusiya Federasiyasının depozit bazarının inkişaf meylləri

3.2 Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi

3.3 Bank fəaliyyətinin əsas meyarları baxımından depozit siyasətinin formalaşdırılması

NƏTİCƏ

İSTİFADƏ OLUNAN ƏDƏBİYYAT SİYAHISI

Rusiya Federasiyasının müasir bank sistemi, kredit təşkilatlarının artan rəqabəti və istisnasız olaraq bank işinin bütün sahələrinə təsir göstərən bazar mövqelərini qorumaq və ya gücləndirmək ehtiyacı ilə əlaqədar olaraq keyfiyyətcə yeni inkişaf mərhələsinə keçid ilə xarakterizə olunur. Əməliyyatların həcminin kəmiyyətcə artması və bank fəaliyyətinin rentabelliyinin artması kredit təşkilatlarından depozit resurslarının idarə edilməsinin keyfiyyətini yüksəltməyi və yeni iqtisadi şərtləri nəzərə almalı və depozit siyasətinin formalaşdırılmasına əsaslanan yanaşmalara yenidən baxmağı tələb edir. təsərrüfat subyektlərinin ehtiyaclarını təmin etmək və bankın ümumi inkişaf strategiyasına uyğun olmaq.

Son illər bank ekspertləri kommersiya banklarının depozit siyasətinin onların fəaliyyətlərinin inkişafına təsirinin artdığını qeyd edirlər. Eyni zamanda, depozit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsaslarının, praktiki həyata keçirilməsi problemlərinin və qiymətləndirilməsi üsullarının kifayət qədər inkişaf etdirilməməsi onun kommersiya banklarının və bütövlükdə bank sisteminin fəaliyyətinin kəmiyyət və keyfiyyət göstəricilərinin yaxşılaşdırılmasına təsirini zəiflədir. .

Bu şəraitdə kompleks inkişafı nəzəri və praktiki məsələlər, kommersiya bankının depozit siyasətinin bütün aspektlərini açıqlayan.

Müəllif öz tədqiqatında bank işi üzrə bir sıra görkəmli alimlərin nəzəri işlərinə əsaslanmışdır: Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilişen, E.P. Zharkovskaya, E.F. Jukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.İ. Lavruşina, G.S. Panova, A.M. Tavasiyeva, K.R. Tagirbekov.

Bank işinin təşkilinin nəzəri əsaslarının işlənib hazırlanmasına mühüm töhfə vermiş aparıcı xarici tədqiqatçıların elmi əsərləri tədqiq edilmişdir: D.D. Van Hoose, E.J. Dolan, R. Kotter, R. Miller, P.S. Rose, E. Reid, J. F. Sinkiml. Yerli ədəbiyyatda kommersiya banklarının kredit siyasətinin tədqiqi, aşağıdakı alimlərin əmanət siyasəti məlumdur: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Çaplygin, V.A. Şapovalov. Bu və digər müəlliflərin əsərlərinin tədqiqi göstərdi ki, kommersiya bankının depozit siyasətinin nəzəri əsaslarının, onun həyata keçirilməsinin cari təcrübəsinin öyrənilməsi ilə bağlı məsələlər kifayət qədər işlənib hazırlanmamışdır, əmanətlərin qiymətləndirilməsi metodları mövcud deyildir. kommersiya bankının depozit siyasəti və onun depozit portfelinin təhlili bankın depozit fəaliyyətini hərtərəfli nəzərdən keçirməyə və təhlil etməyə imkan verən, strateji və taktiki məqsədlərə nail olmaq üçün depozit resurslarına və onların formalaşması ilə bağlı münasibətlərə təsir imkanlarını müəyyən edir. Buna görə də kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması, həyata keçirilməsi və qiymətləndirilməsi probleminin nəzəri və tətbiqi inkişafı tədqiqatın mövzusunun, məqsəd və vəzifələrinin seçilməsini müəyyən etmişdir.

Bu tədqiqatın məqsədi kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması və həyata keçirilməsi üçün əsasların işlənib hazırlanmasıdır.

Bu məqsədə nail olmaq üçün qarşıya aşağıdakı vəzifələr qoyulmuş və həyata keçirilmişdir:

Tədqiqat məsələləri üzrə konseptual aparatı nəzərdən keçirin;

Kommersiya bankının depozit siyasətinin məqsəd və vəzifələrini müəyyən etmək;

Kommersiya bankının depozit siyasətini müəyyən edən amilləri müəyyən etmək;

Kommersiya bankının depozit siyasətinin həyata keçirilməsinin predmetini öyrənmək məqsədi ilə əmanətlərin təsnifləşdirilməsi;

Kommersiya bankları tərəfindən resursların formalaşmasının xüsusiyyətlərini və Rusiya Federasiyasının depozit bazarının inkişafının əsas tendensiyalarını öyrənmək;

Kommersiya bankının depozit siyasətinin prinsiplərini formalaşdırmaq;

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması prosedurunu işləyib hazırlamaq;

Tədqiqatın predmeti kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması, həyata keçirilməsi və qiymətləndirilməsi prosesində inkişaf edən iqtisadi və təşkilati münasibətlərdir.

Tədqiqatın obyekti kommersiya bankları tərəfindən depozit siyasətinin formalaşması və həyata keçirilməsinin mövcud təcrübəsidir.

Dissertasiya işinin nəzəri və metodoloji əsasını aparıcı yerli və xarici mütəxəssislərin inkişafının qanunauyğunluqlarını ortaya qoyan əsərləri təşkil etmişdir. bazar iqtisadiyyatı, kommersiya bankının fəaliyyətinin təşkili və idarə edilməsinin əsasları, bank siyasətinin formalaşmasının iqtisadi və təşkilati aspektləri.

İşdə federal qanunlardan, kommersiya banklarının fəaliyyəti ilə bağlı Rusiya Federasiyasının normativ hüquqi aktlarından, tədqiq olunan mövzuya dair elmi konfransların və seminarların materiallarından, dövri nəşrlərin materiallarından, nəşr olunan məlumatlardan və Tümen vilayətindəki kommersiya banklarının mühasibat hesabatlarından istifadə edilmişdir. habelə sosial məsələlərə dair rəsmi internet saytlarından məlumat.Rusiya Federasiyasının iqtisadi inkişafı, internetdə bank fəaliyyəti.

Tədqiqat statistik və analitik nümunələrdən istifadəyə, eləcə də tədqiq olunan göstəricilərin dinamik vəziyyətinə görə qruplaşdırma, qiymət və müqayisəli təhlil metodundan istifadəyə əsaslanır.

Əldə edilən nəticələrin elmi yeniliyi kommersiya bankının depozit siyasətinin, onun hazırlanması və həyata keçirilməsinin məqsəd və vəzifələrinin hərtərəfli öyrənilməsində, depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinə praktiki yanaşmaların işlənib hazırlanmasında və kommersiya bankının depozit portfelinin təhlilindədir. bank. Elmi yeniliyin ən vacib elementləri aşağıdakılardır:

1) “depozit”, “kommersiya bankının depozit siyasəti” və “kommersiya bankının depozit portfeli” anlayışlarının məzmunu aydınlaşdırılıb; əmanətçilərin tələbatını, bankla əmanətçi arasında münasibətləri tənzimləyən hüquq normalarını, depozit hesablarındakı vəsaitlərin xüsusiyyətlərini nəzərə almaqla əmanətə baxılmasının zəruriliyini əsaslandırdı;

2) kommersiya bankının depozit siyasətinin spesifik prinsipləri formalaşdırılır: resursların adekvatlığı, depozit mənbələrinin sabitliyi və dayanıqlığı, depozit münasibətlərinin gəlirliliyi, investisiyaların təhlükəsizliyi, onun bank siyasətini əks etdirən differensial yanaşma;

3) kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması prosedurunu təklif etmişdir, o cümlədən: kommersiya bankının depozit siyasətinin məqsəd və vəzifələrini müəyyən etmək; kommersiya bankının təşkilati strukturunun yaradılması (tənzimlənməsi); depozit prosesinin təşkili; depozit əməliyyatları prosesində idarəetmənin və nəzarətin təşkili;

4) depozit və depozit əməliyyatlarının əsas xüsusiyyətləri nəzərə alınmaqla kommersiya bankının depozit portfelinin təhlili metodologiyası işlənib hazırlanmışdır ki, bu da depozit portfelini diversifikasiya, sabitlik və dəyər baxımından qiymətləndirməyə imkan verir.

Dissertasiya işinin praktiki əhəmiyyəti kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması, həyata keçirilməsi və qiymətləndirilməsi üçün əsasların işlənib hazırlanması məqsədilə tədqiqatın nəticələrindən kommersiya bankının fəaliyyətində istifadə etməkdir. Tədqiqatın əsas ideyaları, onun nəticələri və tövsiyələri onların praktiki həyata keçirilməsinin mümkünlüyü nəzərə alınmaqla tərtib edilmişdir.

Depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi üçün hazırlanmış metodologiya və kommersiya bankının depozit portfelinin təhlili metodologiyası Tümen vilayətindəki müstəqil bankların - Zapsibkombank OAO-nun Xantı-Mansiysk filialının işində istifadə olunur.

Tezis giriş, üç fəsil, nəticə, istifadə olunan ədəbiyyat siyahısı, tətbiqlərdən ibarətdir.

FƏSİL 1. Kommersiya bankının əmanət SİYASƏTİNİN FƏALİYYƏTİNİN NƏZƏRİ ƏSASLARI.

1.1 Kommersiya bankının depozit siyasətinin mahiyyəti və rolu

Kommersiya bankının uğurlu inkişafı və səmərəli fəaliyyəti kredit təşkilatının özünün və müştərilərinin fəaliyyətinin xüsusiyyətlərini, gələcək artım və keyfiyyətin yaxşılaşdırılması üçün seçilmiş prioritetləri nəzərə alan ətraflı və iqtisadi cəhətdən əsaslandırılmış depozit siyasəti olmadan təmin edilə bilməz. bankın fəaliyyətinin göstəriciləri, bank fəaliyyətinin həyata keçirildiyi sosial-iqtisadi şərait.

“Kommersiya bankının depozit siyasəti” anlayışının məzmununu açıqlamazdan əvvəl onun “depozit”, “depozit əməliyyatları” və “siyasət” anlayışının tərkib hissələrini necə təşkil etdiyini nəzərə almaq lazımdır.

Əmanət "depozit siyasəti" anlayışının əsas komponentidir - bunun üçün bank depozit fəaliyyətini həyata keçirir və onun görünüşü ilə depozit prosesi mümkün olur, yəni. depozit hesabları.

"Depozit" termini latın dep-situm sözündəndir, tərcümədə yatırılmış şey deməkdir. Lüğətdə iqtisadi şərtlər Depozit çox geniş şəkildə hesab olunur:

1) banklardakı nağd pul depozitləri (bank depozitləri);

2) kredit təşkilatına saxlanmaq üçün verilmiş qiymətli kağızlar və pul vəsaitləri;

3) tələb olunan ödənişi təmin etmək üçün ödəniş kimi həyata keçirilən müxtəlif qurumlara vəsait qoyuluşları;

4) müştərinin banka qarşı iddialarını özündə əks etdirən və ya təsdiq edən bank kitabçalarında qeydlər.

Əmanət əmanətçilərin hesab rejiminə və bank qanunvericiliyinə uyğun olaraq onlara sərəncam vermək hüququnu saxlamaqla, hüquqi və fiziki şəxslər tərəfindən müvəqqəti istifadə üçün banka milli və xarici valyutada köçürülən pul vəsaitidir ki, ona görə bank öz üzərinə öhdəlik götürür. müqavilədə nəzərdə tutulmuş məbləğləri faizlə qaytarmaq və ödəmək.

Əmanətin bu tərifi bizə bankın müştərilərinin ehtiyacları ilə bağlı depozit siyasətindən və əmanətlərin tələb olunan nisbəti nöqteyi-nəzərindən depozit bazasının strukturunun formalaşmasından danışmağa imkan verir. fərqli növlər.

Bankın əmanətçiləri və bank (hesablaşma, cari) hesablarının sahibləri ilə münasibətləri fərqli hüquqi əsasa malikdir; əmanət müqavilələri (bank əmanəti müqaviləsi əsasında).

Qeyd olunanları nəzərə alaraq, bu araşdırmada “kommersiya bankının depozit siyasəti” anlayışı açıqlanarkən hüquqi və fiziki şəxslərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi aləti kimi yalnız depozit əməliyyatları zamanı bank tərəfindən alınan əmanətlər nəzərə alınacaqdır.

Kommersiya bankının depozit siyasəti bütövlükdə bank siyasətinin tərkib elementidir və ayrı-ayrılıqda yox, bank siyasətinin bütün elementlərinin təsirini və qarşılıqlı asılılığını nəzərə almaq lazımdır.

Müasir iqtisadi ədəbiyyatda, fikrimizcə, “kommersiya bankının depozit siyasəti” anlayışının tərifinə üç yanaşma mövcuddur.

Birinci yanaşma əmanət siyasətinin öhdəliyin idarə edilməsi sisteminin tərkib hissəsi kimi nəzərdən keçirilməsini nəzərdə tutur (toplanılmış vəsait).

Belə ki, O.M-ə görə. Bogdanova və E.N. Faiz dərəcələri ilə Vasilishena əmanət siyasəti.

Bu nöqteyi-nəzər depozit siyasətinin bankın öhdəliklərinin və likvidliyinin idarə edilməsi tədbirləri sistemində nəzərə alınmasını nəzərdə tutur ki, onun məqsədi depozit portfelinin formalaşmasında (depozitlərin diversifikasiyası), faiz dərəcəsi riskinin minimuma endirilməsidir. və likvidlik riski (bankın əmanətlərinin və aktivlərinin müddətlər, məbləğlər və faiz dərəcələri baxımından balansı). Yuxarıda fikirləri səsləndirilən müəlliflərin elmi araşdırmalarında əmanət siyasətinin müfəssəl təhlili olmasa da, onların əsərlərində toxunduqları bank öhdəliklərinin idarə edilməsi aspekti diqqətə və əlavə araşdırmaya layiqdir.

Depozit siyasətinin öhdəliklərin idarə edilməsinin tərkib hissələrindən biri kimi nəzərə alınması əsassız deyildir, çünki geniş mənada passiv əməliyyatların idarə edilməsi əmanətçilərdən və digər kreditorlardan vəsaitlərin cəlb edilməsi və vəsaitlərin mənbələrinin müvafiq kombinasiyasının müəyyən edilməsi ilə bağlı fəaliyyətdir. müəyyən bir bank üçün. Daha dar mənada, passiv idarəetmə ehtiyac olduqda borc vəsaitlərini aktiv şəkildə axtararaq likvidlik ehtiyaclarını ödəməyə yönəlmiş fəaliyyətlərə aiddir.

P.S.-nin qeydi. Bank menecmentinin idarəetmə effektivliyinə yüksəldi.

İqtisadçı alimlərin yuxarıda passiv əməliyyatların idarə olunması ilə bağlı verdiyi mülahizələrdə (yürütülmüş vəsaitlər) depozit siyasəti anlayışı olmasa da, əslində onun məqsədlərini, yəni bankların nəyə can atdığını, nəyin həyata keçirilməli olduğunu göstərir.

İkinci yanaşmanın mahiyyəti depozit siyasətini bankın kredit siyasətinin tərkib hissəsi kimi nəzərdən keçirməkdir. Bu yanaşmanı G.S. Panov əmanət siyasətinin nəzəri və praktiki əsaslarının öyrənilməsinə ən böyük töhfə vermişdi. Onun fikrincə, depozit siyasəti bütövlükdə bankın kredit siyasətinin tərkib hissəsi kimi vəsaitlərin əmanətlərə cəlb edilməsi və onların səmərəli idarə edilməsi üçün bank siyasətidir. Depozit siyasətinin bankın kredit siyasətinin tərkib hissəsi olmasının göstəricisi onun bank siyasətinin hansı elementlərini müəyyən etdiyinə ziddir. G.S.-nin bank siyasətinin tərkib elementləri kimi. Panova, digər məsələlərlə yanaşı, depozit siyasətini və kredit siyasətini ayırır. Bu yanaşmaya uyğun olaraq, kredit siyasətinin mahiyyəti bankın müştərilərinə kredit verilməsi baxımından geri qaytarılmalı əsaslarla resursların cəlb edilməsi və investisiya edilməsi strategiyası və taktikası kimi açılır.

Bu yanaşmanın nəyə əsaslandığını müəyyən etməyə çalışaq. Mühakimə məntiqi kreditin borc verilən dəyərin hərəkəti kimi ümumi qəbul edilmiş anlayışından irəli gəlir. Təcrübədə borc verilmiş dəyərin hərəkəti ya kredit, ya da borc şəklində ola bilər, yəni bir bütövün iki çeşidi kimi - iki fərqli təzahürə malik olan kreditdir.

Beləliklə, bankın likvidliyi xidmət etdiyi halda, bankın kredit və depozit siyasəti vahid olur.

G.S. ilə razılaşaraq. Panova depozit və kredit üçün vahid ümumi əsas məsələsinə toxunaraq qeyd etmək lazımdır ki, depozit və kredit əməliyyatları mahiyyətcə fərqlidir. Onların fərqləri həm əməliyyatların təşkili prosesində, həm də iqtisadiyyatdakı roluna və bank üçün əhəmiyyətinə görə aydın görünür.

Bundan əlavə, depozit və kredit siyasəti aparılarkən müxtəlif məqsədlər qarşıya qoyulur (hər bir siyasəti ayrıca nəzərdən keçirsək). Qlobal miqyasda bankın bütün əməliyyatları ya maksimum dərəcədə gəlir əldə etməyə yönəlib, ya da gəlir əldə etməyə töhfə verməlidir. Təbii ki, G.S. ilə razılaşmaq lazımdır. Panova bildirir ki, depozit və kredit əməliyyatları, o cümlədən onların şərtlərə və məbləğlərə uyğunluğu bankın likvidliyinə təsir göstərir.

Qeyd etdik ki, depozit əməliyyatları bank tərəfindən aktiv əməliyyatlar apararkən istifadə olunan bank resurslarının formalaşması üçün əsasdır və bu, təkcə kreditləşmə deyil, həm də qiymətli kağızlara investisiyalar, müxtəlif müəssisə və təşkilatların kapitallarında iştirak və s. Ona görə də depozit siyasətinin yalnız bankın kredit siyasəti ilə əlaqələndirilməsi birtərəfli görünür. Bu yazıda bank siyasətini nəzərə alaraq, biz onun bütün elementlərinin qarşılıqlı asılılığını qeyd etdik.

Üçüncü yanaşma - G.N.-nin əsərlərində öz əksini tapmışdır. Beloglazova,

Kommersiya bankının depozit siyasəti, L. A. Qurina görə, əmanətçilərin vəsaitlərini əmanətlərə cəlb etmək və cəlbetmə prosesini səmərəli idarə etmək siyasətidir. Depozit siyasətinə bankın bank resurslarını cəlb etmək strategiyası və taktikası daxildir.

Bu nöqteyi-nəzərdən ən doğrusu görünür, çünki o, əmanət siyasətini bank siyasəti ilə, yəni bank resurslarının cəlb edilməsinin ayrıca prosesi ilə, onların yerləşdirilməsi siyasəti ilə aydın əlaqəni nümayiş etdirmədən nəzərdən keçirir.

Depozit siyasətinin işlənib hazırlanması zərurəti L.P.Krolivetskaya tərəfindən ifadə edilir, buna görə bankın depozit siyasəti kommersiya banklarında, müəssisələrdə, təşkilatlarda və əhalidə müxtəlif növ əmanətlərə müvəqqəti boş vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesini tənzimləyən əsas sənəddir ( depozitlər). Depozit siyasəti cəlb edilmiş vəsaitlərin yerləşdirilməsinin əsas istiqamətlərini və şərtlərini müəyyən edən sənədlərə əsaslanmalıdır, məsələn, “Kredit siyasəti”, “İnvestisiya siyasəti” .

Yuxarıda adı çəkilən müəllifin fikri çox ağlabatan görünür, çünki bankın vəsait cəlb etmək strategiyası bankın aktiv əməliyyatların, ilk növbədə kredit və investisiyaların aparılması siyasətinə uyğun olmalıdır. Bundan əlavə, depozit siyasəti depozit əməliyyatlarının təşkili üçün normativ hüquqi aktların işlənib hazırlanmasını, hüquqi və fiziki şəxslərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi sahəsində məqsədlərin müəyyən edilməsini, depozit əməliyyatlarının aparılması prinsiplərini, vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi üsullarının məcmusunu, habelə əmanət və ya əmanətlərin cəlb edilməsinə nail olunmasını nəzərdə tutur. resursların effektiv birləşməsi.

Tətbiq olunan aspektdə depozit siyasəti bütövlükdə bank siyasətinin müəyyən etdiyi problemlərin həlli üçün zəruridir.

Yuxarıda göstərilənlərə əsaslanaraq, depozit siyasətinin tərifinə daxil edilməlidir aşağıdakı maddələr:

Kommersiya bankının depozit siyasəti bankın fəaliyyət göstərməsini və inkişafını təmin etmək məqsədi ilə depozitlərdə (depozitlərdə) vəsaitlərin qaytarılmalı əsaslarla cəlb edilməsi və onların səmərəli idarə edilməsi üçün ardıcıl olaraq əlaqəli tədbirlərin həyata keçirilməsi prinsiplərinin, metodlarının və yollarının məcmusudur.

Bu tərif bizə əmanət siyasətini geniş və dar mənada nəzərdən keçirməyə imkan verir. Geniş mənada depozit siyasəti kommersiya bankı nöqteyi-nəzərindən onun vəsaitlərini qaytarılmalı əsaslarla idarə etdiyi müştərilərə münasibətdə (depozit siyasətinin yönləndiriləcəyi əmanətçilərin kateqoriyaları; hüquqi və ya fiziki şəxslərlə işin prioriteti) nəzərdə tutulur. və s.). Depozit siyasəti banklara müştərilərlə münasibətləri rasional şəkildə təşkil etməyə və tənzimləməyə, vəsaitlərin depozit hesablarına cəlb edilməsi prosesini idarə etməyə imkan verir. Bank depozit siyasətini hazırlayarkən müxtəlif müştərilər qruplarının: hüquqi və fiziki şəxslərin maraqlarını nəzərə almalıdır. Depozit əməliyyatlarını inkişaf etdirən kommersiya bankı müştərilərin bank xidmətlərinə olan ehtiyaclarına diqqət yetirməli, öz maraqlarını da unutmamalıdır.

Faktorların təhlili belə nəticəyə gəlməyə imkan verir ki, bankın depozit siyasəti bankın həm milli, həm də fərdi siyasətinin prioritetlərini əks etdirir.

Əmanət siyasətinin işlənib hazırlanmasında və depozit prosesinin təşkilində mühüm məsələlərdən biri kommersiya bankının əmanət siyasətinə məhdudiyyətlər məsələsidir ki, bu da bankın müvəqqəti boş pul vəsaitlərini cəlb etməsi üçün müəyyən icazə verilən limit kimi başa düşülür. əmanətlərdə olan hüquqi və fiziki şəxslər.

Depozit siyasətinin məhdudlaşdırılması məsələsi ziddiyyət təşkil etmir

Fikrimizcə, depozit siyasəti ilə bağlı aşağıdakı məhdudiyyətləri ayırd etmək olar

Banklar dəyişən bazar və rəqabət mühitində fəaliyyət göstərir ki, bu da depozit bazarında tələb və təklifin, habelə bankın özünün imkanlarının və onun depozit siyasətinin prioritetlərinin təsirinə məruz qalan iqtisadi məhdudiyyətlərin mövcudluğunu nəzərdə tutur.

Depozit siyasətinə daxili məhdudiyyətlər bankın iqtisadi əlaqələr qurduğu müştərinin kateqoriyası ilə müəyyən edilir. İnvestorların əsas kateqoriyasını ayırmaq olar ki, onlar üçün öz marketinq strategiyası hazırlanır. Əmanətçilərin müəyyən kateqoriyaları (iri korporativ müştərilər, bank üzvləri) məbləğlər və faizlər baxımından əmanətlərin cəlb edilməsinə məhdudiyyətlər qoyula bilər. Bütün kateqoriyalı müştərilər və ya ayrı-ayrı qruplar, o cümlədən bank filialları üçün vəsaitlərin cəlb edilməsi limitlərinin müəyyən edilməsi depozit və faiz risklərini minimuma endirməyə imkan verir.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının mərhələlərindən biri depozit əməliyyatları prosesində idarəetmənin və nəzarətin təşkilidir. Bu hal kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsini təklif edir.

İqtisadi ədəbiyyatda kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi məsələləri araşdırılmamış məsələlər sırasındadır ki, onların nəzəri cəhətdən dərk edilməsini və depozit bazasının formalaşdırılması, depozit resurslarının idarə edilməsi və bankın fəaliyyətinin nəticələrinin qiymətləndirilməsi və təhlili üçün praktiki üsulların işlənib hazırlanmasını tələb edir. onlardan istifadənin səmərəliliyinin müəyyən edilməsi, habelə bankın inkişafı məqsədilə depozit siyasətinin daha da təkmilləşdirilməsi üçün əsas tövsiyələrin işlənib hazırlanması.

Fikrimizcə, hər bir kredit təşkilatı “Depozit siyasəti” adlı xüsusi sənəd hazırlayıb rəhbər orqan tərəfindən təsdiq edilməlidir.

Əsasnamənin 2-ci əlavəsində icra ilə bağlı əsas məsələlərin siyahısı verilmişdir daxili nəzarət, ona əsasən kredit təşkilatı daxili sənədləri qəbul etməlidir, “Əmanət Siyasəti” də onların sırasına daxildir. Bu minvalla. Rusiya Bankı, kommersiya banklarının depozit bazasının formalaşdırılmasının vacibliyini dərk edərək, sonuncunu faktiki olaraq depozit siyasətini müəyyən edən sənəd qəbul etməyə məcbur edir.

Belə bir sənəd hazırlamış və təsdiq etmiş kommersiya bankları üçün “Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi” müəllif metodologiyası təklif olunur. Bu texnika bankın depozit siyasətinin konsepsiyası və onu müəyyən edən amillər, habelə kommersiya bankının əmanət siyasətinin formalaşdırılması qaydası haqqında dissertasiya işinin birinci fəslində müəllifin nəzəri araşdırmasına əsaslanmışdır. ikinci fəsil.

Bu texnikadan istifadə edərkən istifadəçi ola bilər

Metodologiya ardıcıl olaraq bir sıra mərhələlərdən keçməklə kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsini nəzərdə tutur (şək. 4). Hər bir mərhələnin məzmunu Cədvəl 2.1-də təqdim olunur.

Birinci mərhələdə - "Kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi" - bankda mövcudluq qiymətləndirilir:

əmanət siyasətinin məqsəd və vəzifələrini, bankın strategiyasını və onun həyata keçirilməsi vasitələrini özündə əks etdirən depozit siyasəti sənədi;

Depozit hesablarına vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesini müşayiət edən daxili prosedurlar və qaydalar, yəni: hüquqi şəxslərin depozitləri haqqında əsasnamələr, fiziki şəxslərin əmanətləri haqqında əsasnamələr, hüquqi şəxslərlə depozit əməliyyatlarının aparılması qaydası haqqında təlimatlar, depozit əməliyyatlarının aparılması qaydası haqqında təlimatlar. fiziki şəxslər;

Depozit portfelinin təhlili və depozit ehtiyatlarının idarə edilməsi ilə məşğul olan, müvafiq qərarların icrasına nəzarəti həyata keçirən və cavabdeh olan şöbələr və idarəetmə orqanları;

Məlumat bazası bankın rəhbərliyi və digər rəhbərləri (şöbə rəhbərləri) onların əsasında qəbul edilmiş qərarların nəticələrini, onların bankın ehtiyaclarına və bazarın tələblərinə uyğunluğunu qiymətləndirə biləcək məlumatlar.

Cədvəl 2.1

Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinin ayrı-ayrı mərhələlərinin xüsusiyyətləri

Kommersiya bankının həyata keçirdiyi depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi “Əmanət Siyasəti Bələdçisi” adlı sənədlər paketi şəklində təqdim edilən bankın hazırlanmış depozit siyasətinin uyğunluğu barədə məlumat əldə etməyə imkan verir. praktikada faktiki vəziyyət və həll olunan vəzifələrlə.

Kommersiya bankının həyata keçirdiyi depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi hər il bankın İdarə Heyətinin sədrinin resursların və likvidliyin cəlb edilməsinə cavabdeh olan müavininin rəhbərliyi ilə şəxslərin təyin edilməsi ilə (aktivin tərkibinə daxil edilməsinə üstünlük verilir və öhdəliklərin idarə edilməsi komitəsi, daxili nəzarət şöbəsinin mütəxəssisləri) məlumatların toplanmasına və ümumiləşdirilməsinə, habelə həyata keçirilən depozit siyasətinin nəticələri haqqında Bankın İdarə Heyətinin (Bankın İdarə Heyətinin) sədrinə hesabatın təqdim edilməsinə cavabdehdirlər.

Kommersiya bankının həyata keçirdiyi depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi müəllif tərəfindən hazırlanmış aşağıdakı suallara cavablar əsasında həyata keçirilir:

1. Kommersiya bankının bankın depozit fəaliyyəti sahəsində İdarə Heyətinin (İdarə Heyətinin) sədri tərəfindən təsdiq edilmiş strategiyası (bundan sonra – Strategiya) varmı və bu, bankın və onun bank fəaliyyətinin ümumi strateji məqsədlərinə uyğundurmu? siyasət?

2. Kredit təşkilatı Strategiyanı hazırlayarkən onu qiymətləndiribmi?

Strategiyanın SWOT - təhlili və işlənməsinin aparılması?

3. Strategiya aşağıdakılarla bağlı strateji qərarların qarşılıqlı əlaqəsi nəzərə alınmaqla bank məhsullarını, əməliyyatlarını, bankın rəqiblər qarşısında üstünlüklər əldə etməyi gözlədiyi fəaliyyət sahələrini, habelə planlaşdırılan planların həyata keçirilməsi ardıcıllığını müəyyən edirmi:

4. Bankın depozit siyasəti haqqında sənəd kredit təşkilatının uğur əldə etmək niyyətində olduğu üsulları (mövcud imkanlardan daha səmərəli istifadə etmək, kapitalın artırılması, resurs bazasının artırılması, əmanətçilərin sayının artırılması, əmanətçilərin sayının artırılması, əmanətlərin inkişafı ərazi şəbəkəsi, o cümlədən filialların, əlavə ofislərin, depozit kassalarının (kassadan kənarda) yaradılması yolu ilə)?

5. Bankın depozit siyasəti haqqında sənəddə marketinq strategiyasına təsir edən baş bankın yerləşdiyi yerdən kənarda yerləşən filialların (əlavə ofislərin) fəaliyyət xüsusiyyətləri nəzərə alınırmı?

6. Kredit təşkilatının depozit siyasəti ilə müəyyən edilmiş sənədləşdirilmiş tədbirlər planı varmı?

7. Kredit təşkilatı depozit siyasətində qarşıya qoyulmuş məqsəd və vəzifələrə nail olma dərəcəsinə mütəmadi olaraq nəzarət edirmi?

8. Depozit siyasəti ilə müəyyən edilmiş məqsədlərə nail olmaq üçün kredit təşkilatı tərəfindən hazırlanmış planlar həyata keçirilirmi?

9. Kredit təşkilatı likvidlik və ödəmə qabiliyyətinin itirilməsinə səbəb ola biləcək, kapitala və/və ya maliyyə göstəricilərinə əhəmiyyətli dərəcədə mənfi təsir göstərən gözlənilməz hallar zamanı fəaliyyət planları hazırlayıbmı?

10. Kredit təşkilatının depozit portfelinin təhlili və bankın depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinə cavabdeh olan bölmələri (vəzifəli şəxsləri) varmı?

11. Kredit təşkilatında kredit təşkilatının vəziyyəti, aktiv və öhdəliklərin nisbəti, götürülmüş risklər barədə təşkilat tərəfindən istifadə olunan hesabatlar varmı?

12. Kredit təşkilatında əmanət prosesinin təşkili, kredit təşkilatının əmanət fəaliyyətinə xas olan risklərin idarə edilməsi (depozit, faiz, likvidlik riski, əməliyyat), habelə gündəlik tələblərə riayət olunmasına nəzarət proseduru üzrə daxili sənədlər varmı? məcburi standartlara əsaslanaraq, depozit əməliyyatlarına daxili məhdudiyyətlər?

13. Kredit təşkilatında müstəsna, lakin ehtimal olunan hadisələrə (əmanətçilərin vəsaitlərinin kütləvi axını) uyğun gələn bir sıra müəyyən edilmiş risk faktorlarında dəyişikliklərin kredit təşkilatının depozitar fəaliyyətinə potensial təsirinin qiymətləndirilməsi üçün rəsmiləşdirilmiş prosedurlara malikdirmi?

Yuxarıda göstərilən suallara müsbət cavablar həyata keçirilən depozit siyasətinin yaxşı təşkilati dəstəyindən danışmağa imkan verir.

Yuxarıda göstərilən sualların bəzilərinə mənfi cavablar bankın rəhbərliyinin (şöbə rəhbərlərinin) aşkar edilmiş çatışmazlıqların aradan qaldırılmasını nəzarətə götürməsi və/və ya bankın depozit siyasətində düzəlişlər edilməsi imkanlarının nəzərdən keçirilməsi üçün əsasdır.

Birinci mərhələ depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsinin nəticələrinin qiymətləndirmə zamanı aşkar edilmiş nöqsanları özündə əks etdirən sənəd formasında icrası, habelə konkret müddətlər göstərilməklə bu çatışmazlıqların aradan qaldırılması üçün nəzərdə tutulan tədbirlərin icrası ilə başa çatır. zəruri tədbirlərin həyata keçirilməsinə cavabdeh olan şəxslər.

Nəticə tərtib edilərkən bank bölmələrinin funksiyaları tərəfindən yerinə yetirilən əmanət prosesinin təşkilinə dair praktikada istifadə olunan bankdaxili sənədlərlə işlənib hazırlanmış əmanət siyasəti arasında uyğunsuzluğun səbəblərinin araşdırılmasına xüsusi diqqət yetirilməlidir. bank tərəfindən.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinin ikinci mərhələsi kommersiya bankının depozit portfelinin təhlilidir.

Bankın uğurlu işləməsi və inkişafı bütün idarəetmə qərarlarının qəbul edilməsindən çox asılıdır.

Qeyd etmək lazımdır ki, bank fəaliyyətinin təhlili üzrə Rusiya təcrübəsində bankın depozit portfelinin təhlili üçün müstəqil üsullar mövcud deyil. Bankların müstəqil şəkildə inkişaf etdirdikləri resurs bazasının təhlili üsulları mövcuddur və onlar öz fəaliyyətlərinin xüsusiyyətlərini və əməliyyatlarının xüsusiyyətlərini nəzərə almaqla depozit portfelinin təhlili istiqamətlərini müəyyən edə bilərlər.

İqtisadi ədəbiyyatda depozit portfelinin necə təhlil edilməsi ətraflı öyrənilməmişdir. Belə ki, M.A. Pomorina əməliyyat məsələlərinə toxunur. Bir sıra müəlliflər passiv əməliyyatların (bankın resurs bazası) təhlilinə ehtiyac olduğunu göstərir və müvafiq üsullar təklif edirlər. Bankın resurslarının təhlili çərçivəsində G.S. Panova və O.V. Kotin depozit portfelini cəlbedici subyektlər və investorlar tərəfindən vəsait yatırmasının aktuallığı üzrə təhlil etməyi təklif edir. Müəlliflərin əksəriyyəti, onların arasında S.Yu. Bueviç, O.G. Korolev, E.B. Şirinskaya, passiv və ya depozit əməliyyatlarının təhlilindən danışaraq, yalnız cəlb edilmiş vəsaitlərin (depozitlərin) sabitliyinə və dəyərinə, habelə resursdan istifadənin səmərəliliyinə diqqət yetirir. Bununla belə, əmanətlərin müxtəlifliyini və depozit əməliyyatları zamanı inkişaf edən iqtisadi münasibətlərin xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq, ümumilikdə bank fəaliyyətinin və cəlb edilmiş vəsaitlərin (bank öhdəliklərinin) keyfiyyətini qiymətləndirməyə imkan verən göstəricilərin öyrənilməsində, xüsusən depozitin təhlili portfel xüsusi yer tutmalıdır. Belə bir təhlilə ehtiyac, Rusiya Federasiyasının kredit təşkilatlarının resurs bazasının və depozit əməliyyatlarının təhlilindən əldə edilən əsas nəticələrdən biri ilə təsdiqlənir ki, tədqiqatın ikinci fəslində depozitlərin payı Rusiya Federasiyasının kredit təşkilatlarının kredit təşkilatlarında payına düşür. bank sektorunun öhdəliklərinin ümumi həcmi artır.

Müəllif nəzəri baxımdan bankın depozit siyasətinin həyata keçirilməsinin predmeti, yəni müxtəlif növ əmanətlərin zəruri kombinasiyasının (cəlb edilmiş əmanətlərin səviyyəsi) müəyyən edilməsi ilə bağlı tədqiqatın birinci fəslinin nəticələrinə də istinad edir. , onların cəlb edilmə müddəti, əmanətlərin dəyəri) səfərbər edilmiş resursların idarə edilməsi ilə birlikdə, metodiki planda isə bankın resurs bazasının qiymətləndirilməsi ilə bağlı bank işi üzrə mütəxəssislər tərəfindən əvvəllər aparılmış tədqiqatlar üzrə.

Bankın depozit portfelinin təhlili metodologiyası bankın depozit siyasətinin həyata keçirilən strateji hədəf və vəzifələrinin düzgünlüyünün qiymətləndirilməsinin ən münasib üsulunun axtarışının nəticəsidir.

Bankın depozit portfelinin təhlili metodologiyasını hazırlayarkən müəllif aşağıdakı müddəalardan çıxış etmişdir:

Bankın depozit portfelinin təhlili aşağıdakı məqsədlər üçün aparılır:

Depozit və depozit əməliyyatlarının əsas xarakteristikası əsasında depozit portfelinin təhlili aşağıdakı istiqamətlər üzrə aparılır (şək. 1):

Yuxarıda göstərilən istiqamətlər üzrə təhlil yalnız o halda həyata keçirilə bilər ki, bankda analitik informasiya sistemi yaxşı fəaliyyət göstərsin.

düyü. 1. Kommersiya bankının depozit portfelinin təhlilinin əsas istiqamətləri

Depozit portfelinin dəyərinin təhlili bankın öhdəlikləri (cəldilmiş və cəlb edilmiş vəsaitlər) üzrə faiz xərclərinin ümumilikdə və depozit resurslarının növləri üzrə dinamikasının öyrənilməsi ilə başlayır, sonra əmanətçilərin kateqoriyaları üzrə əmanətlərin nominal və real dəyəri müəyyən edilir. .

Depozit resurslarının real dəyərinin hesablanması üçün əsas onların nominal dəyəridir.

Depozit resurslarının orta nominal dəyəri bankın depozit hesabları, verilmiş depozit və əmanət sertifikatları (hesablanmış və ödənilmiş faizlər) üzrə xərclərinin depozit resurslarının müvafiq hesabları üzrə qalıqların orta dəyərinə nisbəti kimi müəyyən edilir.

Depozit portfelinin təhlilinin sonunda onun təhlili zamanı əldə edilmiş nəticələr, habelə depozit portfelinin əsas keyfiyyət xüsusiyyətləri nəzərə alınmaqla onun qiymətləndirilməsi verilmişdir (Cədvəl 2.12).

Depozit portfelinin həcmi və strukturu resursların yerləşdirilməsi zamanı bankın tələbatına, o cümlədən onların sonrakı idarə olunması üçün müəyyən edilmiş parametrlərə (məqsəd göstəricilərinə) cavab verməlidir.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi metodologiyasına uyğun olaraq üçüncü mərhələdə kommersiya bankı tərəfindən cəlb edilmiş depozit resurslarının kifayət qədər olmasının qiymətləndirilməsi verilir.

Cədvəl 2.2

Kommersiya bankının depozit portfelinin qiymətləndirilməsi

Bütövlükdə depozit resurslarının yetərliliyinin qiymətləndirilməsi depozit resurslarının idarə edilməsinin ümumi məqsədləri nəzərə alınmaqla depozit əməliyyatları üzrə müəyyən edilmiş plan göstəricilərinin yerinə yetirilməsinə nəzarətin aparılması prosesində həyata keçirilir.

Depozit resurslarının idarə edilməsi altında, fikrimizcə, depozit resurslarının yerləşdirilməsi, likvidliyin və məqbul gəlirlilik səviyyəsinin təmin edilməsi sahəsində bankın tələbatını ödəyən depozit portfelinin formalaşdırılmasına yönəlmiş tədbirlər kompleksi başa düşülməlidir.

Bankın depozit siyasəti qiymətləndirilərkən, depozit resurslarının idarə edilməsi vəziyyətinin kredit təşkilatının struktur bölmələrində cari fəaliyyətə təsiri haqqında məlumat mühüm ola bilər. Belə məlumatlar daxili nəzarət xidməti tərəfindən verilə bilər.

Qarşıdakı dövr üçün (il, yarımil, rüb, ay) əmanətlərə ehtiyacı müəyyən edən əsas məqsədlər bunlardır:

Depozitlərə ehtiyacı şərtləndirən ilk şey vəsaitlərin tam həcmdə depozit resursları ilə yerləşdirilməsi prosesinin təmin edilməsi, başqa sözlə, gəlir gətirən aktiv əməliyyatların davamlı aparılmasıdır. Fikrimizcə, bu problemi həll etmək üçün iki yanaşmadan istifadə etmək olar. Bunlardan biri gələcək dövr üçün aktiv əməliyyatların inkişafı üzrə planlaşdırılmış göstəricilərə əsaslanır və cəlb edilmiş resursların və xüsusilə depozit resurslarının ümumi həcminin artırılması üçün konkret hədəflərin müəyyən edilməsini nəzərdə tutur. Eyni zamanda, depozit portfelinin strukturu əvvəlcədən planlaşdırılmışdır ki, bu da bankın depozit əməliyyatlarının təşkili və aparılması prosesində tətbiq etdiyi taktikaların, marketinq strategiyasının müəyyən qədər korreksiyasına səbəb olur.

Digər yanaşma bankın ən mühüm vəzifələrindən birinə - vəsaitlərin depozit hesablarına cəlb edilməsi xərclərinin minimuma endirilməsinə və eyni zamanda müştəri kateqoriyaları, əmanətlərin şərtləri və növləri üzrə depozit portfelinin zəruri strukturunun təmin edilməsinə əsaslanır. Son nəticədə minimum xərclə bank əməliyyatlarının inkişafı planlarının həyata keçirilməsi üçün tələb olunan miqdarda depozit resursları problemi həll edilir.

Depozit resurslarına olan tələbata təsir edən ikinci şey bankın likvidliyinin saxlanmasıdır, yəni bankın pul və digər öhdəliklərinin vaxtında və tam yerinə yetirilməsini təmin etmək qabiliyyətidir. maliyyə alətləri bankın sərəncamında olan aktivlər hesabına və ya pul bazarında, o cümlədən banklararası kredit bazarında kreditlər əldə etməklə.

Bank əmanəti müqaviləsinin bağlandığı şərtlərdən asılı olaraq, bank pul vəsaitlərini tələb olunan qaydada (fiziki şəxslərin tələb olunadək əmanətləri və müddətli əmanətləri) və ya müqavilədə nəzərdə tutulmuş müddət bitdikdən və ya şərtlər baş verdikdən sonra qaytarmağa hazır olmalıdır. müqavilə ilə nəzərdə tutulmuş (digər qaytarma şərtləri ilə qoyulmuş depozitlər).

Likvidliyin bank üçün məqbul səviyyədə saxlanması aşağıdakılarla təmin edilə bilər:

Nəzəriyyə və praktikada bankın likvidliyi onun rentabelliyi ilə birlikdə nəzərdən keçirilir. Aktivlərin idarə edilməsi prosesində banklar demək olar ki, həmişə “rentabellik – likvidlik” dilemması ilə üzləşirlər. Söhbət istənilən iqtisadi agentin (o cümlədən bankın) əqd bağlayarkən, hər hansı maliyyə əməliyyatını həyata keçirərkən həll etməli olduğu əsas məsələdən, yəni gəlir və risk nisbətinin seçimindən gedir. Başqa sözlə desək, bank təkcə əmanətçilərin davranışına görə deyil (bu halda bu, mümkün problemli hallardan biridir), həm də böyük ölçüdə likvidlik gərginliyi ilə üzləşə bilər. bank strategiyaları və taktikaları kontekstində gəlirlilik-likvidlik dilemmasının müəyyən edilməsi.

Beləliklə, kommersiya bankının kifayət qədər miqdarda cəlb edilmiş depozit resurslarının idarə edilməsi onlardan istifadənin maksimum səmərəliliyini təmin etmək məqsədi daşıyır.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinin dördüncü mərhələsi depozit resurslarından istifadənin səmərəliliyinin müəyyən edilməsindən ibarətdir.

Depozit resurslarından istifadədə səmərəliliyin əldə edilməsindən yalnız o halda danışmaq olar: likvidlik bank üçün məqbul səviyyədə saxlanıldıqda; depozit resurslarının bütün dəsti istifadə olunur və yüksək gəlirlilik təmin edilir (investisiya edilmiş depozit resursları üzrə mənfəət).

Likvidliyin bank üçün məqbul səviyyədə saxlanılması banka imkan verir:

Depozit ehtiyatlarından səmərəli istifadənin təmin edilməsi üçün zəruri şərt kimi bütün depozit resursları toplusundan istifadə son dərəcə vacib görünür, çünki depozit bazası əvvəlcə gəlir gətirən aktivlərdə yerləşdirilməsi nəzərdə tutulmuşdu. Bu baxımdan depozit resurslarının investisiya şərtləri və kreditlər üzrə faiz dərəcələri məsələsi xüsusi aktuallıq kəsb edir. Sonuncu hal bilavasitə resursların dəyəri ilə, eləcə də bankın fəaliyyətinin təmin edilməsi üçün nəzərdə tutulan xərclərin, minimum risklə bankın kredit əməliyyatlarının planlaşdırılmış gəlirlilik səviyyəsinin və risk mükafatının müəyyən edilməsi ilə bağlıdır.

Bildiyiniz kimi, resursların yerləşdirilməsi vaxtı bank və depozit hesablarına vəsaitlərin cəlb edilməsi müddətinə uyğun olmalıdır ki, bu da resursların və risklərin, o cümlədən likvidlik riskinin idarə edilməsi üçün son dərəcə vacibdir. İqtisadiyyatın (və buna görə də bütün təsərrüfat subyektlərinin) sabit işləməsi ilə bank sistemi (sistem böhranı istisna olunur), yüksək səviyyə bankda idarəetmə (aktivlərin və öhdəliklərin idarə edilməsi, risklər) və bankın müxtəlif bölmələrinin fəaliyyəti üçün yaxşı işləyən təhlil və məlumat təminatı sistemi, resursların, ilk növbədə depozit resurslarının (bank resurslarının aktivlərə yerləşdirilməsi) çevrilməsinə icazə verilir. cəlb olunma müddətindən daha uzun dövrlərlə).

Beləliklə, bankın əmanət siyasəti onun qarşısında qoyulmuş vəzifələrin yerinə yetirilməsinin təhlili və daim dəyişən bazar konyukturasının təhlili əsasında dəqiqləşdirilə bilər. Ona görə də əmanət siyasətinin həyata keçirilməsi üsul və üsullarının (bank taktikasının) adekvat şəkildə korrektə edilməsi, bankın depozit fəaliyyətinin konkretləşdirilməsi və aydınlaşdırılması vacibdir.

Son illər Rusiya sabit iqtisadi vəziyyəti qoruyub saxlayır. O, məhsul və xidmətlərin istehsalının, əhalinin real pul gəlirlərinin, əsas kapitala investisiyaların davamlı artımı ilə səciyyələnirdi. Federal büdcə profisiti azaldıldı. 2008-ci ildə inflyasiya hədəfini aşmasına baxmayaraq, qiymətlər yüksəlir istehlak bazarı 2007-ci illə müqayisədə aşağı olmuşdur.

ilə müqayisədə ÜDM-in həcmi artıb əvvəlki il 7,1% artıb. Həm xarici, həm də daxili amillər iqtisadi proseslərin müsbət xarakter almasına kömək etdi.

2008-ci ildə sabit iqtisadi artıma və dünya əmtəə bazarlarında əlverişli şəraitə baxmayaraq, bank fəaliyyətinin əsas göstəricilərinin artım templəri səngimişdir.

Fiziki şəxslərin depozitləri - əmanətlər və digər cəlb edilmiş vəsaitlər, rezidentlər və qeyri-rezidentlər Rusiya Federasiyasının valyutasında və xarici valyutada).

Bu göstəricinin hesablanmasına fərdi sahibkarların vəsaitləri, fiziki şəxslərin seçki fondları, Rusiya Federasiyasından və Rusiya Federasiyasından köçürmələr, yerinə yetirilməmiş faiz öhdəlikləri, ayrı-ayrı hesablarda uçota alınan əmanətlər üzrə hesablanmış faizlər, habelə fiziki şəxslər üçün birgə uçota alınan hesablar daxil edilmir. və hüquqi şəxslər üçün.

Fiziki şəxslərin hesablarındakı vəsaitlərin dinamikasının analitik icmalı Cədvəldə təqdim olunur. 3.1.

Cədvəl 3.1

Fiziki şəxslərin hesablarındakı vəsaitlərin dinamikası, (milyar rubl)

2009-cu il sentyabrın əvvəlində Rusiya Federasiyasının əhalisi Rusiya banklarının hesablarına 4551,6 milyard rubl yerləşdirib. Bu, 700 milyard rubl təşkil edir. (5%) ilin əvvəli ilə müqayisədə çoxdur.

Fiziki şəxslərin əmanətlərinin strukturunun dinamikasını təhlil edərkən müşahidə edirik ki, 30 günə qədər qısamüddətli əmanətlər arasında 2008-ci ildə rubl əmanətləri üzrə sürətli artım qeydə alınıb. 232 milyard rubl təşkil etdi.2009-cu ilin birinci yarısında artım sabitləşdi: sentyabr ayına qədər yalnız 681,7 damcı yerləşdirildi. 2008-ci ildə 2007-ci illə müqayisədə artım cəmi 4,6% təşkil edib.

31 il ərzində fiziki şəxslərin əmanətlərinin dinamikasının təhlilinin nəticələri - 709,9 milyard rubl, halbuki bütün 2008-ci ildə əhali öz hesablarına cəmi 639,5 milyard rubl depozit qoyub.

Fiziki şəxslərin uzunmüddətli əmanətləri üzrə depozitlərinin strukturunun dinamikasını təhlil edərkən, bir ildən artıqdır ki, son iki ildə xarici valyutada uzunmüddətli dövrlərdə mütənasib artım müşahidə olunur. 2008-ci ildə hətta 2,8 milyard rubl cüzi azalma var. 2007-ci illə müqayisədə.

Fiziki şəxslərin əmanətlərinin təhlilinin nəticələrini yekunlaşdıraraq, aşağıdakı nəticələr çıxara bilərik: əhali öz əmanətlərini inamla rublla orta müddətli investisiyalara yatırır.

Kredit təşkilatlarının fiziki və hüquqi şəxslərdən cəlb etdiyi vəsaitlər regional bankların resurs bazasının formalaşmasının ən mühüm mənbələrindən biri olaraq qalır. 2009-cu il yanvarın 1-nə müştərilərin depozit hesablarına 265,6 milyard rubl yerləşdirilib.

Fiziki şəxslərin əmanətləri daha sürətlə artıb, 2008-ci ildə onlar 30,7% artaraq 155,9 milyard rubl təşkil edib, bunun 7,5 milyard rublu regiondan kənar regional banklar tərəfindən cəlb edilib (Şəkil 8).

2002-2008-ci illər üçün Tümen vilayətinin regional banklarında fiziki şəxslərin əmanətlərinin dinamikasının analitik baxışı aydın şəkildə göstərir ki, ildən-ilə əhalinin əmanətləri hesabına bank əmanətlərində davamlı artım müşahidə olunur (Cədvəl 3.2).

Cədvəl 3.2

2002-2008-ci illər üçün Tümen vilayətinin regional banklarında fiziki şəxslərin əmanətlərinin dinamikası, (milyon rubl)

Əgər 2002-ci ildə fiziki şəxslərin əmanətləri cəmi 2634,3 milyon rubl təşkil edirdisə. sonra 2009-cu ilin əvvəlinə bölgə əhalisi tərəfindən regional banklara investisiyaların həcmi 64315,6 milyon rubl təşkil etdi ki, bu da 2002-ci illə müqayisədə demək olar ki, 25 dəfə çoxdur.

Bu tendensiya Tümen vilayətinin əhalisinin banklara olan inamının artdığını əyani şəkildə sübut edir. Belə etimadın ən sürətli artımı son illərdə müşahidə olunub: 2006-2008. Xüsusilə 2008-ci il ərzində əhali 15554 milyon rubl depozit qoyub.

Fiziki şəxslərin əmanətlərinin və əmanətlərinin təhlili göstərdi ki, 2008-ci ildə regionda 132,813 milyon rubl məbləğində əmanət və əmanətlər üzrə bank əməliyyatları aparılıb. Bu, 14 milyard rubl təşkil edir. 2007-ci ildəkindən çox. Bu əməliyyatların ən böyük həcmi regional bankların payına düşür: 56810,8 milyon rubl, Rusiya Sberbankının Qərbi Sibir Bankının bir qədər az hesabları - 48193,6 milyon rubl. Ənənəvi olaraq, ən kiçik payı digər regionlardakı bankların filialları tutur - 27809,2 milyon rubl.

Tümen bölgəsindəki əmanətlərin və yataqların strukturunun təhlili, on

Regional kommersiya banklarının depozit siyasətini təhlil edək. 2008-ci ildə Tümen vilayətinin banklarındakı əmanətlərin həcmi 130,493 min rubl təşkil edib.

Bu, Ural Federal Dairəsinin kommersiya bankları arasında ən yüksək göstəricidir. Sverdlovsk vilayətində əmanətlərin ümumi həcmi 26% az olub Çelyabinsk vilayəti- Tümen bölgəsindən demək olar ki, üç dəfə azdır. Bu statistika əmanətçilərin yerli banklara inamının artdığını göstərir.

Beləliklə, birbaşa belə nəticəyə gəlmək olar

Maliyyəçilər 2009-cu ilin rusların bank depozitlərinə inamını gücləndirəcəyini proqnozlaşdırırlar.

OAO Zapsibkombank-ın Xantı-Mansiysk filialı regional kredit təşkilatıdır. Hal-hazırda aşağıdakı lisenziyalara malikdir:

Bankın rəhbərliyi idarəetmə təcrübəsində aşağıdakı prinsipləri bəyan edir və onlara əməl edir:

Bu prinsiplərə diqqət yetirilməsi bankın cəmiyyətin və biznesin maraqları balansını nəzərə almaq istəyindən xəbər verir ki, bunun əhəmiyyətini tezisimizin birinci fəslində nəzərdən keçirdik.

Zapsibkombank ASC-nin Xantı-Mansiysk filialının 2009-cu ilə qədər olan dövr üçün inkişaf strategiyası əsas məqsədin həllinə - biznesin dəyərinin artırılmasına yönəlmişdir. bazar dəyəri bank, onun kapitalı və sistem effekti (Qudvil, qudvil). Təsdiq olunmuş inkişaf strategiyasının bir hissəsi kimi aşağıdakı əsas vəzifələr müəyyən edilmişdir:

Hazırlanmış strategiyanın həyata keçirilməsi bankdan idarəetmənin keyfiyyətini əhəmiyyətli dərəcədə yaxşılaşdırmağı tələb edirdi əmək resursları. Bu gün bankın kadr siyasəti əsas prinsipləri müştəri yönümlülük, kadrların peşəkarlığı, liderlik, innovasiya və komanda işi olan korporativ mədəniyyətin formalaşması və inkişafına əsaslanır. Bankın kadr siyasəti hər bir işçinin şəxsi potensialından və fərdi xüsusiyyətlərindən maksimum istifadə etmək, peşəkar yüksəliş üçün şərait yaratmaq, işin nəticələrinə marağın müxtəlif formalarını cəlb etmək, işçilərin seçilməsi və yerləşdirilməsi prinsipinə əsaslanır. , korporativ dəyərləri və ənənələri qorumaq və inkişaf etdirmək.

"Zapsibkombank" ASC-nin Xantı-Mansiysk filialının aktiv əməliyyatlarının əsas aləti hüquqi və fiziki şəxslərə rubl və xarici valyutada kredit verməkdir. Keyfiyyətli bank xidmətlərinin göstərilməsi. Bununla belə, Zapsibkombank-ın Xantı-Mansiysk filialı mülayim tarif siyasətinə riayət edir. Bankın iri korporativ müştərilərinə və VİP müştərilərinə fərdi xidmət göstərilir.

Zapsibkombank ASC-nin Xantı-Mansiysk filialının fəaliyyət göstərdiyi bazar mühiti aşağıdakı şərtlərlə xarakterizə olunur:

Hazırda Bank regional bazarda universal bank kimi öz müştərilərinə geniş çeşiddə bank xidmətləri təqdim edir. Zapsibkombank ASC-nin Xantı-Mansiysk filialı xidmət göstərdiyi sənaye və ya müəssisə növü baxımından dar bir ixtisasa malik deyil. Bankın müştərilərinin dairəsi kifayət qədər genişdir və həm Tümen və Xantı-Mansiysk şəhərlərindəki iri müəssisələri, həm də Tümen vilayətindəki kiçik müəssisə və təşkilatları əhatə edir. Bankın əsas müştəriləri ağac və qida sənayesi müəssisələri, nəqliyyat, mənzil-kommunal təsərrüfatı, ticarət müəssisələri, fərdi sahibkarlar və fiziki şəxslərdir.

"Zapsibkombank" ASC-nin nəzərdən keçirilən dövr üzrə fəaliyyətinin vəziyyətini xarakterizə edən əsas parametrlərin dinamikası regionun bank sektorunun inkişafında müsbət meyillərin möhkəmlənməsindən xəbər verir.

Cədvəl 3.3

Zapsibkombank ASC-nin əsas balans göstəriciləri, min rubl

Mənfəət əmsalı mənfəətin bankın kapitalına nisbəti kimi hesablanır.

Rayon iqtisadiyyatının müstəqil inkişafının əsas göstəricilərinin müsbət dinamikası. “Zapsibkombank” ASC-nin bank resurslarının ümumi həcmində əsas yeri borc vəsaitləri tutur. Eyni zamanda, nəzərdən keçirilən dövr üçün cəlb edilmiş resursların artım tempi eyni vaxtda kapitalın artım tempinin azalması ilə müşayiət olunub. Qeyd etmək lazımdır ki, bu proses kredit təşkilatlarının fəaliyyət göstərməsinin dünya təcrübəsinə uyğundur, ona görə resursların 15-25%-i şəxsi vəsaitlər, 75-85%-i isə cəlb olunur.

Zapsibkombank ASC-nin öhdəliklərin strukturunda cəlb etdiyi vəsaitlərin həcminin artmasının əsas səbəbi Rusiya Bankının pul siyasətinin yumşaldılması (yenidən maliyyələşdirmənin azalması) nəticəsində mümkün olan kommersiya banklarına inamın artması idi. dərəcəsi), regionda iqtisadi vəziyyətin yaxşılaşması, bankların depozit siyasətinin xarakteri və prioritetlərinin dəyişməsi.

Kredit vəsaitlərinin artımı bütün hesab edilən kredit bankları üzrə müşahidə olunur 01.01.2008. (Cədvəl 3.4).

Cədvəl 3.4

Zapsibkombank ASC-nin borc vəsaitlərinin artım tempi

Qeyd edək ki, “Zapsibkombank” ASC nəzərdən keçirilən dövr ərzində borc vəsaitlərinin artırılması istiqamətində ən aqressiv siyasət həyata keçirib ki, bu da bankın regionun maliyyə bazarında öz mövqeyini möhkəmləndirmək istəyi, yeni bank xidmətlərinin aktiv təklifi, bankın bank xidmətlərinin göstərilməsi, bank xidmətlərinin aktiv təklifi, filial şəbəkəsinin inkişafı və marketinq siyasətinin həyata keçirilməsi.

"Zapsibbank" ASC-nin əmanət siyasətinin formalaşması təcrübəsini qiymətləndirmək üçün hər bir alt qrupun xüsusi çəkisinin bölünməsi. Belə təhlil bankın passiv əməliyyatlarının inkişafında hər bir təsərrüfat subyektinin rolunu müəyyən etməyə imkan verir.

Mikro səviyyədə depozit siyasətinin effektivliyini xarakterizə edən əsas göstərici depozit portfelinin keyfiyyətidir. Regional kommersiya banklarının depozit portfelinin keyfiyyətinin əsas mikroiqtisadi (bankdaxili) meyarlarına aşağıdakılar daxildir:

Kredit təşkilatının depozit portfelini müəyyən edən əsas amillər cəlb edilən vəsaitlərin növləri, onların mənbələri və sabitliyidir. Cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturunu qiymətləndirmək üçün bankların öhdəliklərinin ümumi strukturunda öhdəliklərin xüsusi çəkisini müəyyən etmək lazımdır (Cədvəl 3.5).

Cədvəl 3.5

Zapsibkombank ASC-nin öhdəliklərinin strukturu, min rubl

Təqdim olunan məlumatların təhlili göstərir ki, nəzərdən keçirilən dövr üçün 3,771,938 min rubla qədər. 01.01.2008-ci il tarixinə.

Respublika banklarının cəlb edilmiş vəsaitlərinin ümumi strukturu dinamik inkişafla səciyyələnir. 1 yanvar 2008-ci il tarixinə cəlb edilmiş vəsaitlərin əhəmiyyətli hissəsi 1.067.924 min rubl, fiziki şəxslərin vəsaitləri - 1.504.532 min rubl təşkil etmişdir.

Digər mənbələrdən - resurslardan vəsaitlərin artımını da qeyd etmək lazımdır

Cədvəl 3.6-da respublikanın kommersiya banklarının cəlb etdiyi əsas vəsait növləri təqdim olunur.

Cədvəl 3.6

Zapsibkombank ASC-nin borc vəsaitlərinin əsas növləri

Cədvəl görə. 3.6 göstərir ki, "Zapsibkombank" ASC üçün üstünlük təşkil edən cəlbedici mənbə müştəri vəsaitləridir. Eyni zamanda, rayonda vəsaitlərin artımı Zapsibkombank ASC-nin depozit bazasının artırılması üçün müsbət məqamdır.

Qeyd edək ki, bazar münasibətlərinin inkişafı ilə “Zapsibkombank” ASC-nin cəlb edilmiş resurslarının strukturunda ciddi dəyişikliklər baş verib. Bu, yeni, köhnə bank sistemi üçün qeyri-ənənəvi, fiziki və hüquqi şəxslərin müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin toplanması yollarının meydana çıxması ilə bağlıdır. Hazırda “Zapsibkombank” ASC üçün prioritet mənbələr fiziki şəxslərin depozitləri, müəssisə və təşkilatların resursları, habelə hüquqi şəxslərin depozitləri kimi kapital növləridir (cədvəl 3.7).

Cədvəl 3.7

ASC Zapsibkombank-da müştərilərə görə, min rubl

Cədvəl 3.7-dəki məlumatlar göstərir ki, ASC Zapsibkombank-ın borc vəsaitlərində əsas pay müəssisə və təşkilatların hesablardakı vəsaitlərinə, habelə fiziki şəxslərin əmanətlərinə aiddir. "Zapsibkombank" ASC üçün prioritet müəssisə və təşkilatların hesablarındakı vəsaitlərdir (01.01.2008-ci il tarixinə - 536,946 min rubl), bu da təhlil edilən bankın müştəri prioritetlərini göstərir.

Bankın resurs bazasının xüsusiyyətlərinin təhlili çərçivəsində regional bankların depozit portfelinin dinamikasını nəzərdən keçirək (cədvəl 3.8).

Cədvəl 3.8

Zapsibkombank ASC-nin depozit portfelinin dinamikası

Cədvəl 3.7 və Cədvəl 3.8-dəki məlumatlar göstərir ki, “Zapsibkombank” ASC-nin depozit bazası sabitlik və dinamik inkişafla səciyyələnir. Kommersiya banklarının cəlb olunmuş resurslarının əsas hissəsini əmanətlər təşkil edir ki, bu da seqmentləşdirilmiş rəqabətli bazarda bankların müxtəlif qrup müştərilərin bank xidmətlərinə olan tələbatını maksimum dərəcədə ödəmək və onların əmanətlərini cəlb etmək istəyi ilə bağlıdır. pul kapitalı bank hesablarına. Ümumilikdə nəzərdən keçirilən dövr üçün regional kommersiya banklarının cəlb edilmiş vəsaitlərinin dinamikası aşağıdakı tendensiyalarla səciyyələnir:

Bununla belə, regiondakı kommersiya bankları qeyri-rezident bankların filiallarına cəlbetmə həcminə görə hələ də aşağı səviyyədədir. Bu vəziyyət, Koqalım şəhərindəki bankların, bir qayda olaraq, bank məhsullarının və xidmətlərinin təşviqində həddindən artıq mühafizəkarlıqla xarakterizə olunması ilə əlaqədardır ki, bu da onların fəaliyyət xüsusiyyətləri, habelə müştəri bazası (əsasən orta) ilə bağlıdır. və kiçik müştərilər).

Depozit bazasının keyfiyyəti əsasən kredit təşkilatının əsas müştərilərinin hansı təsərrüfat subyektlərinin kateqoriyasına aid olmasından asılıdır. Odur ki, biz “Zapsibkombank” ASC-nin depozit portfelinin strukturunu təsərrüfat subyektləri kontekstində nəzərdən keçirəcəyik ki, bu da bizə konkret bankın depozit əməliyyatlarının inkişafında hər bir subyektin rolunu müəyyən etməyə, eləcə də onların dərəcəsini müəyyən etməyə imkan verəcəkdir. müştərilərin konkret kateqoriyasından bank asılılığının (Cədvəl 3.9).

Cədvəl 3.9

Cəlb olunan vəsaitlərin strukturu

Cədvəl görə. 3.9-dan belə nəticəyə gəlmək olar ki, Zapsibkombank ASC tərəfindən cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturunda dəyişiklik müəssisələrin (əsasən qeyri-dövlət) və şəxsi sektorun xeyrinədir ki, bu da gəlirlilik baxımından müsbət məqamdır, çünki onlar banklararası kreditlərdən daha ucuzdur. .

Belə ki, “Zapsibkombank” ASC-nin depozit portfelinin formalaşmasının əsas mənbəyi hüquqi şəxslərin hesablarındakı vəsaitlərdir.

Ticarət müəssisələri üçün dinamik şəkildə artan əmanətlərin əsas mənbələrindən biri.

Bank müştərilərinin əmanətlərinin təhlilinə xüsusi diqqət yetirilməlidir. Bir tərəfdən, vəsaitlərin hesablaşma hesablarından müddətli hesablara köçürülməsi bankın cəlb etdiyi vəsaitlərin strukturunu daha sabit edir və bütövlükdə bankın likvidliyini artırır. Digər tərəfdən, bu, müşahidə olunan regional bankların faizinin, 01.01.2008-ci il tarixinə Zapsibkombank ASC-nin bu resurslarının payının artmasına səbəb olur. 34% təşkil edir.

Regional kommersiya banklarının cəlb edilmiş resurslarından hüquqi şəxslərin hesablarında olan vəsaitlər depozit bazasının qeyri-sabit elementlərindən biridir, ona görə də onların depozit portfelinin strukturunda yüksək payı bankın likvidliyini zəiflədir və beləliklə, bankın daşınmasına imkan vermir. yüksək gəlirli əməliyyatlar həyata keçirir. Lakin cəlb edilmiş resursların ümumi həcmində bu komponentin payının artması bankın faiz xərclərini azaldır. Hüquqi şəxslərin Zapsibkombank ASC-dəki hesablarındakı vəsaitlərin tərkibində ən böyük payı qeyri-dövlət müəssisələrinin vəsaitləri tutur. Nəzərdən keçirilən dövrdə “Zapsibkombank” ASC-nin məcmu depozit portfelində bu mənbənin payının artımı 18,7% təşkil edib.

Xarici bankların təcrübəsinə əsasən, hüquqi şəxslərin hesablarındakı vəsaitlərin optimal səviyyəsi 30-dur. %. “Zapsibkombank” ASC-də 01.01.2008-ci il tarixinə hüquqi şəxslərin hesablarındakı vəsaitlərin xüsusi çəkisi olmuşdur. 58% təşkil edib.

Kredit təşkilatının banklararası kreditlərin alınmasından asılılığına ayrıca əhəmiyyət verilməlidir. Alınmış banklararası kreditlər üzrə ümumi borc götürülmüş vəsaitlərin məbləğinin 20%-dən çox olmamalıdır. 01.01.2008-ci il tarixinə cəlb edilmiş resurslarda banklararası kreditlərin və depozitlərin xüsusi çəkisi 0,8% təşkil edib.

Belə ki, “Zapsibkombank” ASC-nin depozit portfelinin formalaşmasının əsasını hüquqi şəxslərin hesabları təşkil edir.

Depozit bazasını daha dəqiq səciyyələndirmək üçün əmanətlərin sabit hissəsini müəyyən etmək lazımdır, çünki banklar əmanətlərin likvidlik riski olmadan kreditləşmə məqsədləri üçün istifadə oluna bilən hissəsinin müəyyənləşdirilməsi ilə daim məşğul olurlar. Depozitlərin sabit hissəsinə müddətli depozitlər, bir hissəsi isə tələb olunan depozitlər daxildir. Ödəmə müddəti əvvəlcədən bəlli olan müddətli depozitlər ən sabit və asan planlaşdırılan resursdur. Onlar aktiv əməliyyatların inkişafı üçün əsas təşkil etməlidir. Bununla belə, müddətli əmanətlər nisbətən bahadır və bu, bankları daha ucuz, lakin daha çox istifadə etməyə məcbur edir riskli depozitlər tələb və hesablardakı vəsaitlər üzrə. Depozit bazasının stabil hissəsini təhlil etmək üçün depozit portfelinin müddətli strukturunu nəzərə almaq lazımdır. Eyni zamanda, kredit təşkilatının depozit siyasətinin şərtlər baxımından optimal strukturunun formalaşdırılmasının əsas meyarları aşağıdakılardır:

Zapsibkombank ASC-nin sərəncamında olan borc vəsaitlərindən yalnız müddətli resurslardan aktiv və likvidlik itkisi riski olmadan istifadə edilə bilər. Bununla belə, mövcud vəziyyətin əsas səbəbi müddətli əmanətlərin və depozitlərin olmaması və nəticədə “Zapsibkombank” ASC-nin hesablaşma hesablarında və tələb olunan depozit hesablarında saxlanılan vəsaitlərdən aktiv əməliyyatların aparılması üçün resurslar kimi məcburi istifadə edilməsidir.

Koqalım şəhərində regional bankların problemi regional bankların aşağı kapitallaşması və uzunmüddətli əsasda cəlb olunan resursların əhəmiyyətsizliyi səbəbindən bölgədə uzunmüddətli vəsaitlərin olmamasıdır.

Cədvəldə. 3.10 fiziki və hüquqi şəxslərin cəlb edilmiş vəsaitlərinin tələbatın dərəcəsinə görə strukturunu göstərir.

Cədvəl 3.10

“Zapsibkombank” ASC-nin depozit portfelinin cəlb edilmə şərtlərinə görə strukturu

Baxılan dövr üçün ASC Zapsibcombank-ın depozit portfelinin artımı kiçik struktur dəyişiklikləri ilə müşayiət olunur. Üç ildən artıqdır ki, yığılan vəsaitlərin payı ciddi dəyişməyib. 01.01.2008-ci il tarixinə bu resursların payı 1,4% təşkil etmişdir. Bununla birlikdə həcmlərin artması; uzunmüddətli resurslar əmanətçilər tərəfindən "Zapsibkombank" ASC-yə inamın güclənməsini göstərən müsbət məqamdır.

Ödənişli cəlb edilmiş resursların strukturunda aşağıdakı nisbətlər optimaldır: tələb olunan depozitlər 30%-dən çox olmayan, müddətli depozitlər - 50%-dən az olmayan. %. Cədvəldən. 3.10-dan görünə bilər ki, müddətli resursların payı "tələb üzrə" hesab qalıqlarının sabitliyinin artırılması, yəni hesablar üzrə minimum qalığın dəyərinin səviyyəsinin azalmasıdır.

Cədvəl 3.10-dakı məlumatlar göstərir ki, “Zapsibkombank” ASC-nin cəlb edilmiş vəsaitlərinin əsas hissəsi tələb olunan hesablarda, eləcə də qısamüddətli depozitlər 1 ilə qədər. Beləliklə, aktiv əməliyyatlar əsasən qısamüddətli borc vəsaitləri hesabına həyata keçirilir ki, bu da onların uzunmüddətli investisiyalar etmək imkanlarının məhdud olması deməkdir, çünki tələb və ödəmə müddətləri baxımından öhdəliklərin və aktivlərin limit nisbətləri ciddi şəkildə tənzimlənir. və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən banklar üçün müəyyən edilmiş məcburi standartların köməyi ilə nəzarət edilir.

Qeyd etmək lazımdır ki, bank biznesinin həcmində sabit dəyişiklik müqavilənin müddəti bitdikdən sonra bankdan yoxa çıxa bilən (daha yüksək gəlirli sahələr olduğundan) birdəfəlik iri əmanətlərin cəlb edilməsi ilə müəyyən edilir. sərbəst maliyyə resurslarının yerləşdirilməsi üçün meydana çıxacaq), lakin tələb olunan depozitlərlə regional bankların depozit portfelinin strukturunda təmsil olunan sabit depozitlərin artması (və ya xaricə axını) hesabına.

Bununla belə, əsas depozitlərin artımını proqnozlaşdırmaq çətindir, çünki bu, əsasən xarici amillərdən asılıdır: iqtisadi artımın tempi və sabitliyi, iqtisadi tsiklin mərhələsi, investisiya mühiti, bank xidmətləri bazarında rəqabətin səviyyəsi, maliyyə bazarlarının alternativ sektorlarının gəlirliliyi və s.

Bir tərəfdən hesablara cəlb olunan vəsaitlərin, digər tərəfdən isə müddətli depozitlərin həcminin dəyişməsi öhdəliklər baxımından bankın likvidliyinin öyrənilməsi üçün əsasdır. Müddətli əmanətlərin əhəmiyyətli dərəcədə artması bankın əməliyyatlarının gəlirliliyini azaldır, lakin balansının likvidliyini artırır. Tələb hesabları və hesablar üzrə qalıqların artımı əks tendensiyadan xəbər verir.

Xalis faiz gəlirlərinin müvəqqəti azalmasına baxmayaraq, "Zapsibkombank" ASC-nin borc vəsaitlərinin strukturunun təhlili tendensiyası. Bu onunla izah olunur ki, əmanətlər cəlb olunan resursların ən sabit hissəsidir, daha uzun müddətə və deməli, daha yüksək faizlə kredit verməyə imkan verir.

Əhalinin cəlb edilmiş vəsaitləri uzunmüddətli öhdəliklərdir və bankın öz kapitalı ilə yanaşı, uzunmüddətli layihələrin maliyyələşdirilməsinə imkan yaradan resursların sabit hissəsini təşkil edir. Bundan əlavə, fiziki şəxslərin əmanətləri öhdəlikləri doldurmaq üçün kifayət qədər bahalı, lakin çox tutumlu bir mənbədir. Bu, əhalinin pul kütləsinin müəssisələrin əlində olan pul kütləsini xeyli üstələməsi ilə əlaqədardır.

Regionda kredit təşkilatlarının cəlb olunmuş vəsaitlərinin əsas komponenti - fiziki şəxslərin əmanətləri təhlil edilərkən onların vaxt strukturunun təhlili böyük əhəmiyyət kəsb edir. Fiziki şəxslərin cəlb edilmiş vəsaitlərinin vaxt strukturunun təhlili zamanı Zapsibkombank ASC üçün depozit əməliyyatlarının müddətlərinin uzadılmasını izləmək olar ki, bu da Cədvəldə öz əksini tapmışdır. 3.11.

Cədvəl 3.11

Zapsibkombank ASC-nin fiziki şəxslərin cəlb edilmiş vəsaitlərinin müddətli strukturu

Bu aspektdə ən böyük artım müddəti bir ildən çox olan məcmu əmanətlər qrupu üzrə qeydə alınıb.

Resurs bazasının müvəqqəti uzanmasının səbəblərinə aşağıdakılar daxildir: region iqtisadiyyatının nisbi sabitliyi; regionun bank sisteminə inamın artması; ASC Zapsibkombank-ın faiz siyasəti; regionda inflyasiyanın nisbətən aşağı olması, əhalinin pul gəlirlərindən istifadə strukturunda istehlakın payının azalması; əhalinin rubl şəklində mütəşəkkil əmanətlərə meylinin artması. Bu tendensiya bankın fəaliyyəti üçün çox aktualdır və regionda investisiya aktivliyinin artmasına kömək edir.

Regional kredit təşkilatlarının əmanət fəaliyyətində bütün bank kartlarından istifadə və “Zapsibkombank” ASC bu sahədə ən fəaldır.

Ümumiyyətlə, “Zapsibkombank” ASC-nin depozit portfelinin strukturu universal kommersiya bankları üçün xarakterik olan qısa və ortamüddətli depozitlərin üstünlük təşkil etməsi ilə səciyyələnir.

Bununla belə, "Zapsibkombank" ASC-nin depozit portfelinin ekspansioner monetar və müddətli komponentinin təsiri altında.

“Zapsibkombank” ASC-nin kredit bazarında mövqeyinin möhkəmləndirilməsi onun depozit siyasətinin mühüm istiqamətidir. Bazardakı dəyişikliklər, ilk növbədə, real gəlirlərin səviyyəsi artdıqca, fiziki şəxslərin xidmət keyfiyyətinə və təqdim olunan məhsul çeşidinin genişliyinə artan tələbləri ilə müəyyən edilirdi.

İkincisi, Rusiya Federasiyasının Əmanət Bankında faiz dərəcələrinin aşağı səviyyəsi öz rolunu oynayır.

Qeyd etmək lazımdır ki, regional bankların depozit siyasətinin bir xüsusiyyəti resursların cəlb edilməsinin ənənəvi üsullarından istifadə edilməsidir ki, bu da regionun kredit təşkilatlarına müştərilərinin tələbatını ən yaxşı şəkildə ödəməyə imkan vermir. Kommersiya bankları müştərilərlə kredit təşkilatı arasında uzunmüddətli əməkdaşlığın səviyyəsini yüksəldə bilən vəsaitlərin cəlb edilməsinin alternativ üsullarını praktiki olaraq tətbiq etmirlər.

“Zapsibcombank” ASC-nin depozit portfelinin təhlilinin nəticələrini ümumiləşdirərək, onun xüsusiyyətlərini müəyyən edən depozit siyasətinin əsas tendensiyalarını müəyyən edə bilərik (Cədvəl 3.12).

Cədvəl 3.12

Zapsibcombank ASC-nin depozit siyasətinin əsas xüsusiyyətləri

“Zapsibcombank” ASC-nin resurs bazasının strukturu və dinamikası bütövlükdə çoxistiqamətli proseslərlə səciyyələnir. Müsbət cəhətlərlə yanaşı, həll olunmamış problemlər də qalmaqdadır. Bunlara ilk növbədə resurs bazasının darlığı və davamlı borc vəsaitlərinin olmaması daxildir ki, bu da bank əməliyyatlarının inkişafına mane olan mühüm amildir. Bu, ilk növbədə, respublikanın fond bazarının inkişaf etməməsi səbəbindən regional bankların məhdud depozit məhsullarından istifadə etməsi ilə əlaqədardır. Regional kredit təşkilatları müştərilərin ehtiyaclarını ən yaxşı şəkildə ödəyən, kredit təşkilatı ilə uzunmüddətli əməkdaşlıqda əmanətçiləri maraqlandıra bilən vəsaitlərin cəlb edilməsinin alternativ üsullarını praktiki olaraq tətbiq etmir. Ona görə də hazırda regional banklar yeni bir bank hazırlamalıdırlar universal kolleksiya depozit məhsullarının inkişafındakı mövcud tendensiyaları əks etdirəcək depozitlər. Eyni zamanda, əmanətlərin yeni “xətti”nin xarakterik xüsusiyyəti yüksək gəlirliliklə birlikdə vəsaitlərin idarə edilməsi üzrə xidmət imkanlarının təkmilləşdirilməsi, habelə əmanətçilərə inflyasiya risklərindən sığortalanmağa imkan verən innovativ təkliflər olmalıdır.

3.3 Bank fəaliyyətinin əsas meyarları baxımından depozit siyasətinin formalaşdırılması

Hazırda kredit təşkilatının depozit fəaliyyətinin prioritet istiqamətlərindən biri savadlı depozit siyasətini həyata keçirməklə depozit portfelinin optimal həcm səviyyəsində sabitləşdirilməsidir. Eyni zamanda, regional banklar öz depozit portfelini elə formalaşdırmalıdırlar ki, bu, onlara maksimum mümkün gəlir əldə etməyə imkan versin, uzunmüddətli investisiyalar yatırmaq imkanını təmin etsin, eyni zamanda minimum xərc və uzunmüddətli perspektivdə kifayət qədər likvidlik səviyyəsini təmin etmək.

Daha əvvəl qeyd edildiyi kimi, resurs bazası mikroiqtisadi amil kimi kredit təşkilatının likvidliyinə və ödəmə qabiliyyətinə birbaşa təsir göstərir. Resurs bazası, likvidlik, gəlirlilik bank mexanizminin qurulduğu bir-biri ilə əlaqəli əsaslardır. Deməli, kredit təşkilatının depozit siyasətinin əsas strateji məqsədi likvidliyi saxlamaqla və bankın fəaliyyətinin rentabelliyini təmin etməklə, resurs bazasının artırılmasından ibarətdir. Lakin bu kateqoriyaların qarşılıqlı təsirində müəyyən ziddiyyətlər var.

Kredit təşkilatının resurs bazası bankın bazardakı mövqeyinin səviyyəsini, bankın həyata keçirməli olduğu imkanları müəyyən edən kəmiyyət göstəricisidir. kommersiya fəaliyyəti. Likvidlik və gəlirlilik kredit təşkilatının etibarlılığını, eləcə də fəaliyyətinin səmərəliliyini əks etdirən keyfiyyət xüsusiyyətləridir. Kommersiya bankının fəaliyyətinin istənilən mütləq və ya nisbi göstəricisini bu üç kateqoriyaya endirmək olar ki, bu da o deməkdir ki, ya bank onların optimal ölçüsünü təmin edir, ya da özü onların təsiri altındadır. Eyni zamanda qeyd etmək lazımdır ki, regional bank biznesinin özəlliyi onun sosial-iqtisadi dəyişikliklərə həssaslığıdır. İqtisadi şəraitin qeyri-sabitləşməsi ilə bağlı hər hansı dəyişiklik bankın fəaliyyətinin dayanıqlığının azalmasına səbəb ola bilər.

Effektiv depozit siyasətinin formalaşdırılmasının əsasını bankların dərin restrukturizasiyasına və texniki cəhətdən yenidən təchiz edilməsinə ehtiyac təşkil edir.

Ona görə də indiki mərhələdə kommersiya bankının depozit siyasətində likvidliyin optimal səviyyəsini təmin etmək və bankın depozit bazasının strukturunu optimallaşdırmaq əsas prinsipi olan müvafiq konseptual bazaya əsaslanan yanaşma və Kredit təşkilatının fəaliyyətinin dayanıqlığını artıracaq bank əməliyyatlarının gəlirliliyi mühüm əhəmiyyət kəsb edir.

Yuxarıda deyilənlərə əsaslanaraq, depozit siyasətinin optimallaşdırılması prosesi Hal-hazırda müasir bank ədəbiyyatında müxtəlif depozitlər arasında nisbətləri tənzimləməklə bankın likvidliyini saxlamaq üçün onun tələblərinə uyğunluğu baxımından depozit siyasətinin formalaşdırılması problemlərinə çox diqqət yetirilir. bu əmsalları qiymətləndirən xüsusi əmsalların hesablanmasından istifadə etməklə ödəmə müddətinə və tələbatına görə aktiv və öhdəliklərin növləri.

Uzunmüddətli perspektivdə bankın likvidlik ehtiyatını (vəsait çatışmazlığını) qiymətləndirməyə imkan verən riyazi üsullara əsaslanan müxtəlif üsullar da mövcuddur. Bununla belə, bütün bu üsullar öhdəliklərin və aktivlərin tələb şərtləri ilə ödənilməsi arasındakı əlaqənin qiymətləndirilməsinə əsaslanır.

Qeyd etmək lazımdır ki, regional kredit təşkilatları üçün xüsusilə vacib olan müasir olan bir üsul da var.

Bu yanaşmanın mahiyyəti ondan ibarətdir ki, depozit portfelinə daxil olan müxtəlif növ ehtiyatlar (fiziki və hüquqi şəxslərin depozitləri, müştərilərin hesablaşma hesabları üzrə qalıqlar, depozit və əmanət sertifikatları, veksellər, plastik kart hesabları üzrə qalıqlar və s.). ) uzunmüddətli resurs bazası həmişə lazımdır və onların həyata keçirilməsi qısamüddətli, lakin daha sabit depozit bazası olduqda belə mümkündür. Sabit depozit bazası əlavə gəlir əldə etmək, kifayət qədər likvidliyi saxlamaq və uzunmüddətli investisiyalar etmək üçün istifadə edilməmiş potensialı gizlədir. Bundan əlavə, bu, regional bankın rəqabət qabiliyyətini qorumaq və uzunmüddətli fəaliyyətini təmin etmək üçün lazımi şərait yaradan sabit depozit bazasıdır.

Depozit bazasının sabitliyi onun nəzərə alındığı mövqedən asılıdır: aktuallıq, faiz dərəcələrinin dəyişməsinə həssaslıq, onların dəyərlərinin yayılmasını xarakterizə edən statistik göstəricilər və s.

Sabitlik meyarlarının daha dolğun və adekvat kəmiyyət qiymətləndirilməsinə imkan verən metodların mövcudluğu və istifadəsi kredit təşkilatına bu meyarlara ən yaxşı cavab verən və buna görə də onların resurslarının formalaşdırılması üçün ən cəlbedici olan resursların növlərini və alt növlərini özü üçün müəyyən etmək imkanı verəcəkdir. onlardan depozit portfeli.

Kredit təşkilatı depozit bazasının sabitliyi meyarlarını seçərək, seçilmiş sabitlik meyarlarına daha uyğun olan və buna görə də onlardan depozit portfelinin formalaşması üçün ən cəlbedici olan resursların növlərini və alt növlərini özü üçün müəyyən edir. .

Bununla belə, resursların ən cəlbedici növləri və alt növlərinə qərar verərək, bank planlaşdırılan həcmdə depozit portfelini formalaşdırmaq üçün vəsait balansının planlaşdırılmış dəyərinə nail olmaq üçün nə qədər və hansı müştəriləri cəlb etmək lazım olduğunu bilməlidir. öz hesablarında. Eyni zamanda kommersiya bankı müştərilərin kateqoriyasından (fiziki şəxslər, kredit təşkilatları, müəssisə və təşkilatlar), hesablarındakı qalıqların məbləğindən (iri, orta və kiçik müştərilər), müddətindən asılı olaraq təhlilinə xüsusi diqqət yetirməlidir. bankda xidmət (daimi və ya müvəqqəti) və s.

Həmçinin, bu tapşırıq hesab qalıqları üçün aktualdır, cəlb etmək üçün tələb olunan müştəri sayını müəyyən edə bilmək lazımdır. Beləliklə, likvidlik və rentabelliyin optimal nisbəti nöqteyi-nəzərindən kredit təşkilatının optimal depozit siyasətinin formalaşdırılmasının ilkin vəzifəsi aşağıdakı istiqamətlər şəklində müəyyən edilə bilər;

Birinci və ikinci istiqamətlər cəlb edilmiş resursların dayanıqlığını xarakterizə edən meyarlar və onların qiymətləndirilməsi metodologiyasının işlənib hazırlanması şəklində müəyyən edilə bilər. Sabitliyi xarakterizə edən əsas meyarlar zamanla (müəyyən müddət ərzində) qalıqlarda dalğalanmaların amplitudası və minimum hesab balansının saxlanılması dövrü ola bilər. Nağd pul qalıqlarında dalğalanmaların amplitudasını qiymətləndirən meyarlar tədqiq olunan dövr üçün balansın orta dəyərinin onun minimum dəyərinə nisbətini qiymətləndirən göstəricilər, habelə qalıqlarda dəyişikliklərin sinxronizmini xarakterizə edən göstərici ola bilər. Hesablar üzrə minimum balansın saxlanması üçün orta müddət, tədqiqat dövrünün hər bir nöqtəsi üçün balansın müəyyən bir dəyərdən aşağı düşmədiyi dövrü hesablamaq və sonra bütün tədqiqat dövrü ərzində orta hesabla aparmaq olarsa, təxmin edilə bilər.

Bu üsulla hesablanmış göstəricilərin birgə təhlili zamanı müxtəlif cəlbetmə növlərini bir-biri ilə müqayisə etmək və sonra bu təhlil əsasında bir cəlb növünə digərindən üstünlük verilməsi haqqında nəticə çıxarmaq lazımdır. Ancaq bu, bu meyarlar, cazibə növləri baxımından ən pisdən imtina demək deyil, yəni. bu meyarlar baxımından yalnız üstünlükdən söhbət gedir. Nəticə odur ki, balansların sabitliyinin qalanlarına nisbətən daha yüksək olduğu müştəri qruplarını müəyyən etmək üçün müştəri fəaliyyətinin bir növü və s.

Üçüncü istiqamət müştərinin hesabındakı dövriyyənin məbləği ilə onun hesabındakı qalığın məbləği arasında müəyyən əlaqənin olması ehtimalına əsaslanır. Bu fərziyyədən istifadə edərək, kredit təşkilatı hesablarındakı qalığın planlaşdırılmış dəyərinə nail olmaq üçün nə qədər müştərinin hesablaşma və kassa xidmətlərinə cəlb edilməli olduğunu müəyyən edə bilər.

Hansı cazibə növlərinin daha dayanıqlı olduğunu müəyyən edərək və bu növlər daxilində onların daha dayanıqlı alt növlərini müəyyən edən kredit təşkilatı dövriyyə ilə balans arasında əldə etdiyi asılılıqlara (gəlir və depozitin həcmi və s.) əsaslanaraq öz işini planlaşdıra bilər. əvvəlcədən müəyyən edilmiş müştəri qruplarını cəlb etmək (verilmiş dövriyyə, müəyyən miqdarda gəlir və s. ilə). Yuxarıda göstərilənlərə əsasən, depozit siyasətinin formalaşdırılması prosesi aşağıdakı məntiqi zəncir kimi təqdim edilə bilər:

Qeyd etmək lazımdır ki, təqdim olunan yanaşma cəlb edilmiş resursları yalnız onların bank əməliyyatlarında daha da maksimum istifadə etmək və bundan maksimum gəlir əldə etmək üçün ən yaxşı uyğunluğu nöqteyi-nəzərindən qiymətləndirir. Bununla belə, iddia etmək olar ki, bu yanaşmanın tətbiqi kredit təşkilatına gələcəkdə rəqabət qabiliyyətini saxlamaq üçün lazımi potensialı təmin edəcək, belə bir depozit bazasını formalaşdırmaq imkanı verəcək, əlavə gəlir uzunmüddətli və sabit fəaliyyətini təmin edəcəkdir.

Depozit portfelinin müəyyən strukturunun formalaşdırılması ilə bağlı qərarların qəbul edilməsi üçün əsas tədqiq olunan dövr üçün hesablar üzrə cəlb edilmiş vəsaitlərin hərəkəti haqqında məlumatlar əsasında aparılan hesablamalardır. Bununla belə, bu cür məlumatlar yığılan müəyyən vəsaitlərdə gələcək dəyişikliklər barədə proqnoz vermək üçün deyil, konkret müştərilərlə münasibətdə onların davranışı üçün əlavə strategiya hazırlamaq üçün istifadə olunur.

Bankın müştəri bazası müxtəlifdir və fiziki və hüquqi şəxslərin çoxlu sayda hesablarını əhatə edir. İmkanların (zəruri statistik baza) və müştəri vəsaitlərinin sabitliyini qiymətləndirmək üçün alətin mövcudluğu banka onları cəlb etmək üçün öz işini daha əsaslı planlaşdırmağa imkan verəcək. Artan rəqabət və müştərilər uğrunda mübarizə şəraitində bu, kredit təşkilatına onları cəlb etmək üçün öz səylərini və vəsaitlərini daha rasional və səmərəli şəkildə bölüşdürməyə imkan verəcək. Bundan əlavə, regional kredit təşkilatlarının əmanət siyasətinin optimallaşdırılmasının əsas istiqaməti artıq əmanətlərin keyfiyyətcə təkmilləşdirilməsi ilə bağlıdır. mövcud növlər və axtarın seçimlər Təkcə mövcud müştərilərin ehtiyaclarını ödəmək üçün deyil, həm də yeni kateqoriyalı müştəriləri cəlb etmək üçün göstərilən xidmətlərin modifikasiyası.

Beləliklə, effektiv depozit siyasəti aparmaq üçün vəsait cəlb etmək üçün regional bankların aktiv müştəri siyasəti lazımdır. Müştəri siyasəti aşağıdakı istiqamətlərdə depozit əməliyyatlarının spektrinin genişləndirilməsi əsasında aparılmalıdır:

Bu istiqamətlər regional kredit təşkilatlarının cüzi maliyyə imkanları şəraitində belə bank müştərilərinin ehtiyaclarını maksimum dərəcədə təmin etməyə, investorların vəsaitlərini bank hesablarına yerləşdirməyə marağını artırmağa və son nəticədə yeni əmanətçilər cəlb etməyə imkan verəcək. Eyni zamanda, kredit təşkilatları tərəfindən əhaliyə xidmətdə, ilk növbədə, ayrı-ayrı əmanətçilərə təklif olunan xidmətlərin həcmi və keyfiyyətində əsaslı dəyişikliklərin edilməsi vacibdir. Bu xidmətlər depozit əməliyyatlarının yeni formalarını tələb edir, yeni texnologiya və texnologiya.

Qeyd etmək lazımdır ki, hazırda regional depozit bazarında multivalyuta depozitlərinin yaranması ilə ifadə olunan “mikroinqilab” gedir. Bu cür əmanətlər müştəriyə hesablar olmadan hesabın valyutasını dəyişməyə imkan verir. Üçüncüsü, müddətli əmanətlər likvidlik baxımından əmanət hesablarına yaxındır, çünki əmanətçilərin pul vəsaitlərinin vaxtından əvvəl çıxarılması zamanı itkilərinin həcmi praktikada o qədər də böyük deyil. Dördüncüsü, əmanət əmanətlərinin likvidliyi onların nağdsız ödənişlər üçün istifadəsi, habelə bankomatlar şəbəkəsinin inkişafı hesabına artır.

Regional kredit təşkilatları depozit bazasının dayanıqlığının artırılması məqsədilə optimal depozit siyasətinin işlənib hazırlanması prosesində depozit siyasətinin təkcə kəmiyyət (depozitlərin həcminin artması) deyil, həm də keyfiyyət aspektlərinə diqqət yetirməlidirlər. : depozit əməliyyatlarının təşkilinin və əmanətlərin cəlb edilməsinin stimullaşdırılması sisteminin təkmilləşdirilməsi.

Depozit siyasətində keyfiyyət dəyişikliyi baxımından aşağıdakı mümkün istiqamətləri ayırd etmək olar.

1. Seçimlərdən biri banklar tərəfindən qeyri-ənənəvi (regional kommersiya bankları üçün) depozit alətlərinin: depozit və əmanət sertifikatlarının buraxılmasıdır. Hazırda regional kommersiya banklarının depozit siyasətində bu alətdən istifadə çox məhduddur (cədvəl 3.13).

Cədvəl 3.13

Kaqalim şəhərində kredit təşkilatları tərəfindən depozit və əmanət sertifikatları, istiqrazlar, veksellər verməklə cəlb edilmiş vəsaitlər, min rubl

Sertifikatların müddətli depozitlər, verilmiş, sadə əmanət müqavilələri ilə müqayisədə əhəmiyyətli üstünlükləri var. Birincisi, sertifikatlar verilərkən məcburi ehtiyat fonduna vəsait ayrılmır ki, bu da sahibkarlıq subyektlərinin kreditləşməsinə ayrılan vəsaitin həcminə müsbət təsir göstərir. İkincisi, sertifikatların paylanması və dövriyyəsində mümkün maliyyə vasitəçilərinin çoxluğu səbəbindən potensial investorların dairəsi genişlənir. Bundan əlavə, sertifikat sahibi tərəfindən vaxtından əvvəl təkrar qiymətli kağızlar bazarında müəyyən gəlir əldə etməklə və bankın resurslarının həcmi dəyişdirilmədən, müddətli əmanət sahibi tərəfindən vaxtından əvvəl geri alınmaqla vaxtından əvvəl satıla bilər. onun üçün gəlir itkisi, bankın isə resursların itirilməsi deməkdir.

Borc öhdəliklərinin emissiyasının mümkünlüyü bankın depozit bazasının genişlənməsinə gətirib çıxaracaq və zaman keçdikcə öhdəliklərin bir hissəsi kimi beynəlxalq standart 20%-ə çata bilər. Bununla belə, belə perspektiv kommersiya banklarının şəffaflığının və risklərin idarə edilməsi də daxil olmaqla korporativ idarəetmənin keyfiyyətinin artırılmasını tələb edir.

2. Regional banklar sabit depozit bazası formalaşdırarkən əmanətin vaxtından əvvəl qaytarılmasının mənfi təsirini minimuma endirmək üçün tədbirlər görməlidirlər. Geri qaytarılmayan əmanətlərin və ya şərti geri qaytarılmayan əmanətlərin açılması imkanı (əmanətçiyə vaxtından əvvəl pul vəsaitlərinin çıxarılmasına görə cərimə tətbiq etmək hüququ ilə) regional bankın likvidliyini artırmaqla onun sabitliyinə müsbət təsir edəcəkdir. Bundan əlavə, regional kredit təşkilatları üçün əmanətlərin vaxtından əvvəl çıxarılmasından müdafiə əhalinin əmanətlərindən regionun iqtisadiyyatı üçün zəruri olan orta və uzunmüddətli kreditləşməni genişləndirmək üçün tam istifadə etmək imkanı verəcək.

Öz növbəsində, geri qaytarılmayan əmanətlərin inkişafının stimullaşdırılması, eləcə də əhalinin əmanətlərinin vaxtından əvvəl çıxarılmasının qeyri-mümkünlüyünü kompensasiya etmək üçün regional banklar ənənəvi əmanətlərdən daha yüksək faiz dərəcələri təklif etməlidirlər, nəinki geri götürmə müddəti məhdud olan əmanətlər. Eyni zamanda, banklar müqavilə bağlayarkən əmanətçilərə bütün imkanların və məhdudiyyətlərin mövcudluğu barədə məlumat verməyə borcludurlar.

3. İnstitusional investorların vəsaitlərindən istifadə. AT pensiya sistemi, sosial fondlarda, sabitləşdirmə fondunda bank sistemindən kənarda olan əhəmiyyətli pul resursları var.

Kommersiya banklarının depozit bazasının digər mühüm elementi hesab qalıqları ola bilər regional büdcələr. Eyni zamanda, 236-cı maddə Büdcə Məcəlləsi"Büdcə vəsaitlərinin bank depozitlərinə yerləşdirilməsi qaydası Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq Rusiya Federasiyasının təsis qurumunun dövlət orqanları tərəfindən müəyyən edilir".

4. Xüsusi təyinatlı depozit xidmətlərinin inkişafı. Optimal depozit siyasətinin formalaşdırılması üçün müasir şərtlər çevik istifadə rejimi ilə depozit hesablarının açılmasını, bank xidmətlərinin məcburi kombinasiyası ilə depozit əməliyyatlarının aparılmasını tələb edir. kredit faizi. Bu əmanətlər klassik müddətli əmanət və cari hesabın hibrididir.

Müştərilərin maksimum marağı və əmanətlərin daxil olması üçün kommersiya bankı inflyasiya itkilərini kompensasiya etmək üçün əvvəlcədən yerləşdirilmiş əmanətlər üzrə faizlərin ödənilməsini təklif edə bilər. Bu zaman investor müəyyən müddətə vəsait yerləşdirərkən dərhal ona çatacaq gəliri alır. Lakin müqaviləyə vaxtından əvvəl xitam verilərsə, bank əmanət üzrə faizləri yenidən hesablayacaq və artıq ödənilmiş məbləğlər əmanətin məbləğindən çıxılacaq.

Bundan əlavə, hesaba vəsaitlərin filialları vasitəsilə ödənilməsi və sonradan xərclənməsi kimi mexanizmlərdən daha geniş istifadə edilməlidir. Regional kommersiya bankları üçün plastik kartların tətbiqinin faydaları aşağıdakılardır:

4) plastik kartlardan istifadə müştərilərin cəlb edilməsində məkan məhdudiyyətlərini aradan qaldırmağa imkan verdiyi üçün bankın fəaliyyətinin coğrafi miqyasının genişləndirilməsi;

5) müştəri bazasının genişləndirilməsi kommersiya bankına əlavə xidmət və məhsullar təklif etməyə imkan verir.

Son zamanlar kredit təşkilatları daha sərfəli alətlərlə əmanətin hibridinə çevrilmiş məhsulları inkişaf etdirməyə başlayıblar. Bu alətlərdən biri də OFBU-lardır - vəsaitləri əsasən ənənəvi alətlərdə yerləşdirən universal fondlar olan ümumi bank idarəetmə fondları və bank depozitlərindən bir qədər yüksək gəlir əldə etməyə yönəlmiş konservativ fondlardır. Bundan əlavə, bazarda var

OFBU təkcə pərakəndə müştərilər üçün deyil, həm də korporasiyalar üçün: ilk növbədə, onlara olan tələbi sığorta ehtiyatlarını fərdi şəxslərə təqdim edə bilməyən sığorta şirkətləri təqdim edir. etimad idarəçiliyi və pay fondlarının xidmətlərindən istifadə edin, lakin Rusiya Federasiyası Maliyyə Nazirliyinin tələblərinə cavab verən investisiya bəyannamələri ilə bu ehtiyatların 5% -ə qədərini OFBU-ya investisiya etmək hüququna malikdir.

Qeyd etmək lazımdır ki, yuxarıda göstərilən fəaliyyətlər iqtisadi effektlə yanaşı, həm də əhəmiyyətli sosial effekt verir. Kommersiya bankı əmanətçilərlə münasibətlərin çevikliyini artırmaqla nəinki öz müştəri bazasını saxlaya, həm də onu əhəmiyyətli dərəcədə genişləndirə, cəlb edilən vəsaitlərin həcmini artıra, dəyər və likvidlik baxımından depozit portfelinin strukturunu təkmilləşdirə biləcək. , onun depozit bazasının sabitliyini artırmaq və xidmətin yeni keyfiyyət səviyyəsinə yüksəlmək və bankın əmanət xidmətləri bazarında lider mövqeyini təmin etmək.

Belə ki, hazırda iqtisadiyyatda bank fəaliyyətinin əsas meyarlarına cavab verən depozit siyasətinin formalaşdırılması bağlıdır. Eyni zamanda, depozit siyasətinin formalaşdırılması yanaşmanın üç bloku çərçivəsində olmalıdır - resurs tənzimlənməsi, bank işi üçün kifayət qədər resurs bazasının formalaşdırılması, resurs bazasının optimallaşdırılması və onun ayrı-ayrı elementlərinə uyğundur. Daha uzunmüddətli və sabit öhdəlikləri olan banklar aktiv əməliyyatların növünü və müddətini seçməkdə daha böyük sərbəstliyə malik olduqları üçün bazarda şübhəsiz rəqabət üstünlüyünə malikdirlər (cəlb portfellərinin müqayisəli dəyəri ilə).

Fəaliyyətin sabitliyini artırmaq üçün regional banklar aşağıdakıları rəhbər tutmalıdırlar: bankın sabitliyini və maliyyə sabitliyini qorumaq üçün onun depozit, kredit və digər əməliyyatları ilə əlaqəsi; riskin minimuma endirilməsi məqsədilə bankın resurslarının diversifikasiyası; depozit portfelinin seqmentasiyası (müştərilər üzrə); müxtəlif müştəri qruplarına fərqli yanaşma. Həmçinin, rəqabət qabiliyyətini artırmaq üçün kommersiya bankları əsas texnologiyaların təkmilləşdirilməsi, yeni bank alətlərinin tətbiqi və işlərinin avtomatlaşdırılması imkanlarını axtarmalıdırlar. məlumat Sistemi beynəlxalq tələblərə və standartlara cavab verən məlumatların idarə edilməsi və emalı; bank marketinqini inkişaf etdirmək.

NƏTİCƏ

Araşdırma nəticəsində aşağıdakı nəticələr əldə edilib:

Buna əsaslanaraq müəllif aşağıdakı tərifi verir: kommersiya bankının depozit siyasəti geri qaytarılmalı əsaslarla depozitlərə (depozitlərə) vəsait cəlb etmək və onları səmərəli idarə etmək üçün həyata keçirilən prinsiplər, üsul və üsulların, ardıcıl əlaqəli fəaliyyətlərin məcmusudur. bankın fəaliyyətini və inkişafını təmin etmək üçün.

Müəllifin fikrincə, depozit siyasətinin əsas tərəfi onun həyata keçirilməsinin subyekti ilə bağlıdır. Bankın depozit siyasətinin həyata keçirilməsinin subyekti növlər üzrə birləşdirilmiş və bankın depozit portfelini təşkil edən əmanətlərdir (depozitlər). Kommersiya bankının depozit portfeli altında müəllif müxtəlif növ əmanətlərin məcmusunu başa düşür, onların formalaşması cəlb edilmiş vəsaitlərin şərtləri, məbləğləri, dəyəri və kifayət qədərliyi baxımından əmanətlərin zəruri kombinasiyasını müəyyən etmək nöqteyi-nəzərindən nəzərə alınmalıdır. aktiv əməliyyatlar üçün, həmçinin risk və likvidlik dərəcəsi.

Depozit prosesinin təşkilində istifadə olunan bütün alətlər minimum xərc və risklə maksimum mənfəət əldə etməyə imkan verən belə depozit portfelinin formalaşmasını təmin etməlidir.

Bankın fəaliyyət göstərdiyi regionun iqtisadiyyatının və sosial sferasının vəziyyəti, rəqabət mühiti, təsərrüfat subyektlərinin davranışının xüsusiyyətləri və motivasiyası) və daxili (müəyyənləşdirən) kimi bütün banklar üçün vahid depozit siyasəti mövcud deyil. bank müştərilərinin tərkibi, əmanətlərin sabitliyi və vəsait mənbələrinin sabitliyi, bankın faiz siyasəti, göstərilən xidmətlərin siyahısı, kadrların ixtisas səviyyəsi, risklərin diversifikasiyası).

Depozit prosesinin əsasını əmanət siyasətinin prinsipləri təşkil edir ki, onlara riayət edilməsi bankın likvidliyini və gəlirliliyini təmin etmək baxımından onun səmərəli fəaliyyətinə şərait yaradır.

Əsasən ümumi prinsiplər: hesab edirik ki, bank siyasətinin müxtəlif növlərinə tətbiq oluna bilən depozit siyasətinin elmi əsaslılığı, optimallığı, səmərəliliyi və elementlərinin vəhdəti, müəllif tərəfindən bankın depozit siyasətinin xüsusiyyətlərini, daxili və xarici təcrübəni əks etdirən prinsiplər tərtib edilmiş, müəllif depozit siyasətinin formalaşmasında kommersiya bankının hərəkətlərinin alqoritmini təklif etmişdir. Bu tədbirlər dörd mərhələdə birləşdirilib: kommersiya bankının depozit siyasətinin məqsəd və vəzifələrinin müəyyən edilməsi (strategiyanın hazırlanması); kommersiya bankının təşkilati strukturunun yaradılması (tənzimlənməsi) (depozit siyasətinin aparılması üçün şöbələrin ayrılması və bank işçilərinin səlahiyyətlərinin bölüşdürülməsi); depozit prosesinin təşkili (bankdaxili reqlamentlərin və təlimatların işlənib hazırlanması); depozit əməliyyatları prosesində idarəetmənin və nəzarətin təşkili. Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması mərhələlərindən biri və strateji və taktiki məqsədlərin həyata keçirilməsi üçün onların formalaşmasına münasibət.

Kommersiya bankının əmanət siyasətinin qiymətləndirilməsinin bir-biri ilə əlaqəli beş mərhələdə aparılması təklif olunur: birinci olaraq, kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilati aspektləri qiymətləndirilir; ikincisi kommersiya bankının depozit portfelini təhlil edir; üçüncüsü kommersiya bankı tərəfindən cəlb edilmiş depozit resurslarının yetərliliyini qiymətləndirir; dördüncüsü kommersiya bankının depozit ehtiyatlarından istifadənin səmərəliliyini müəyyən edir; və nəhayət, beşincidə, bankın mövcud depozit siyasətinin saxlanılması və ya onun tənzimlənməsi barədə qərar qəbul edilir.

Tümen vilayətinin müstəqil bankına əsaslanan kommersiya bankının əmanət siyasətinin qiymətləndirilməsi onun depozit fəaliyyətini yaxşılaşdırmaq üçün bir sıra tövsiyələr verməyə imkan verdi.

1. Kommersiya bankının fəaliyyətinin təhlili: Dərslik / Red. L.M. Tolpıgina. - İrkutsk: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 s.

2. Balabanova İ.T. Banklar və bank fəaliyyəti. - Sankt-Peterburq: Peter, 2007. - 345 s.: ill.

3. Bankçılıq / Ed. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Maliyyə və statistika, 2008., - 390 s.

4. Bank işi: Dərslik. Ed. Kolesnikova V.I. - M.: Maliyyə və statistika, 2005. - 536 s.: ill.

5. Bank işi: dərslik / red. Dr Econ. elmləri, prof. G.G. Korobova. - red. rev ilə. - M.: İqtisadçı., 2008. - 766 s.

6. Rusiyanın bank sistemi: böhran və inkişaf perspektivləri / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova et al., - M.: Infra-M, 2000., - 284 s.

7. Batrakova L.G. Kommersiya bankının faiz siyasətinin təhlili: Dərslik. – M.: Loqos, 2005. – 152s.: xəstə.

8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Pul dövriyyəsi və banklar. - M.: "Maliyyə və statistika", 2003. - 355s.

9. Bykovskaya E.V. Bankın maliyyə nəticələrinin təhlili // Auditor - 2008. - No 4. s.16.

10. Tümen vilayəti üzrə ümumi iqtisadi və bank statistikası bülleteni. Tümen. 2009. - 96 s.

11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Pul, kredit, banklar.- "KroKus" nəşriyyatı, 2007. - 105s.

12. Vedenkin A.A. Banklardakı şəxsi əmanətlərin həcmi sürətlə artır // www.urbc.obzor01.ru

13. Vinoqradov A.V. Dünyada əmanətlərə zəmanət sisteminin qurulmasının əsas modelləri // Pul və kredit. - 2008. - No 6. - S. 62-67.

14. Vyatko L.D. Banklar və onların depozitləri//www.IZV.info/economic/news 40145#2

15. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi: sənət. 834-844(44-cü fəsil), maddə. 845-860(45-ci fəsil), bənd. 395, 809, 818 2-ci hissə

16. Kommersiya banklarının fəaliyyəti. Ed. Kaltırina A.V. Rostov-na-Donu. "Feniks" 2009. - 384 s.

17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Pul, kredit, banklar. - "RIOR" nəşriyyatı, 2007.- 121s.

18. Zaxarova V.S. Bank sisteminin problemləri // Pul və kredit. - №1. - 2007. - S. 21

19. Zharkovskaya E.P., Arends İ.O. Bankçılıq. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 s.

20. Jukov E.F. Banklar və bank əməliyyatları. - Sankt-Peterburq: Peter, 2004. - 234 s.: ill.

21. Maslenchenkov Yu. Bank idarəçiliyinin problemləri: daxili baxış // Biznes və banklar. 2006. No 31. s.8.

22. Maksyutov A.A. Bank menecmenti: tədris və praktiki bələdçi. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 s.

23. Kazimaqomedov A.Yu. Əmanətlərin qorunması və sığortası // Maliyyə işi. - 2008. - No 11. - S. 55-57.

24. Karpov M.T. Əmanətçilər banklara qayıdır // Bu gün. - 2009. - No 21. - S. 4.

25. Lavruşin O.İ. Pul, kredit, banklar. - M.: "Maliyyə və statistika", 2009. - 590 s.

26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Maliyyə, pul, kredit və banklar. Sankt-Peterburq: "IVESEP", 2007.- 384 s.

27. Nazarets V.G. Bank sistemi iqtisadiyyatının inkişafı problemləri // ARB Xəbərləri 2008. - No 2. - S. 40-42

28. Pike R., Neil B. Korporativ maliyyə və investisiya. - Sankt-Peterburq: Peter, 2008., - 264 s.

29. Peschanskaya I.V. Kommersiya bankının fəaliyyətinin təşkili: Dərslik. - M.: İNFRA - M, 2007. - 320 s.

30. Potapova N.V. Geri qaytarılmayan əmanətlərin tətbiqi bank sisteminin sabitliyini artıracaq // Maliyyə strategiyasının aktual problemləri: Elmi məqalələr toplusu / Brayan. dövlət universal Onlar. akad. İ.G. Petrovski. - Bryansk: BGU nəşriyyatı, 2007., - 180p.

31. Pul və kreditin ümumi nəzəriyyəsi: Dərslik. Ed. Jukova E.F. - M .: Banklar və birjalar, "UNITI", 2008. - 344 s.

32. Rusiya Federasiyasında bank işinin əsasları: Proc. Müavinət / Ed. O.G. Semenyuta. - Rostov n / D: Phoenix, 2009. - 463 s.

33. 2007-ci ildə bank sektorunun inkişafı və bank nəzarəti haqqında hesabat. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı, 2008.

34. Sarkisyants A.G. Bankda müştəri biznesinin idarə edilməsi: mövcud tendensiyalar // Auditor - 2008 - № 4.

35. Rusiya Federasiyasının bank sektorunun inkişafı strategiyası // Pul və kredit. - 2005. - №1. - S. 5-20.

36. Suxanov M. Pul, kredit, banklar. - M.: Teis, 2007., - 316 s.

37. Tagirbekov K.R. Bank işinin əsasları: Bank işi. M: "İnfra-M / Bütün dünya", 2008. - 720 s.

38. Tarxanova E.A. kommersiya banklarının sabitliyi. - Tümen: VectorBook, 2005., - 186 s.

39. Tarasov V.İ.Pul, kredit, banklar. - "Misanta" nəşriyyatı, 2007.- 58s.

40. Tarasova G.M. Kommersiya bankının sabitliyi və onun artım amilləri. // Aval. No 3. - 2008. - s. 62-68

41. Xandruev A. Böhran bankları təhdid etmir // Bank işi. № 10. - 2006. - s. 40-45

42. Xaçın G.İ. Rusiya kredit sistemi // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62

43. Cherkasov VE Bank əməliyyatları: maliyyə təhlili. - M .: "Consultbanker" nəşriyyatı, 2009. - 288s.

44. Şenayev V.N. Rusiyanın pul və kredit sistemləri. - M., 2007. - 224 s.

45. Şepaev V.N., Naumçenko O.V. Mərkəzi Bank davam edir iqtisadi tənzimləmə. M.: AO Consultingbanker nəşriyyatı, 2007. - 356 s.

46. ​​Şerbakova G.N. Bank fəaliyyətinin təhlili və qiymətləndirilməsi (rus və beynəlxalq standartlar). - M.: Vershina, 2007., - 310s.

47. www.cbr.ru - Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının rəsmi internet saytı.

48. www.minfin.ru - Rusiya Federasiyası Maliyyə Nazirliyinin rəsmi saytı.

49. www.wscb.ru/ - Zapsibkombank-ın rəsmi saytı.

Depozit siyasəti ümumi bank siyasətinin tərkib hissəsi olmaqla öz məzmununa malikdir. O müəyyən edir kredit təşkilatının depozit fəaliyyəti zamanı strategiya və taktikasını.

Hissəsində strategiyalar depozit siyasəti onun formalaşma prinsipləri, prioritet sahələri və depozit fəaliyyətinin alətləri kimi elementləri ehtiva edir.

Taktiki aspekt depozit siyasəti strategiyanın həyata keçirilməsi mexanizmini əks etdirir: depozit prosesinin təşkili (onda iştirak edən bank bölmələri, onların səlahiyyətləri), tənzimləmə tənzimləməsi, əmanətlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi prinsipləri, nəzarət və tənzimləmənin təşkili.

Ümumi prinsiplərə kompleks yanaşma, elmi əsaslılıq, optimallıq və səmərəlilik prinsipləri, habelə bankın depozit siyasətinin bütün elementlərinin vəhdəti daxildir.

Kompleks yanaşma bankın depozit siyasətinin nəzəri əsaslarının, prioritet sahələrinin həm onun inkişaf strategiyası baxımından, həm də onun həyata keçirilməsi üçün optimal olan ən səmərəli taktika və üsulların müəyyən edilməsi baxımından ifadə olunur. bankın inkişafının müəyyən mərhələsi.

Elmi əsaslılıq prinsipi onu nəzərdə tutur ki, depozit siyasəti strategiyasının hazırlanması onun nəzəri əsaslarına əsaslanmalı, bankın fəaliyyətinin xarici şərtlərinə uyğun olmalıdır, bankın əvvəlki dövrlərdəki fəaliyyətinin təhlilinin nəticələri nəzərə alınmalı və bankın əmanət siyasətinin əsas istiqamətləri müəyyən edilməlidir. bank siyasətində ümumi dəyişikliklər nəzərə alınmaqla.

Depozit siyasətinin konkret prinsiplərinə prinsiplər daxildir bank xərclərinin optimal səviyyəsinin təmin edilməsi, təhlükəsizliyi depozit əməliyyatları, etibarlılıq. Müvəqqəti boş vəsaitləri sonradan yerləşdirmək məqsədi ilə toplayan bank heç bir xərclə deyil, fəaliyyət göstərdiyi bazarın reallıqlarını nəzərə alaraq gəlir əldə etməyə çalışır. Depozit resurslarının cəlb edilməsi bank fəaliyyətinin səmərəliliyinə töhfə verməlidir.

Etibarlılığın təmin edilməsi prinsipi depozit siyasətinin məqsədinin bankın dayanıqlı inkişafı üçün zəruri olan məbləğlərdə, ən aşağı qiymətə depozit resurslarının cəlb edilməsindən ibarətdir.

Depozit siyasətində əmanətlərin məbləği, müddəti və dəyəri əsas yer tutur. Əmanətlərin məbləği (həcmi) bankın inkişafını təmin etmək, müştərilərin arzuladığı kredit və digər bank məhsullarına tələbatı təmin etmək üçün zəruridir. Eyni zamanda, sferanın və yerləşdirmə alətinin seçimini, habelə bankın mənfəətinə təsir edən resursların dəyərini müəyyən edən əmanətin müddəti heç də az əhəmiyyət kəsb etmir. Bank sektorunda rəqabətin inkişaf etdiyi bir şəraitdə depozit bazarında qiymətlərin zəif istiqamətlənməsi istər-istəməz müştərilərin və mənfəətin itirilməsinə, əmanət şərtlərinin onların yerləşdirilməsi şərtləri ilə qeyri-kafi əlaqələndirilməsinə - itkiyə səbəb olacaqdır. likvidlik.

Təminat prinsipi bankın depozit fəaliyyətinin bankın nəzərə almalı olduğu bir sıra risklərin yaranması ilə bağlı olması ilə bağlıdır. Bu risklərin əsas qrupları maliyyə, funksional, makroiqtisadi və s.

Risklərin idarə edilməsi depozit siyasətinin istiqamətinə və konkret məzmununa təsir edən amillərin öyrənilməsinə əsaslanır.

Makroiqtisadi faktorlar seçilir, yəni. bütün banklara təsir edənlər və konkret bankın işinə təsir edən mikroiqtisadi olanlar. Təbii ki, bankın əmanət siyasəti daha çox pul və kredit xarakteri ilə müəyyən edilir fiskal siyasət dövlətlər. Bankın fəaliyyətinin regional xüsusiyyətləri də əhəmiyyətli təsir göstərir. Bankın resurslarının formalaşmasının təşkilinə təsir edən amillərin təhlili bildirməyə imkan verir ki, bankın depozit siyasəti bankın həm milli, həm də fərdi siyasətinin prioritetlərini əks etdirir.

Prioritetlər depozit siyasətində müəyyən bir bankın aşağıdakılar sahəsində üstünlük verdiyini açıqlayırlar:

• subyektlər (hüquqi, fiziki şəxslər);
• alətlərdən istifadə.

Bu prioritetlər müştəri yönümlü strategiyanın məzmunu, bankın gəlirlilik və likvidlik vəziyyəti, onun təklif etdiyi depozit məhsullarının inkişafı və idarəetmənin keyfiyyəti ilə müəyyən edilir.

Alətlər depozit siyasətinin məzmun blokunun xarakterik xüsusiyyətidir. Buraya daxildir:

• məbləğlər, müddətlər, faizlərin ödənilməsi qaydası baxımından bankın təklif etdiyi əmanət növləri;
• növləri və səviyyəsi depozit dərəcələri bank tərəfindən istifadə olunur;
• depozit əməliyyatlarının məzmunu.

Məlumdur ki, hazırda xarici ölkələrdə 30-dan çox müxtəlif növ əmanətlərdən istifadə olunur. Üstəlik, onların hər biri hüquqi və fiziki şəxslərin pula qənaət edərkən, mal və xidmətlərə görə ödəniş edərkən ehtiyaclarını ən tam şəkildə ödəyən öz xüsusiyyətlərinə malikdir.

Rusiyada son illərdə fiziki və hüquqi şəxslərə münasibətdə müxtəlif növ depozit xidmətlərinin inkişafı tendensiyası da müşahidə olunur. Eyni zamanda, son illərdə hərtərəfli bank xidmətləri hər bir müştəri üçün fərdi olan xüsusi məhsulların təqdimatı ilə.

Depozit siyasəti alətlərinə, yuxarıda qeyd edildiyi kimi, bankın depozit əməliyyatları üçün tətbiq etdiyi tarif növləri də daxildir.

Faiz dərəcələri aşağıdakı növlərə bölünür: sabit və üzən – sabitlik dərəcəsindən asılı olaraq; real və nominal - inflyasiya dərəcələrini və ehtiyatlara ayırmaları nəzərə alıb-almamasından asılı olaraq; müsbət və mənfi - resursların və faizlərin dəyərsizləşmədən qorunmasından asılı olaraq; müqavilə dərəcələri və banklararası dərəcələr - depozit bazarının sektorundan asılı olaraq.

Bundan əlavə, depozit siyasəti əks etdirir bank tərəfindən qəbul edilir qiymət modeli. Xarici ölkələrdə göstərilən depozit xidmətləri ilə bağlı altı qiymət modeli mövcuddur:

• 1) faiz dərəcələrinin “xərc üstəgəl mənfəət” metodundan istifadə etməklə müəyyən edilməsi;
• 2) mümkün qədər çox yeni müştəriləri cəlb etmək üçün yüksək faiz dərəcələri (bazar səviyyəsindən yuxarı) və ya aşağı komissiya dərəcələri təklif edən bazara daxil olmaq üçün əmanətlərin qiymətlərinin müəyyən edilməsi modeli;
• 3) bazar faiz dərəcələri əsasında əmanətlərin qiymətlərinin müəyyən edilməsi;
• 4) depozit hesabındakı minimum qalıqdan və ya "şərti" qiymətdən asılı olaraq əmanətlər üzrə faizlərin təyin edilməsi, yəni. minimum depozit səviyyəsinə uyğunluq şərtindən asılı olaraq;
• 5) daha yüksək gəlirli müştəriləri cəlb etməyə yönəlmiş qiymətqoyma, yəni. VIP-müştərilər, çünki onların xidmət strategiyası onların hər birinə ayrıca bank işçisi təyin etmək və fərdi xidmətlər göstərməkdən ibarətdir;
• 6) müştərilərə göstərilən xidmətlərin kəmiyyət və keyfiyyətindən asılı olaraq qiymətqoyma (çox faktorlu qiymətqoyma üsulu), yəni. iki və ya daha çox xidməti olan müştərilər aşağı tariflərlə həvəsləndirilir ki, bu da banka ən yaxşı müştərilərin təyin olunmasını təmin edir.

Rusiya kommersiya bankları müxtəlif qiymət modellərindən istifadə edirlər. Böyük banklar üçün birinci model (xərclər plus mənfəət) mövcuddur, orta və kiçik banklar üçün bu model baha başa gəlir və onlar əsasən bazar qiymətləri ilə idarə olunurlar.

Kommersiya bankının cəlb etdiyi resursların real dəyərinə təsir edən amillərə aşağıdakılar daxildir:

• əməliyyat xərclərinin səviyyəsi;
• reklam xərcləri;
• Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş məcburi ehtiyatlar fonduna ayırma normaları;
• cəlb edilmiş vəsaitlərin şərtləri və məbləği;
• faizlərin hesablanması və ödənilməsi üsulu;
• vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi tarixləri arasında vaxt gecikməsi;
• kreditlər üzrə mümkün itkilər üçün ehtiyatın yaradılması xərcləri;
• gəlir gətirməyən əməliyyatlar üçün dövriyyədən vəsaitlərin yayındırılması. Depozit siyasətinin taktiki bloku, əvvəllər qeyd edildiyi kimi, bankın səmərəliliyinin asılı olduğu depozit siyasətinin həyata keçirilməsi mexanizmini əhatə edir.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin elementlərinin hər biri digərləri ilə sıx bağlıdır və optimal depozit siyasətinin formalaşdırılması və depozit prosesinin düzgün təşkili üçün məcburidir (şək. 7.2).

düyü. 7.2.

Depozit siyasəti strategiyasının həyata keçirilməsi mexanizminin mühüm elementidir depozit prosesinin müvafiq funksional bölmələrinin və idarəetmə orqanlarının ayrılması.

Depozit resurslarının cəlb edilməsi baxımından bu prosedurlar aşağıdakıları əks etdirir: onların kimdən və hansı şərtlərlə gəlməsi, əmanətin növünü və bütövlükdə bankın depozit portfelinin strukturunu xarakterizə edir.

Hər bir bankın depozit portfelinin formalaşmasına onun likvidlik və rentabellik sahəsində siyasəti təsir edir, ona görə də banklar depozit portfelinin formalaşmasında tələb olunan depozitlərin müəyyən payını saxlamaqla aşağı gəlirli müddətli və əmanət depozitləri arasında daim manevr edirlər. , əsas (stabil) əmanətlərin əhəmiyyətli payına malik olan, bazar faiz dərəcələrinin dəyişməsinə praktiki olaraq həssas olmayan. Rusiya üçün əmanətlərin müddətli strukturu vacibdir, çünki müştərilərin uzunmüddətli investisiyalar üçün ehtiyaclarını ödəmək qabiliyyətini müəyyənləşdirir.

Bank depozit portfelini formalaşdırarkən ilk növbədə böyümək, fəaliyyətini genişləndirmək və ya mənfəətin artımını təmin etmək istəyinə qərar verməlidir. Fəaliyyətin genişlənməsi əmanətçilərə bazarın müəyyən etdiyi qiymət təklifi ilə əmanətlərin həcminin artırılmasını nəzərdə tutur, yəni. mümkün mənfəət itkisi.

Ümumiyyətlə, kommersiya banklarının depozit siyasəti hazırda kifayət qədər effektiv deyil, o, hələ də qeyri-sabitliklə xarakterizə olunur və potensial dəyişkən mənbələrdən asılıdır. Kommersiya banklarının resurs bazasının strukturunda bir çox problemlər qalmaqdadır. Bunlara ilk növbədə resurs bazasının darlığı və qısamüddətli öhdəliklərin üstünlük təşkil etməsi daxildir. Bundan əlavə, regional bankların banklararası kredit resurslarına çıxışı məhduddur.

Kommersiya banklarının əmanət siyasətinin səmərəliliyinin artırılmasına aşağıdakı tədbirlərin həyata keçirilməsi kömək edə bilər:

• səviyyəni qaldırmaq kompensasiya ödənişləri uzunmüddətli depozitlər üçün (üç ildən çox) 3 milyon rubla qədər. və daha qısa - 1 milyon rubla qədər. Bu tədbirlər bankların resurs bazasının sabitliyinin artırılmasına kömək edəcək;
• mənzil əmanətləri üçün artan sığorta məbləğinin tətbiqi və pensiya əmanətləri, uzunmüddətli əmanətləri stimullaşdırmalı;
• müştərilər tərəfindən tez-tez tənqid olunan kredit təşkilatlarının tarif siyasətinin şəffaflığının artırılması (qeyri-şəffaflıq, bir xidmətə görə bir neçə dəfə komissiyanın tutulması imkanı və s.). Ola bilsin ki, Rusiya Bankı faizlərin hesablanması qaydası haqqında Rusiya Bankının 26 iyun 1998-ci il tarixli 39-P nömrəli Əsasnaməsinə oxşar, göstərilən xidmətlərə görə kommersiya bankları tərəfindən haqların hesablanması qaydası haqqında xüsusi reqlament çıxarmalıdır.