Hesabat dövrünün bağlanması prosedurları. Ayın bağlanması

Bütün ilkin sənədlər proqrama daxil edildikdən sonra dövrü bağlamaq lazımdır, bunun üçün mühasibat işçisi bağlama prosedurlarını həyata keçirir. Hər şey planlaşdırılmış əməliyyatlar“Mühasibat uçotu siyasəti” bölməsinə düzgün daxil edilmiş məlumatlar əsasında formalaşdırılır. Burada mühasibat uçotu, vergi sistemi haqqında məlumatlar var və şirkətin fəaliyyət növləri göstərilir. Təşkilatın uçot siyasəti haqqında məlumatların doldurulması "Parametrlər" blokunda "Əsas" bölmə panelində zəruridir.

1C-də ayın bağlanması proseduru, bu nədir?

Nəzərə almaq lazımdır ki, 1C-də ayın bağlanması hər ay həyata keçirilən daimi bir prosedurdur.

Bu prosedur zamanı bütün icra olunan sənədlər (əməliyyatlar) tənzimləyici xarakter daşıyır, bunlara təsir edir:

• istehsalda istehsalın maya dəyərini yaratmaq;
• nəticələri, həm vergi, həm də mühasibat.

Bu prosedurların həyata keçirilməsindən sonra normativ sənədlər müəyyən edilir maliyyə fəaliyyəti müəssisələr.

Proqramda "Dövrün bağlanması" bloku haradadır?

"Əməliyyatlar" bölmə panelində "Dövrün bağlanması" bloku var, o, beş bölmədən ibarətdir:

• "Ayın bağlanışı";
• "Tənzimləmə əməliyyatları";
• "İstinadlar - hesablamalar";
• “ƏDV uçotu üzrə köməkçi”;
• “ƏDV-nin tənzimləyici əməliyyatları”.

Niyə Ay Sonu Köməkçisinə ehtiyacınız var?

Köməkçi vergi və mühasibat uçotu hesablarını bağlamaq üçün gündəlik fəaliyyətləri yerinə yetirir, onlar bir-birinin ardınca, ciddi şəkildə müəyyən edilmiş ardıcıllıqla yerinə yetirilir.

Müəssisə (təşkilat) üçün bütün gündəlik əməliyyatların düzgün və ardıcıl yerinə yetirilməsinə nəzarət etmək lazımdır.

Tənzimləmə prosedurunda sənədlər dörd bloka bölünür:

• I (birinci) - proqramda həyata keçirildikdən sonra təşkilatın xərclərini nəzərə alan sənədlər (əməliyyatlar) daxildir. Bağlama əməliyyatlarının tam və etibarlı mühasibat uçotunu əks etdirməsini təmin etmək üçün firmanın bütün xərcləri diqqətlə nəzarət edilməlidir;
• II (ikinci) - sənəd - “Səhmlərin silinməsinin hesablanması dolayı xərclər". Məlumat bazasında aparılarkən məsrəflər hesabları üzrə ilkin hesablamalar aparılır;
• III (üçüncü) - məsrəflərin toplanması və bölüşdürülməsi xərcləri üçün hesabların bağlanması üçün tənzimləyici proseduru özündə cəmləşdirir (hesab 20, hesab 23, hesab 25, hesab 26, hesab 44);
• IV (dördüncü) - dövrün maliyyə nəticələrini müəyyən edən əməliyyatlar (90 No-li hesab, 91 No-li hesab).

Blok daxilində normativ sənədlər istənilən qaydada icra oluna bilər, hər blokun əməliyyatları ardıcıllıqla yerinə yetirilməlidir. İkinci və sonrakı blokların sənədləri əvvəlki blokun sənədlərinin yerləşdirilməsi səhv başa çatdırılmadıqda yerləşdirilir.

Tənzimləmə fəaliyyətini həyata keçirmək üçün müddət göstərilir və təşkilat seçilir. Bu rutin əməliyyatlar “Ayın bağlanması” düyməsini sıxmaqla həyata keçirilir. Hər bir əməliyyat üçün ayrıca sənəd yaradılır. Bağlama fəaliyyətlərini həyata keçirərkən, tez-tez bir səhv mesajı görünür, bu halda səhvin təsviri ilə tanış olmalı, sonra onu düzəltməli və sonra ayı yenidən bağlamaq prosedurunu davam etdirməlisiniz.

Səhvlərin yenidən müəyyən edilməsinə və verilənlər bazasında əməliyyatların aparılmasına əlavə vaxt sərf etməmək üçün bütün bağlama işlərini ciddi qaydada həyata keçirdiyinizə əmin olun.

Ayın bağlanması üçün əməliyyatlar aparıldıqdan sonra bütün əşyalar alınarsa:

• Yaşıl rəng, hər şeyin uğurla tamamlandığını bildirir;
• Solğun mavi rəng və səhv mesajı göstərilir, bu o deməkdir ki, bütün səhvlər düzələnə qədər prosedur təkrarlanmalıdır.

Sənədlərin qırmızı rənglə qeyd edilməsi onların səhvlərə görə tamamlanmaması deməkdir.

Ayın sonunda hansı səhvlər baş verir?

Ümumi səhvlər:

• Satış sənədlərində mühasibat uçotu və ya vergi uçotu üzrə gəlirlərin nomenklatur qrupu göstərilməmişdir;
• Bəzi şöbələr üçün xərclərin bölüşdürülməsi üçün əsasları müəyyən etmək mümkün olmadığı üçün 25-ci hesab bağlanmır;
• Digər gəlir və xərclər üzrə əməliyyatları əks etdirən sənədlərdə analitika göstərilmir;
• 1C-də ayın bağlanması üçün sənədlərin tələb olunan qaydada yerləşdirilməsi proseduru pozuldu.

Normativ sənədləri yaşılımtıl rəngdə qeyd etmək hələ bütün tənzimləmə əməliyyatlarının uğurla başa çatması demək deyil. Bağlanma prosedurunun düzgün davam edib-etmədiyini yoxlamaq üçün siz daxil olan məlumatları yarada və təhlil edə bilərsiniz balans hesabatı, dövrün sonunda qalıqların yoxlanılması nəzərə alınmaqla.

Hesabat (təqvim) ilini bağlayarkən əlavə olaraq normativ sənədləri həyata keçirmək lazımdır:

• Əvvəlki illərin zərərlərinin silinməsi;
• balans islahatı.

Mühasibat balansında islahatlar aparıldıqda vergi hesabları və 90 No-li hesab, 91 No-li hesab kimi mühasibat uçotu hesabları bağlanır.

Mühasibat xidmətinin və digər xidmətlərin işçilərindən ibarət bir qrup 1C proqramında işləyirsə, bütün səhvlər müəyyən edildikdə və düzəldildikdə, məlumat bazasında təsadüfi dəyişikliklərin qarşısını almaq üçün məlumat bazasını yenidən işə salmaq və sonra redaktə müddətini bağlamaq məsləhətdir. sənədlər.

1C: "Mühasibat uçotu 8 nəşr 3.0" proqramında redaktə müddətini necə bağlamaq olar?

"İdarəetmə" bölmələrinin panelində "Dəstək və texniki xidmət" bloku var, orada "Məlumatların dəyişdirilməsinin qadağan olunduğu tarixlər" mövqeyini tapırıq.

1C proqramında məlumatların dəyişdirilməsinin qadağan edilməsi aşağıdakı kimi müəyyən edilə bilər:

• xüsusi istifadəçi;
• Bütün istifadəçilər.

Məsələn: Sənədlərin redaktə edilməsinin qadağan olunduğu tarix martın 31-nə təyin edilib cari il, onda bu tarixdən əvvəlki sənədlər istifadəçilər üçün yalnız baxmaq üçün əlçatan olacaq. İstifadəçi sənəddəki məlumatları dəyişdirməyə cəhd edərsə, kompüter ekranında bir xəbərdarlıq görünür. Sənədlərə gəlincə, cari ilin 01 aprel tarixindən etibarən siz onlara nəinki daxil olub baxa, həm də dəyişdirə və yenidən göndərə bilərsiniz.

Unutmayın ki, ayın bağlanması üçün düzgün yerinə yetirilən prosedur bütövlükdə təşkilatın maliyyə-təsərrüfat fəaliyyətinin tam və etibarlı nəticəsini göstərəcəkdir.

Ayın bağlanışı. Vergi rejimindən asılı olaraq tənzimləyici hərəkətlər və əməliyyatlar. Konfiqurasiya Xəritəçəkmə Mühasibatlığı 2.0, İstehsalat zavodunun idarə edilməsi 8, İnteqrasiya edilmiş avtomatlaşdırma 8.

-Ayın bağlanış proseduru bir sıra rutinlərdən ibarətdir əməliyyatlar:

-amortizasiya, iş paltarının dəyərinin ödənilməsi və xüsusi avadanlıq, ayda MPZ hərəkətinin dəyərinin müəyyən edilməsi,

-xarici valyutanın yenidən qiymətləndirilməsi, cari xərclərə silinməsi gələcək xərclər,

-buraxılışın faktiki dəyərinin müəyyən edilməsi məhsul və xidmətlər,

-ildə gəlir və xərclərin hesablamalarında sapmaların müəyyən edilməsi mühasibat və vergi uçotu,

-gəlir vergisinin hesablanması,

-ƏDV üzrə öhdəliklərin hesablanması və s.

-Bütün bu əməliyyatlar ayrıca prosedurla həyata keçirilir müəyyən bir şəkildə yaradılmış və saxlanılan sənədlər ardıcıllıqlar.

Ümumi prosedur tərtib edilmiş və işlənmişdir:

1)Qrupun yenidən qurulması ("təxminən"), "ardıcıllığın bərpası" - təmiz

2)Bankı aşağı salın. Kassadan çıxarın.

3)Kataloqda VÖEN-ə görə çeşidləməklə dublikat qarşı tərəfləri yoxlayın Qarşı tərəflər və ya qovluqların dublikat elementləri üçün axtarışın işlənməsi.

4)OS amortizasiyasını hesablayın

5)İstifadə olunan materiallar üçün amortizasiyanın hesablanması (10.11.1 və 10.11.2) (kombinezonun/xüsusi avadanlıqların dəyərinin ödənilməsi)

6)Təxirə salınmış xərclərin silinməsi 97

7)00 hesabında OSV - qalıqlar və elanlar olmamalıdır

8)10-cu hesabdakı OSV-də sıfır balans olmalıdır (bir qayda olaraq, bütün materiallar ayın/rübün sonunda silinir) və ya uçot siyasətindən asılı olaraq

9)20, 25, 26, 44 hesabında DUZ yaradın. Ayın normal bağlanması üçün bunu etməyin. boş analitika (dövriyyədə olan məbləğləri olan boş sətirlər) olmalıdır.

10)90 və 91 saylı hesablarda DUZ yaradın. Ayın normal bağlanması üçün bunu etməyin boş analitik mövcud olmalıdır.

11)41, 43, 10 hesabındakı OSV-də mənfi qalıqlar olmamalıdır.

12)Hesablara yerləşdirmə üçün “Əməliyyat (əllə uçot”) sənədlərinin olmamasını yoxlayın qarşı tərəflərlə hesablaşmalar (bütün konf.) Sənədlərin olmadığını yoxlayın “Əməliyyat (əl uçotu") Ehtiyatlar və materiallar -10, 41, Xərclər -20, 26, 25 (SCP, KA).

13)Əsassız yoxlayın. Əl hərəkəti düzəlişləri (BP)

14) Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların ardıcıllığını bərpa edin (UPP, KA). Xaricilərin alınması, satışı, yenidən qiymətləndirilməsi ardıcıllığı qalıqlar

14*) Vergi ardıcıllığının bərpası sadələşdirilmiş vergi sisteminin uçotu(USN üçün)

15) Subconto - Qarşı tərəflərin təhlili: ehtiyacı yoxlayın eyni qarşı tərəfin müxtəlif müqavilələri arasında əvəzləşdirmələr (məsələn, kimi təchizatçı və ya alıcı kimi).

16) Subconto - Qarşı tərəflərin təhlili: Subhesablarla dövriyyələrin olmamasını yoxlayın bir debet və kredit müqaviləsi üzrə (62.01/62.02 və 60.01/60.02)

17) ƏDV reyestrlərinə yerləşdirməyi həyata keçirin (UPP, KA)

18) Dəstə göndərilməsini həyata keçirin (toplama uçotu ilə) (UPP, KA)

19) Məlumatların uyğunluğunu yoxlayın "Bəyanat istehsal xərcləri" ilə 20-ci hesab üzrə dövriyyələr. (UPP, KA).

20) "Xərc hesabatı"ndakı məlumatların 25.26 dövriyyə ilə uyğunluğunu yoxlayın. cəmi hesab. (UPP, KA).

21) Satınalma Kitabında qeydlərin formalaşdırılması. Satış Kitabı girişlərinin formalaşdırılması.

22) Xərclərin xərc hesablarından (26.44 ...) 90 hesaba silinməsi (lazım olduqda əl ilə) gəlir olmadıqda ağlabatan) - "Digər xərclər" vasitəsilə (UPP, KA)

23) Maliyyə Nəticələrinin Tərifi

25) Yekun təkrar icra/çalışma ardıcıllığının bərpası sənədlər.

Ayın bağlanması üçün adi əməliyyatı yerinə yetirdikdən sonra aşağıdakıları etməlisiniz:

1)Hesablarda OSV - qalıqlar olmamalıdır:
a. on doqquz
b. 26
c. 25
d. iyirmi*
e. 44
f. 90
g. 91

*WIP yoxdursa və bütün xərclər cari dövr xərcləridirsə

2)ƏDV hesablanmasının düzgünlüyünü yoxlayın
a. ƏDV bəyannaməsində ƏDV satış məbləğlərini tutuşdurun = Satış kitabı = siyahı çarpaz nişan (ƏDV satışı)
b. ƏDV bəyannaməsində daxil edilmiş ƏDV məbləğlərini tutuşdurun = Satınalma kitabı = siyahı çarpaz masa (ƏDV alışları)
ilə. Hesab-fakturaların mövcudluğu haqqında hesabat (hamısı) Daxil edilmiş ƏDV-nin təhlili. Təhlil hesablanmış ƏDV (UPP, KA).

1C 8.2 proqramında ilk dəfə ayı (ili) bağlamaq vəzifəsi ilə qarşılaşanların çox vaxt sualları olur: hansı ardıcıllıqla və hansı sənədlərin edilməsi lazımdır niyə müəyyən hesablar bağlanmır, niyə lazımi elanlar və ƏDV sənədləri yaradılmır və s.

Bu yazıda ayı bağlayarkən hərəkətlərin ardıcıllığı üzərində dayanmaq istəyirəm.

1 . "Hesab meneceri" interfeysinə gedin və "Tənzimləmə əməliyyatları" menyusunda " seçin. Ayın sonunun təyin edilməsi". Burada ili bağlamaq lazım olan vəziyyət istisna olmaqla, aydan aya istifadə edəcəyiniz tipik bir parametr yaratmalısınız.

2 . Yeni yaradılmış parametrdə onun adını doldurmalısınız, "Seçim" sətrində seçin vergi sisteminiz və "Xülasə parametrləri" sekmesinde seçin sizi maraqlandıran əşyalar (sənədlər).

V uğursuz olmadan seçmək lazımdır" Hesablama ardıcıllığını bərpa edin alınması haqqında", "Satış üzrə hesablaşmaların ardıcıllığını bərpa edin", "", " ƏDV hesablayın" (plus işarəsinə klikləməklə, zəruri elementləri seçmək lazımdır. Seçməyi tövsiyə edirəm: "! Sənədlərin ƏDV reyestrlərində yerləşdirilməsi", "Avans ödəniş üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı", "Satınalma kitabçası qeydlərinin formalaşdırılması", "Satınalma kitabçasının formalaşdırılması satış kitabçası qeydləri"), " Xərcləri hesablayın (BU, NU)", "SFmaliyyə nəticələri yaratmaq".

"Məsuliyyətli" sekmesine keçin. hər bir sənəd üçün bir məsul şəxs təyin edirik. Bu, eyni şəxs və ya fərqli ola bilər.

Parametrləri saxlayırıq.

3 . Sonra, "Planlaşdırılmış əməliyyatlar" menyusunda elementi seçin " Aylıq bağlanma proseduru". Yeni prosedur yaradın, istədiyinizi seçin ay bağlayaraq, təşkilatınızın "Parametrlər" pəncərəsində yaratdığımız parametri seçin, " düyməsini basın. Parametrləri endirin". Və "Proseduru başlat" düyməsini basın.

Çalışan proseduru olan açıq pəncərənin yuxarı hissəsində "düyməsinə basın. Planlaşdırılmış əməliyyatlar". Ayın bağlanması üçün parametrlərə uyğun olaraq sənəd üçün məsuliyyət daşıdığınız halda, yerinə yetirilməli olan hərəkətlərin sətir-sətir siyahısını görəcəksiniz. Hər bir növbəti hərəkət yalnız siz tamamladıqdan sonra görünəcək. əvvəlki.

Yuxarıda qeyd etdiyim məqamlar çərçivəsində nə etmək lazım olduğunu düşünün.

3a. Ardıcıllığı bərpa edin alqı-satqı hesablaşmaları. Bu proseduru yerinə yetirmək üçün "Planlaşdırılmış əməliyyatlar" menyusunda "Hesablamaların ardıcıllığının bərpası" maddəsini seçmək lazımdır. "Tarix üzrə hesablaşmaların cari vəziyyətini təyin et" sahəsində siz təyin edə bilərsiniz Hal-hazırki Tarix və ya hesabat dövrünün son gününə uyğun gələn tarix. Sonra, "Alınma üzrə hesablaşmaların ardıcıllığının bərpası" və "Satış üzrə hesablaşmaların ardıcıllığının bərpası" bəndlərini işarələməlisiniz, həmçinin təşkilatınızı vurğulamalısınız. Nəzərə alın ki, təşkilatınızın qarşısındakı "Yenidən qiymətləndirmənin başlanğıc tarixi" sahəsində siz ardıcıllığı bərpa etməyiniz lazım olan tarixi təyin edə bilərsiniz. Sağdakı sahələrdə ("Alınma üzrə sərhəd" və "Satışda olan sərhəd") tarixlər göstərilir - "Yenidən qiymətləndirmənin başlanğıc tarixi" sahəsində təyin etmək üçün onlardan daha kiçik olanı seçilməlidir. Sonra, "İcra et" düyməsini basın.

Ardıcıllığın bərpa olunduğundan əmin olduqdan sonra, ayı bağlamaq proseduruna, "Daimi əməliyyatlar" düyməsinə qayıdırıq. "Alma / satış üçün hesablaşmaların ardıcıllığını bərpa edin" üst sətirlərinə keçirik və "Tamamlanmış kimi qeyd et" düyməsini basın.

3b. Əmək haqqı hesablayın və sığorta haqları . Burada sizə lazımdır əmin olmaq müvafiq dövr üzrə əmək haqqı və sığorta haqları hesablanmışdır. Əgər belədirsə, onda Ayın bağlanması prosedurunda Planlaşdırılmış əməliyyatlar bölməsində müvafiq sətirə keçməli və "Tamamlandı kimi qeyd et" düyməsini sıxmalısınız.

Hesablama metodu haqqında daha çox məlumat əldə edin əmək haqqı 1C-də növbəti məqalədə danışacağam.

3c. Sənədlərin ƏDV reyestrlərində yerləşdirilməsi . Bu emalın həyata keçirilməsi üçün “Tənzimləmə əməliyyatları” menyusunda “ƏDV registrləri vasitəsilə sənədlərin yerləşdirilməsi” bəndini seçmək lazımdır. "Yalnız seçilmiş dövr üçün sənədlərin aparılması" sətrində maraqlandığınız dövrü göstərin, lazımi icra nöqtələri üçün qutuları seçin, təşkilatınızı seçin və "Çalış" düyməsini basın. İcranın tamamlandığından əmin olduqdan sonra Ayın Bağlanması Prosedurunda Planlaşdırılmış Əməliyyatlar bölməsində müvafiq sətri seçin və “Tamamlandı kimi qeyd et” düyməsini sıxın.

3y. İlkin hesab-fakturaların qeydiyyatı . Avans hesab-fakturalarının yaradılması üçün “Mühasibat uçotu və vergi uçotu” interfeysinə daxil olmaq və “ƏDV” menyusunda “Avans hesab-fakturaların qeydiyyatı” bəndini seçmək lazımdır. Burada sizi maraqlandıran dövrü, təşkilatınızı seçirsiniz, "Doldur" düyməsini sıxırsınız. Siyahı yaradıldıqdan sonra "İcra et" düyməsini basın. Müvafiq pəncərədə siz əvvəlcədən hesab-fakturaların yaradılması prosesinin necə baş verdiyini görəcəksiniz. Bu proses başa çatdıqdan sonra siz ayın bağlanması prosedurunda Planlı Əməliyyatlarda müvafiq sətri daxil edirsiniz və “Tamamlanmış kimi qeyd edin” düyməsini sıxırsınız.

3d. Alış kitabçalarının formalaşdırılması . Burada sadəcə Ayın Bağlanması Prosedurunda Planlaşdırılmış Əməliyyatlara müvafiq sətri daxil etmək və "Sənədlər Yarat" düyməsini sıxmaq lazımdır (bu müddət üçün satınalma kitabı əvvəllər formalaşdırılmamaq şərti ilə). Sonra, daxil edilmiş alışlar kitabına və daxil olursunuz ən üst pəncərənin bir hissəsində "Doldur" düyməsini, sonra isə "OK" düyməsini basın. İndi bu adi əməliyyatı başa çatmış kimi qeyd edə bilərsiniz.

3e. Satış kitabçası qeydlərinin formalaşdırılması . Hamısı alışlar kitabına bənzətməklə, buna görə də ətraflı dayanmayacağıq.

3g. "BU, NU) dəyərini hesablayın . Ayın bağlanması prosedurunda Planlaşdırılmış Əməliyyatlarda müvafiq xəttə keçirik, "Sənədlər yarat" düyməsini basın. Yaradılmış sənədə daxil oluruq, "OK" düyməsini basın. Sonra, planlaşdırılan əməliyyatda "Tamamlanmış kimi qeyd et" düyməsini basın.

Və nəhayət

3 saat. Maliyyə nəticəsi yaradın . Ayın bağlanması prosedurunda Planlaşdırılmış əməliyyatlarda müvafiq sətirə keçirik, “Sənədlər yarat” üzərinə klikləyin, yaradılmış sənədə keçin, “OK” düyməsini sıxın, sonra planlaşdırılmış əməliyyatda “Tamamlandı kimi qeyd edin” düyməsini sıxın.

Ayın bağlanması proseduru tamamlandı, indi balans hesabatından istifadə edərək hesabların bağlanmasının düzgünlüyünü yoxlaya bilərsiniz.

Məsələn, fərdi hesabları bağlayarkən problemlər haqqında oxuya bilərsiniz.

Planlaşdırılmış ƏDV əməliyyatlarını yaratmaq üçün Əməliyyatlar - Dövrün bağlanması - Planlaşdırılmış ƏDV əməliyyatları bölməsini açın:

Yaradın:

1. – üzrə tutulmağa qəbul edilmiş ƏDV məbləğlərinin bərpası üzrə əməliyyat sıfır dərəcə. Başlıqda əməliyyat yaratarkən, vergi məbləğinin hara daxil ediləcəyini - alış və ya satış kitabında qeyd etməlisiniz.
2. Əmlak ƏDV-nin bərpası Rusiya Federasiyası Vergi Məcəlləsinin 170-ci maddəsinin 2-ci bəndinə uyğun olaraq istifadəyə verilmiş və ƏDV-siz əməliyyatlar üçün istifadə edilən daşınmaz əmlak obyektləri üzrə vergi məbləğlərinin bərpası üzrə əməliyyat.
3. Tikinti-quraşdırma işlərinə görə ƏDV-nin məişət üsulu ilə hesablanması- bu əməliyyat təşkilatın özü tərəfindən görülən və tikinti obyektləri üçün əsas vəsaitlər kimi nəzərə alınmayan tikinti-quraşdırma işlərinə görə ƏDV tutulur (Rusiya Federasiyası Vergi Məcəlləsinin 167-ci maddəsinin 10-cu bəndinə uyğun olaraq).
4. Sıfır ƏDV dərəcəsinin təsdiqi– bu əməliyyat satış əməliyyatları üçün sıfır ƏDV dərəcəsini təsdiq edir və ya təsdiq etmir.
5. ƏDV-nin büdcəyə ödənilməsinin təsdiqi- əməliyyatda vergi nişanının alınması faktı qeydə alınır.
6. ƏDV paylanması– xərc kimi silinən qiymətlilər üzrə vergi tutulan, vergi tutulmayan və ya sıfır vergi tutulan əməliyyatlara ƏDV-ni ayırır.
7. ƏDV-nin silinməsi- əməliyyat təchizatçı tərəfindən təqdim edilən, lakin çıxılmaq üçün qəbul edilə bilməyən ƏDV üzrə xərc kimi silinməsi nəzərdə tutulur.
8. – əməliyyatda əvvəllər alış kitabçasına daxil edilməyən qaimə-fakturalar, habelə verginin hissə-hissə çıxıldığı qaimə-fakturalar üzrə ƏDV ayırmaları əks etdirilir.
9. - avanslardan ƏDV-nin bərpası və satış kitabçasında məbləğlərin əks etdirilməsi əməliyyatı.

1C 8.3-də ƏDV səhvlərini necə tapmaq və düzəltmək olar düzgün idarəetməƏDV üzrə uçot və hesabat, oxuyun.

ƏDV üzrə mühasib köməkçisi

1C 8.3-də ƏDV adi əməliyyatları ilə işləmək üçün bir köməkçi var. Alqı-satqı kitabçalarının, həmçinin ƏDV bəyannamələrinin düzgün doldurulması üçün bu əməliyyatların düzgünlüyünü və ardıcıllığını yoxlayır. Köməkçi əməliyyatlar - Dövrün bağlanması - ƏDV üzrə mühasibat köməkçisi bölməsində yerləşir:

İcra ediləcək əməliyyatların siyahısına əlavə olaraq, köməkçi onların hər birinin vəziyyətini müəyyənləşdirir:

• İcra gözləyir;
• Tamamlanmış, yenilənmiş;
• Tamamlandı, uyğun deyil.

ƏDV bəyannaməsinin düzgün formalaşdırılması üçün bütün əməliyyatlar statusa malik olmalıdır Bitdi, yeniləndi:

Diqqət! 1C 8.3-də ƏDV əməliyyatları lazım olduqda iş prosesində yaradılıbsa, hesabatları tərtib etməzdən əvvəl köməkçidən istifadə etmək və göstərilən siyahını xronoloji ardıcıllıqla yenidən yerləşdirmək tövsiyə olunur. Bunu necə etmək olar.

1C-də ayın bağlanması 8.3 Mühasibat uçotu addım-addım

Bu prosedur rutin əməliyyatlardan ibarətdir. Hər bir əməliyyat müəyyən ardıcıllıqla ayrıca sənədlə həyata keçirilir. Planlaşdırılmış əməliyyatları yaratmaq üçün Əməliyyatlar - Dövrün bağlanması - Planlaşdırılmış əməliyyatlar bölməsini açın:

1C 8.3 proqramında bütün mümkün əməliyyatların siyahısı düyməni basmaqla əldə edilə bilər Yaradın. Bununla belə, əməliyyatları əl ilə yaratmaq tövsiyə edilmir, 1C 8.3 özü müəyyən edir tələb olunan siyahı proqram parametrlərinə uyğun olaraq, uçot siyasəti təşkili və apardığı ilkin sənədlər:

Addım 1. Ayın sonunda bağlanma prosedurunun qurulması

Mühasibat Parametrləri

1C 8.3-də qutuyu yoxladıqdan sonra mühasibat funksiyası görünəcək xüsusi geyim, məişət texnikası, avadanlıq.

Hansı avadanlıqa görə ilkin sənədlər son tarix təyin edildi faydalı istifadə, ayın sonunda hesablaşma tənzimləyici sənədi yaradılacaq kombinezon və xüsusi avadanlıqların dəyərinin ödənilməsi.

1C 8.3-də uçot siyasətini qurmaq üçün bölməni açın Əsas - Parametrlər - Mühasibat siyasəti:

Normativ sənədlər yaradılarkən 20, 23, 25, 26 hesabların bağlanması qaydası vacibdir.Xərclərin bölüşdürülməsi və silinməsi qaydaları istifadəçi tərəfindən tabdakı uçot siyasəti parametrlərində müəyyən edilir. Xərc. Məsələn: təşkilatın əsas fəaliyyəti işlərin görülməsi və ya xidmətlərin göstərilməsidirsə, o zaman 20 saylı hesabdan xərclərin silinməsi qaydasını müəyyən etmək lazımdır:

Düymə ilə dolayı xərclər qaimə və ümumi təsərrüfat xərclərinin bölüşdürülməsi üsulları müəyyən edilir.

Addım 2. Ayın sonunda bağlanma proseduruna başlamaq

1C 8.3-də ayı avtomatik bağlamaq və lazımi gündəlik əməliyyatları yerinə yetirmək üçün köməkçi yaradılmışdır. Ayın bağlanışı:

1. Köməkçi bölməni açın Əməliyyatlar - Dövrün bağlanması - Ayın bağlanması və ya düyməni basın Ayın bağlanması bilavasitə gündəlik əməliyyatlar jurnalında:

2. Quraşdırın dövr bağlamalar:

3. Əgər 1C 8.3 verilənlər bazası bir deyil, bir neçə təşkilat üçün qeydlər aparırsa, onda göstərin şirkətin adı bunun üçün bağlanma həyata keçirilir.

4. Daxil edilmiş sənədlərin xronoloji ardıcıllığını bərpa etmək üçün funksiyadan istifadə edin Ayda sənədlərin aparılması. Yenidən yerləşdirmə tələb olunmursa, hiperlinki açın və əməliyyatı keçin.

5. Normativ sənədlərin hesablanmasına başlamaq üçün düyməni sıxın Ayın son bağlanmasını həyata keçirin.

Addım 3. 1C-də ayın bağlanmasının ardıcıllığı 8.3

Bu prosedur 4 addımdan ibarətdir:

1. Mərhələ 1 daxildir hesablaşma əməliyyatları mühasibat uçotunun müxtəlif sahələri üçün. Onlar hazır olan kimi bir-birindən asılı olmayaraq yerinə yetirilə bilər və ya mühasibat məlumatları yoxdursa və ya parametrlər aktiv deyilsə, ümumiyyətlə yerinə yetirilə bilməz. Məsələn: mühasibat uçotunda təxirə salınmış xərclər yoxdursa, o zaman onlar hesablanmayacaq.
2. Yalnız 1-ci mərhələnin bütün əməliyyatlarının hesablanmasından sonra 2-ci mərhələyə keçmək mümkündür, çünki onlar xərclərin məbləğinə təsir göstərə bilər. Mərhələ bir əməliyyatdan ibarətdir Dolayı məsrəflərin silinmə paylarının hesablanması və bu, fəaliyyətlər arasında dolayı xərclərin silinmə nisbətini müəyyən edir. müxtəlif sistemlər vergitutma.
3. 3-cü mərhələdə:

• istehsal və kommersiya xərcləri hesablarının bağlanması;
• yarımfabrikatların faktiki maya dəyərinin hesablanması və hazır məhsullar, ayda istehsal olunan iş və xidmətlər;
• xərclərin tənzimlənməsi satılan məhsullar(işlər, xidmətlər);
• sadələşdirilmiş vergi sistemi üzrə təşkilatlar və fərdi sahibkarlar üçün uçot üçün xərclərin fəaliyyət növləri üzrə bölgüsü.

1. 4-cü mərhələdə gəlir vergisinin məbləği ay üzrə hesablanır. Dekabr ayı üçün planlaşdırılan əməliyyatları yerinə yetirərkən, 1C 8.3 də Balansın İslahatı əməliyyatını yerinə yetirir.

Bütün sadalanan əməliyyatlar başa çatdıqdan sonra bağlanma proseduru başa çatmış hesab olunur, yəni hər bir normativ sənədin statusu olmalıdır. Bitdi, yeniləndi. Əməliyyat bir səhvlə aparılırsa, 1C 8.3 ona müvafiq status təyin edəcək və səhv aradan qaldırılana qədər ayın bağlanmasını dayandıracaq. Əməliyyatın adının üzərinə klikləməklə xəta haqqında məlumat tapa bilərsiniz.

Bütövlükdə dövrün bağlanması prosedurunu ləğv etmək üçün düyməni istifadə edin Ayın sonunu ləğv edin. Ayrı bir planlaşdırılan əməliyyatı ləğv etmək üçün düyməni basın Əməliyyatı ləğv edin, bütün sonrakı əməliyyatlar isə status qazanacaq Tamamlanmış, köhnəlmişdir:

1C 8.3-də yerinə yetirilən əməliyyatlar haqqında qısa hesabat almaq üçün düyməni istifadə edin Əməliyyatların icrası haqqında hesabat.

Addım 4. Ayın yekun əməliyyatları haqqında hesabatlar

Düyməni sıxmaqla hər bir əməliyyatın məqsədi haqqında məlumat ala bilərsiniz. Yardımı açın Scheduled Operations jurnalında:

Addım 5. Göndərmələr və qeydiyyatlar

1C 8.3-də hər bir əməliyyat üçün prosedur başa çatdıqdan sonra, mühasibat yazılışları və qeydiyyatdan keçir. Qeydləri baxmaq üçün açmaq üçün əməliyyatın adının üzərinə klikləyin və düyməni basın

1C 8-də ayın bağlanması üçün təlimatlar

Ayın bağlanması üçün xüsusi mexanizmdən istifadə edərək ayı bağlaya bilərsiniz (mühasibat interfeysindən - adi əməliyyatlar - Ayın bağlanması) və ya olmadan (bu halda ayın sonuna dair bütün sənədlər əl ilə daxil edilməlidir). Mexanizmə başlamazdan əvvəl xüsusi bir kataloqdan "Ayın bağlanmasının təyin edilməsi" ni seçməlisiniz.

Sonra, "Proseduru başla" düyməsini basın.

"Sxem" sekmesinde, cari anda hansı ayın sonunda bağlanma əməliyyatının aparılmalı olduğunu görə bilərsiniz (qırmızı nöqtəli xətt ilə vurğulanır). Bunun üzərinə iki dəfə klikləməlisiniz. Müəyyən bir sənəd/emal üçün cavabdeh olan planlaşdırılmış əməliyyat görünəcək.

Əməliyyat sənədlərin göndərilməsinə cavabdehdirsə, sənədlər yaratmalı və onları yerləşdirməlisiniz (bu düymələr əmr panelindədir), sonra "tamamlanmış kimi qeyd et" düyməsini basın. Əməliyyat emaldan məsuldursa, müvafiq emal etməyə başlamalısınız (Paket uçotunun bərpası, hesablaşmaların vəziyyətinin bərpası), sonra "başa çatmış kimi qeyd" düyməsini basın. Sonra keçid var növbəti əməliyyat proses diaqramında "Ayın bağlanması". Əgər siz planlaşdırılan əməliyyatı ləğv etmək istəyirsinizsə, o zaman “Ayın sonunun bağlanması” proses diaqramında istədiyiniz əməliyyatın üzərinə sağ klikləyin və icranı ləğv et seçin. Bu halda, əməliyyat və bütün sonrakılar ləğv ediləcək. Əgər siz əməliyyatı çeksiz başa çatmış kimi qeyd etmək istəyirsinizsə (məsələn, alıcılardan heç bir avans alınmadığı bir dövrdə avanslar üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı) adi şəkildəəməliyyatı tamamlandı kimi qeyd etmək mümkün deyil), onda menyudan bu əməliyyatı daxil etməlisiniz

Bütün əməliyyatlar qaydasındadır.

1. Satınalma hesablaşmalarının ardıcıllığını bərpa edin. Müvafiq emal etməyə başlamalısınız (mühasibat interfeysindən - sənədlər - əlavə olaraq - hesablamaların ardıcıllığını bərpa edin). Ayın son tarixini göstərin, seçin müvafiq təşkilatlar və bütün onay qutularını quraşdırın, sonra icra edin. Cari hesablaşma tarixi bağlanan ayın başlama tarixindən az olduqda, bu tarixi ayın əvvəlinə köçürməlisiniz (emal "Hesablaşma sərhədlərinin dəyişdirilməsi" xarici emal siyahısındadır).
2. İcra üçün hesablamaların ardıcıllığını bərpa edin. 1-ci bəndlə eynidir.
3. OS amortizasiyasını hesablayın. Rutin bir əməliyyatda sənədlərin formalaşdırılması və saxlanması mexanizmindən istifadə edin. Amortizasiya hesabatları Amortizasiya xərclərinin əks etdirilməsi üsulları məlumat kitabçasında qurulur.

   
   

   Metod "ƏS uçotu üçün qəbul" və ya "Giriş" sənədində göstərilmişdir ilkin qalıqlar OS".

4. Qeyri-maddi aktivlərin amortizasiyasını hesablayın. Əməliyyatla işləmək ƏS üçün əməliyyata bənzəyir.
5. Paltarın dəyərini ödəyin. Planlaşdırılmış əməliyyatı daxil edin (iki dəfə klikləyin istədiyiniz əməliyyat aylıq yekun qrafikindən). Sənədlər yaradın, aparın. Tamamlanmış kimi qeyd edin.
6. RBP-ni silin (təxirə salınmış xərclər). Planlaşdırılmış əməliyyatı daxil edin (ayın bağlanması sxemindən tələb olunan əməliyyata iki dəfə klikləməklə). Sənədlər yaradın, aparın. Tamamlanmış kimi qeyd edin. Nəticədə, "RBP-nin silinməsi" sənədi, Dt RBP Kt 97 arayış kitabından götürülmüş elanlar verəcəkdir.

   

7. Sığorta xərclərini hesablayın. Planlaşdırılmış əməliyyatı daxil edin (ayın bağlanması sxemindən tələb olunan əməliyyata iki dəfə klikləməklə). Sənədlər yaradın, aparın. Tamamlanmış kimi qeyd edin. Nəticədə, sənəd "Xərclər üçün könüllü sığorta» poçt göndərişləri edəcək, bunların Dt-si Kt 97 RBP sığorta növü ilə təxirə salınmış xərclər kataloqundan götürülür.

   

8. həddindən artıq qiymətləndirmək valyuta fondları. Planlaşdırılmış əməliyyatı daxil edin (ayın bağlanması sxemindən tələb olunan əməliyyata iki dəfə klikləməklə). Sənədlər yaradın, aparın. Tamamlanmış kimi qeyd edin.
9. Əmək haqqı və UST hesablayın. Əməliyyat "Təşkilat işçilərinə əmək haqqı" və "UST-nin hesablanması" sənədləri yaratmadan yerinə yetirildiyi kimi qeyd edilə bilər.
10. İlkin hesab-fakturaların qeydiyyatı. Mühasibat uçotu interfeysindən - ƏDV - avanslar üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı. Emal etməyə başlayın - doldurun, sonra icra edin. Cədvəl hissəsi alıcılardan alınan bütün avanslarla doldurulur, yəni. dövriyyə Kt60.02, 60.22, 60.32 hesabları mühasibat planı hesablar.
11. Məbləğ fərqləri üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı. Mühasibat uçotu interfeysindən - ƏDV - məbləğ fərqləri üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı. Emal etməyə başlayın - doldurun, sonra icra edin.
12. Alış kitabçalarının formalaşdırılması. Planlaşdırılan əməliyyat "Satınalma kitabı qeydlərinin formalaşdırılması" sənədini yaradır, doldurur və yerləşdirir. Sənəd “ƏDV təqdim edilib” əmanət reyestrinin qalıqlarına uyğun doldurulur.

    

13. Satış dəftəri qeydlərinin formalaşdırılması. Planlaşdırılmış əməliyyat “Satış kitabçası qeydlərinin formalaşdırılması” sənədini yaradır, doldurur və yerləşdirir. Sənəd “Hesablanmış ƏDV” yığım reyestrinin qalıqlarına uyğun olaraq doldurulur.

    

14. Xərclərin fəaliyyət növləri üzrə bölgüsünü, xərclərin normalaşdırılmasını həyata keçirmək. Planlaşdırılmış əməliyyat "Vergi uçotunun tənzimləyici əməliyyatları" sənədini yaradır və yerləşdirir. Sənəd adətən xərcləri qiymətləndirmək üçün istifadə olunur vergi uçotu("Vergi" mühasibat uçotu reyestri).

    

15. Xərc qiymətini hesablayın (BU, NU). Planlaşdırılmış əməliyyat mühasibat və vergi uçotunda əks olunmaqla “Xərclərin hesablanması” sənədlərini yaradır və yerləşdirir (“Mühasibat uçotu və vergi” interfeysi -> Sənədlər -> Planlı əməliyyatlar -> Xərclərin hesablanması).

    

16. Maliyyə nəticələrini yaradın. Planlaşdırılmış əməliyyat sənəd yaradır və yerləşdirir “Tərif maliyyə nəticələri". Mühasibat və vergi uçotunda 99-a görə 90 və 91 saylı hesablar bağlanır.

    

    

17. Gəlir vergisini hesablayın. Planlaşdırılmış əməliyyat "Gəlir vergisi üzrə hesablamalar" sənədini yaradır və yerləşdirir. PBU18/2 istifadə edərkən, sənəd təxirə salınmış və daimi vergi aktivləri/öhdəlikləri yaradır. Sənəddə gəlir vergisi də hesablanır. Sənədi yerləşdirərkən tipik yazılar mühasibat uçotu aşağıda verilmişdir.

    

    Təxirə salınmış məqalələr vergi aktivləriöhdəliklər isə mənfəət vergisi dərəcəsinə vurularaq 90-a qədər olan hesabların “VR” (müvəqqəti fərqlər) növü üzrə vergi hesabları planının dövriyyəsinə uyğun olaraq formalaşır.