Sberbank pjsc 보고서. ifrs에 따른 그룹의 부채 및 자본 분석

그룹의 부채 구조는 개인 및 기업 고객의 자금이 지배합니다. 총액 2016년 말에 부채의 82.9%인 18조 7천억 루블에 달했습니다. 2016년 차입금 46.3% 감소 은행 조직... 이러한 감소의 주요 요인은 러시아 은행의 자금 조달 감소입니다. 일반적으로 그룹의 부채는 2016년에 9.7% 감소하여 22조 5천억 루블이 되었습니다. 2016년 자금 조달 감소는 주로 금리루블화 강세.

고객 자금

2016년 개인 및 기업 고객의 자금 규모는 18.7조 루블로 5.6% 감소했습니다. 동시에 개인 고객의 자금은 최대 12.4조 루블까지 3.4% 증가했습니다. 2016년 그룹 부채의 전체 구조에서 개인 고객의 자금이 차지하는 비중은 2015년에 비해 증가하여 55.2%(2015년 - 48.3%)에 이르렀습니다. 따라서 개인 고객의 자금은 계속해서 그룹의 주요 자금 조달 원천입니다. 기업 고객의 자금 규모는 19.6 % 감소하여 6.2 조 루블로 나타났습니다. 기업고객 자금의 감소는 주로 정기예금 시장금리의 하락세에 영향을 받았다.

그룹의 고객 자금 구조

연결실체가 발행한 채무증권

2016년 채무증권 발행량은 15.8% 감소했습니다. 이 하락의 가장 큰 원인은 루블화 강세와 다수의 채무 증권 상환 때문입니다. Sberbank의 MTN 프로그램에 따라 발행된 대출 참여 어음은 다수의 발행이 상환됨에 따라 21.9% 감소했습니다. 저축증서는 16.5% 하락했다. 동시에 2016년 Sberbank의 자금 조달 유치로 인해 국내 시장에서 발행된 채권(20.3% 증가)이 성장을 입증했습니다. 러시아 시장루블로 표시된 교환 거래 채권 프로그램에 따라. 또한 2016년에는 어음이 14.5% 증가한 것으로 나타났습니다.

그룹의 자체 자금

그룹의 자기 자본은 2016년에 18.8% 증가한 2조 8천억 루블을 기록했습니다. 이러한 증가는 주로 영업 실적을 기반으로 한 그룹의 기록적인 이익에 기인합니다.

연결실체의 자본적정성

2016년 말 기준 자기자본비율은 12.3%입니다. 2016년 말 기준 자기자본비율은 15.7%로 바젤위원회가 정한 최저 수준(8%)을 크게 웃돌고 있다. 동시에, 2016년에 자본 적정성 비율은 2015년에 비해 상당한 성장을 보였습니다. 이는 그룹 자체 자금의 성장과 주로 루블화 및 그룹의 대출 포트폴리오 감소.

은행의 신뢰성이란 은행이 의무를 이행할 수 있고 위기 상황에서 적절한 안전 여유를 가지며 러시아 은행이 설정한 표준 및 법률을 위반하지 않을 수 있는 일련의 요소를 의미합니다.

보고를 기반으로 만 은행의 신뢰성 정도를 정확하게 결정할 수 없으므로 아래 연구는 본질적으로 지표임을 명심해야합니다.

은행 안정성은 외부 영향을 견딜 수 있는 능력입니다. 일정 기간의 역학 관계는 다양한 지표의 안정성(개선 또는 악화)을 나타낼 수 있으며, 이는 은행의 안정성을 나타낼 수도 있습니다.

공공의 주식회사러시아의 스베르방크는 가장 큰 러시아 은행순자산 면에서 1위를 차지하고 있습니다.

보고일(2019년 2월 1일) 현재 SBERBANK OF RUSSIA의 순자산은 다음과 같습니다. 28185.48 억 루블 1년에 자산 16.62% 증가... 순 자산 성장 전적으로자산 ROI에 영향을 미쳤습니다(2019년 1월 1일 가장 가까운 분기별 데이터 기준): 자산에 대한 순 수익률은 연중 증가했습니다. 3.66%에서 3.87%로 .

제공되는 서비스에 대해 은행은 주로 고객의 돈을 끌어들인다, 그리고 이 자금은 충분합니다 다양한(법인과 개인 사이), 그리고 투자하다주로 자금 크레딧.

러시아 스베르방크 - 국영 은행 .

러시아 스베르방크 - 롬바르드 목록에 있습니다 , 그리고 러시아 은행은 고려되는 신용 기관의 채권을 담보로 수락합니다. 러시아 연방 연금 기금과 협력 할 권리가 있습니다 그의 자금을 유치할 수 있습니다 신뢰 관리, 예금 및 저축 주택병원; 의무를 수행하는 비 국가 연금 기금과 협력 할 권리가 있습니다. 연금 보험 , 그리고 유치할 수 있습니다 연금저축군인을 위한 주택 저축; 2014년 7월 21일 No. , 즉. 러시아 연방의 군사 산업 단지 및 보안을 위해 전략적으로 중요한 조직; 중앙 은행 또는 러시아 연방의 직간접적인 통제 하에 있습니다.; 신용 기관에 러시아 은행의 공인 대표가 임명되었습니다..

• 무디스: 장기 국제 증가(였다 바2); 예측이 변경되었습니다(이전 긍정적 인);

유동성과 신뢰성

은행의 유동 자산은 신속하게 현금으로 전환하여 예금자에게 반환할 수 있는 은행 자금입니다. 유동성을 평가하기 위해 은행이 재정적 의무의 일부를 이행할 수 있는(또는 불가능한) 약 30일의 기간을 고려하십시오(어떤 은행도 30일 이내에 모든 의무를 반환할 수 없기 때문에). 이 "부분"을 "추정 현금 유출"이라고 합니다. 유동성은 은행 신뢰성 개념의 중요한 구성 요소로 간주될 수 있습니다.

간략한 구조 유동성이 높은 자산테이블 형태로 표현:

유동 자산 표에서 우리는 러시아 은행 계좌의 자금 금액, 러시아 연방의 유동성이 높은 증권이 약간 변경되었으며 출납원의 자금 금액이 증가했으며 NOSTRO 해당 계정의 금액이 은행(순), 최대 30일 간 은행간 대출이 크게 증가했으며 은행 및 주정부의 유동성이 높은 증권은 크게 감소한 반면 할인 및 조정을 고려한 유동성이 높은 자산의 양은 (령 제 2008호에 의거) 2014년 5월 31일자 3269-U) 3273.64 ~ 4224.11 억 루블.

구조 유동 부채다음 표에 나와 있습니다.

검토 기간 동안 자원 기반에 발생한 일은 다음을 포함하여 금액이 미미하게 변경되었다는 것입니다. 법인의 현재 자금 (개별 사업자 제외), LORO 은행의 거래 계좌, 개인의 기타 예금 금액 (개인 사업자 포함) (최대 1 년 동안), 법인의 예금 및 기타 자금 ( 최대 1년) 증액, 최대 30일 간 은행간 대출, 이자, 연체, 미지급금 및 기타 부채에 대한 부채, 만기 1년 이상인 개인의 예금 금액 감소, 자체 유가 증권 금액은 크게 감소한 반면 예상 현금 유출은 전년 대비 증가했습니다. 3421.54 ~ 3990.83 억 루블.

문제의 순간에 유동성이 높은 자산(은행이 다음 달에 쉽게 사용할 수 있는 자금)과 유동 부채의 예상 유출 비율은 가치를 제공합니다. 105.85% 뭐라고 좋은 안전 계수은행 고객의 자금 유출 가능성을 극복하기 위해.

이와 관련하여 순간(H2) 유동성과 현재(N3) 유동성의 기준을 고려하는 것이 중요하며, 최소값각각 15%와 50%로 설정되어 있습니다. 여기서 우리는 H2 및 H3에 대한 표준이 현재 충분한수준.

이제 변화의 역학을 추적해 보겠습니다. 유동성 지표 1년 동안:

중위수법(급봉 기각)에 따르면 올해와 하반기 꽤 큰현재 유동성 비율 N3의 양이 증가하는 경향이 있습니다. 올해의감소하는 경향이 있지만 지난 반 년소폭 하락하는 경향이 있으며 은행의 전문가 신뢰도는 올해의거의 변하지 않는 경향이 있지만 지난 반 년증가하는 경향이 있습니다.

PJSC SBERBANK 은행의 유동성을 평가하기 위한 다른 비율은 이 링크에서 볼 수 있습니다.

균형 구조 및 역학

은행의 소득창출자산 규모는 88.79% 자산의 총량에서 이자 부담 부채의 양은 다음과 같습니다. 79.35% 부채의 총량. 수익 자산의 규모는 러시아 최대 은행의 평균(87%)과 대략 일치합니다.

구조 자산 획득지금과 1년 전:

은행간 대출, 법인에 대한 대출, 어음, 리스 운영에 대한 투자 및 청구권 획득, 유가 증권에 대한 투자, 개인에 대한 대출 금액이 증가하고 수익 자산의 총액이 약간 변경되었음을 알 수 있습니다. 14.9% 증가 21779.68 ~ 250271700000 루블

분석 대상 보안 정도발행 된 대출 및 구조 :

표를 분석한 결과 은행은 다양한 대출, 그 형태는 재산 서약... 전체 대출 담보 수준은 상당히 높으며 가능한 대출 불이행은 담보 금액으로 상쇄될 가능성이 높습니다.

간략한 구조 이자 부채(즉, 은행이 일반적으로 고객에게 이자를 지불하는 경우):

금액이 미미하게 변경되었음을 알 수 있습니다. 명, 금액 증가 법인 자금. 인명, 은행의 대출금(은행간 대출 및 거래처)이 크게 증가하고 이자부부채 총액이 17.0% 증가 19110.94에서 22366.22 억 루블

PJSC SBERBANK 은행의 자산 및 부채 구조를 더 자세히 고려할 수 있습니다.

수익성

자본 출처의 수익성(대차대조표 데이터를 기반으로 계산됨)은 해당 연도에 중요하지 않습니다. 1.91%에서 1.88%로... 동시에 자기 자본 수익률(ROE)(양식 102 및 134를 사용하여 계산)은 전년 대비 증가했습니다. 24.82%에서 25.43%로(여기 및 아래 데이터는 다음 분기 날짜에 대한 연간 백분율로 제공됩니다).

순이자 마진은 전년 대비 감소 5.61%에서 5.24%로... 대출 영업 수익성은 전년 대비 감소 11.35%에서 10.50%로... 모금된 기금 비용은 전년 대비 감소했습니다. 3.96%에서 3.55%로... 인구(개인)의 자금 비용은 전년 대비 감소했습니다. ~와 함께

Sberbank의 역사는 Nicholas I 황제가 러시아에 저축 은행을 설립하는 법령에 서명한 1841년 11월 12일로 거슬러 올라갑니다. 1991년 주주 총회는 러시아 연방의 주식 상업 저축 은행을 설립했습니다. 2007년에 German Gref는 러시아 Sberbank 이사회 의장으로 승인되었습니다. 2009년에 은행은 5년 동안 지속된 대규모 리브랜딩을 발표했습니다.

전체 제목: 공개 주식 회사 "Sberbank of Russia"

산업: 금융

관리: 그레프 저먼 오스카로비치

역사

Sberbank의 역사는 1841년 11월 12일 러시아 황제 Nicholas I이 러시아에 저축 은행을 설립하는 법령에 서명했을 때로 거슬러 올라갑니다.

1991년 주주 총회는 러시아 연방의 주식 상업 저축 은행을 설립했습니다. 1993년에 최초의 ATM이 Sberbank의 모스크바 지점에서 운영되기 시작했습니다. 1995년에는 비국가 연기금스베르방크.

2007년에 German Gref는 러시아 Sberbank 이사회 의장으로 승인되었습니다. 2008년에 "신용 공장"이 도입된 덕분에 은행은 대출 결정을 내리는 데 걸리는 시간을 2주에서 며칠 또는 몇 시간으로 단축할 수 있었습니다. 같은 해에 Sberbank 온라인 인터넷 서비스 시스템이 모스크바에서 운영되기 시작하여 러시아 전역으로 퍼졌습니다. 2009년 Sberbank는 5년 동안 지속되는 브랜드 변경을 발표했습니다. 회사 로고가 바뀌었고 이름에서 "Russia"라는 단어가 사라졌습니다.

2010년 Sberbank는 투자 은행 시장에 진출할 계획을 발표했습니다. 그 결과 Sberbank는 Standard Bank에서 Troika Dialog의 36.4%, TDM Limited Partnership에서 63.6%를 인수했습니다. 이제 기업 투자 블록은 Sberbank CIB 브랜드로 운영됩니다. 2011년 Sberbank는 Austrian Volksbank International(VBI)의 지분 100%를 구매하기로 최종 계약을 체결했습니다. 이 거래를 통해 Sberbank는 중부 및 동부 유럽 시장에 진출할 수 있었습니다.

2012년 Sberbank는 역사상 처음으로 러시아 신용카드 시장에서 1위를 차지했습니다. 같은 2012년 이스탄불에서 독일 Gref의 Sberbank 대표는 Dexia 은행 그룹 대표와 러시아 및 오스트리아의 자회사와 함께 터키 Denizbank 인수에 관한 계약을 체결했습니다. 은행 역사상 최대 규모라고 불리는 거래 금액은 35억 달러에 달했다. Bnp 파리바 POS렌딩시장 합작법인 설립 계약 완료 - " BNP파리바동쪽 "(브랜드 "Setelem"으로 알려짐). 이 파트너십을 통해 은행은 소매 체인 및 자동차 대리점의 특급 대출 시장에 진입할 수 있었습니다.

2017년에는 QR 코드를 사용하여 세금을 납부할 수 있는 업데이트가 Sberbank 애플리케이션에 나타났습니다.

그것은 무엇을합니까

2017년 11월 기준으로 자산(22.8조 루블), 개인 예금(11조 루블), 개인 대출(4.8조 루블) 면에서 선두를 달리고 있습니다. 2016년에는 러시아 전체 은행 자산의 28.7%를 차지했습니다. Sberbank의 고객은 1억 1,000만 개인과 100만 개 이상의 기업이며 1억 4,680만 명이 러시아에 거주하고 450만 개의 법인이 등록되어 있습니다. 소매 고객을 위해 다양한 서비스를 제공합니다. 다른 유형은행 카드 대출, 송금, 은행 보험및 중개 서비스.

현재 3천만 명 이상의 사람들이 Sberbank 온라인 온라인 뱅킹 서비스인 SMS 서비스를 사용하고 있습니다. 모바일 뱅크"- 약 3천만 명의 고객. Cetelem 브랜드로 은행은 BNP Paribas와 함께 POS 대출에 종사하고 있습니다. Sberbank의 ATM 및 셀프 서비스 터미널 네트워크에는 90,000개 이상의 장치가 있습니다. 이 회사는 260,000명 이상의 직원을 고용하고 있습니다. Sberbank 그룹 회사는 또한 임대 및 팩토링 서비스를 제공하고 부동산, 보험 및 투자 분야의 서비스를 제공합니다.

재무 성과

소유자

관리

그레프 저먼 오스카로비치

위치: 회장, 이사회 의장

지식 기반에서 좋은 작업을 보내는 것은 간단합니다. 아래 양식을 사용하세요

연구와 작업에 지식 기반을 사용하는 학생, 대학원생, 젊은 과학자들은 매우 감사할 것입니다.

게시일 http://www.allbest.ru/

교육과학부 러시아 연방

연방 주 예산 교육 기관고등 교육

Magnitogorsk State Technical University의 이름을 따서 명명되었습니다. 미군 병사. 노소바

경제금융학과

전문적인 기술과 경험을 얻기 위한 산업 실습 전문적인 활동

마그니토고르스크, 2016

• 소개
• 1. 은행의 구성
• 1.1 PAO의 특성스베르방크
• 1.2 러시아 Sberbank의 Agapov 지점 운영 부서의 구조 및 기능에 대한 설명
• 2. 재무 분석 PJSC 상태스베르방크
• 결론
• 사용된 소스 목록

소개

회계는 모든 비즈니스 거래에 대한 지속적이고 연속적이며 문서화된 회계를 통해 자산, 조직의 의무 및 이동에 대한 정보를 금전적으로 수집, 등록 및 요약하기 위한 질서 있는 시스템입니다.

회계는 부분의 비즈니스 회계, 운영 기술 및 통계 기록과 함께. 동시에, 그들의 통일성을 보장하는 가장 중요한 요소는 각 회계 유형의 작업, 요구 사항 및 방법론에 따라 정보의 후속 축적, 체계화 및 일반화를위한 데이터 소스로서의 기본 회계입니다.

시스템을 통해 회계흐름을 만드는 조직의 경제 생활의 모든 사실을 전달 경제 정보관리, 제어, 분석 및 계획 목적 경제 활동... 회계에서 생성된 정보는 관리 및 통계 보고서를 작성하고 감독 기관에 보고하는 데 사용됩니다. 또한 회계에서 생성된 정보를 바탕으로 규칙에 따라 조정하여 세법, 세금 보고서가 작성됩니다 (재정 목적을 위해 작성되었으며 경제 주체의 편집에 필수이며 범위는 세법에 의해 설정됨).

회계에서 생성된 정보는 사용자에게 유용해야 합니다.

관심 있는 사용자의 관점과 관련이 있습니다(해당 사용자의 존재 여부가 이러한 사용자의 결정에 영향을 미치거나 영향을 미칠 수 있는 경우).

자료(정보의 부재 또는 부정확성은 관심 있는 사용자의 결정에 영향을 미칠 수 있음)

신뢰할 수 있음(실제 또는 추정상 참조하는 경제 활동의 사실을 객관적으로 반영해야 함)

중립(일방성 없음);

오늘날 러시아에는 은행과 연결되지 않은 경제 분야가 없습니다. 모든 조직이 필요로 하는 은행 서비스없이 작동할 수 없습니다 은행 업무.

은행은 현대 화폐 경제의 필수적인 부분이며 국가 경제가 작동하는 시장 메커니즘의 기초를 만듭니다.

지난 10년 동안 러시아의 은행업은 급격한 변화로 인해 급격한 변화를 겪었습니다. 경제 시스템, 그리고 한편으로는 새로운 정보 기술금융 시장의 세계화.

산업단지의 개발과 병행하여 러시아 은행 시스템의 안정화 및 질적 진화 과정이 진행되고 있습니다. 은행 부문에 대한 요구 사항은 지속적으로 까다로워지고 경쟁이 심화되고 은행이 제공하는 서비스 품질이 향상됩니다.

모든 은행의 가장 소중한 자산은 안정적인 고객 기반이며, 이는 현재의 어려운 경제 상황에서 특히 중요합니다. 따라서 은행이 존재하는 모든 지점에서 서비스 품질을 개선하고 고객 및 파트너와의 관계를 개선하는 데 큰 관심을 기울입니다.

실습 장소는 Chelyabinsk 지역의 Agapovka 마을에있는 Sberbank 지점이었습니다.

인턴십의 목적은 전문적인 기술과 전문 활동의 경험을 습득하는 실습이 학습 과정에서 학생들이 습득한 지식을 심화하고 통합하여 재무 및 재무 계산 분야에서 필요한 실용적인 기술을 습득하는 것입니다.

실습 교육의 결과로 학생은 독립적인 전문 노동 과정을 조직하고 전문 팀에서 일하며 적절한 자료로 이러한 팀의 작업을 보장하는 능력을 개발해야 합니다. 표준 상황에서 조직적 결정을 내리고 그에 대한 책임을 집니다.

이와 관련하여 다음과 같은 작업이 설정되었습니다.

- 노동 보호, 안전 및 산업 위생 규칙을 연구합니다.

- 헤드의 작업에 의해 정의된 객체에 대한 분석 계산을 수행하는 기능;

- 물체의 상태를 평가할 때 그것들을 적용하고, 물체의 상태를 정확하게 평가하고, 이 상태가 요구되는 것과 어떻게 다른지 보여주는 능력;

- 경제적 효율성 증대를 위한 준비금의 규모와 성격을 결정할 수 있는 능력;

- 실무 프로그램에 의해 정의된 금융가의 직장에서 실무 기술을 습득합니다.

- 가능성을 식별하고 객체를 실제 상태에서 필요한 상태로 옮기는 방법을 결정할 수 있는 방법을 마스터합니다.

- 활동의 주요 지표에 대한 계획의 구현에 대한 운영 통제 및 분석 경험을 연구하고 기업의 주요 지표 간의 관계의 유효성과 존재 여부를 확인합니다.

- 식별된 매장량을 고려하여 생산 및 기술 및 경제 계획의 운영 규제를 허용하는 최적의 솔루션 선택을 위한 자재 준비 능력.

1. 은행 활동의 조직

1.1 PJSC "Sberbank"의 특성

은행의 공식 명칭: 주식상용 저축 은행러시아 연방(공영 주식 회사); 약칭: 러시아 PJSC의 Sberbank.

은행이 포함됩니다. 은행 시스템러시아 연방 및 그 활동에서 러시아 연방 법률에 의해 안내됩니다. 규정러시아 은행 및 헌장.

러시아의 PJSC Sberbank는 중부 및 동유럽 러시아 최대 은행으로 주요 채권자인 러시아 은행 시스템(2016년 1월 1일 기준) 자산의 약 28.7%를 차지합니다. 국가 경제... Sberbank의 설립자이자 주요 주주는 러시아 중앙 은행입니다(의결권 있는 주식의 60% 이상). 은행은 고용주이며 모든 150번째 러시아 가족에게 수입원을 제공합니다.

러시아의 Sberbank가 주요 채권자입니다. 러시아 경제예금시장에서는 가계예금 46%, 개인대출 38.7%, 법인 32.2%를 차지한다.

은행의 장점은 많은 지점이 있다는 것입니다. 이들은 14개의 지역 은행과 러시아 연방의 거의 모든 곳에서 지불을 할 수 있는 단일 결제 시스템으로 통합된 전국의 16,000개 이상의 지점과 약 1,100만 명의 사람들입니다. 해외에서는 러시아 Sberbank의 서비스를 사용합니다.

Sberbank 활동의 주요 목적은 개인 및 법인, 신용 및 정산 및 기타 은행 업무 및 이익을 위한 개인 및 법인과의 거래 구현.

러시아 PJSC Sberbank의 주요 활동:

· 러시아 기업에 대출;

· 개인 고객에게 대출;

· 러시아 은행의 국채 및 국채 투자;

· 수수료를 기준으로 작업을 수행합니다.

Sberbank의 조직 구조는 다음과 같습니다.

· 러시아 연방 저축 은행;

· 지역 은행(14);

· 부서;

· 지점;

· 기관.

추가 사무소 번호 8597은 책임자에게 발급된 위임장에 따라 다음과 같은 은행 업무를 수행합니다.

1) 개인 및 법인의 자금 유치 및 배치

2) 발견 및 유지보수 은행 계좌개인 및 법인, 환거래 은행을 포함한 고객을 대신한 결제

3) 자금의 징수, 환어음, 지급결제서류 및 현금 서비스개인 및 법인

4) 외화를 현금으로 사고파는 행위 현금 없는 형태;

5) 예금 및 배치 유치 귀금속;

6) 문제 은행 보증, 의무에 대한 제3자를 위한 보증인 화폐 형태, 현금으로 의무를 이행하기 위해 제3자로부터 청구권 취득,

7) 중개 및 컨설팅 서비스, 임대 운영;

8) 기타 작업 은행 서비스러시아 중앙 은행이 허가 한 고객.

러시아의 Sberbank는 법인이며 지점 (영토 은행 및 지점)과 내부 구조 부서가 있습니다. 통합 시스템러시아의 스베르방크.

러시아 Sberbank의 지점은 법인의 권리를 부여받지 않고 러시아 Sberbank 관리위원회가 승인한 규정에 따라 행동하며 러시아 Sberbank 잔액에 포함된 잔액을 가지고 있으며 기호가 있습니다. 러시아의 스베르방크.

은행의 관리 기관은 다음과 같습니다.

총회주주 - 러시아 Sberbank의 최고 통치 기관. 주주총회에서는 은행 활동의 주요 안건을 의결합니다. 연 1회 개최. 주주 총회는 다음 사항을 결정합니다. 승인: 연간 보고서, 보고서를 검토합니다. 감사위원회, 경영진 보고서, 이익 분배 절차 및 사용(배당금 지급 금액 및 절차), 내년도 개발 계획, 은행의 발전 전략 결정, 은행 이사회 선출

감독위원회. 은행의 감독위원회는 러시아 은행 대표 11명, 러시아 스베르방크 대표 2명, 사외 이사 4명을 포함하여 17명의 이사로 구성되어 있습니다.

은행의 관리 이사회. 은행의 경영이사회는 14명의 위원으로 구성됩니다. 은행 경영이사회는 사장, 은행 경영이사회 의장이 의장이 됩니다.

은행의 모든 ​​관리 기관은 러시아 Sberbank 헌장과 러시아 연방 법률에 따라 구성됩니다.

1.2 러시아 Sberbank의 Agapov 지점 운영 부서의 구조 및 기능에 대한 설명

백오피스의 업무는 다음과 같습니다.

1. 주요 활동의 효과적인 구현, 즉:

법률 및 서비스 조직 개인(거주자 및 비거주자)

끌어 당김 재원클라이언트 기반을 개발함으로써;

2. 주요 활동 유형에 대해 은행(구조적 세부 부문)의 소득 증가 및 비용 감소 보장

3. 지점의 권한 내에서 은행 활동의 방향 개발.

분기는 할당된 작업에 따라 다음 기능을 수행합니다.

· 수행 결제 및 현금 서비스예산을 포함한 개인 및 법인

· 계약 조건에 따라 법인 및 개인의 자금을 루블 및 외화로 유치합니다.

· 은행이 정한 절차에 따라 은행 카드 계좌의 당좌 대월 대출을 포함한 개인 대출 업무를 수행합니다.

· 수집을 위해 루블 및 외화로 된 환어음, 지불 및 결제 문서를 수락합니다.

· 여행자 수표뿐만 아니라 비용으로 고객을 대신하여 현금 및 비현금 형태로 외화 매매 거래를 수행합니다.

· 고객을 대신하여 다큐멘터리 작업을 수행합니다.

· 은행이 정한 절차에 따라 귀금속 및 귀금속 주화로 작업을 수행합니다.

· 발급 및 서비스 수행 플라스틱 카드 ochek은 은행의 다른 부서와 공동으로 무역 및 서비스 기업의 ATM 및 터미널 네트워크를 개발합니다.

· 은행이 정한 절차에 따라 루블 및 외화로 된 약속어음으로 거래를 수행합니다.

· 기타 기능.

운영 부서는 할당된 작업과 장기 및 현재 작업 계획에 따라 수행되는 기능을 기반으로 작업을 구성합니다. 운영 부서는 은행의 이익을 준수하기 위해 은행의 다른 부서와 활동을 조정합니다. 운영 부서는 권한 범위 내에서 은행 기관에 구속력이 있는 지침과 설명을 보냅니다. 운영 부서는 은행의 규제 및 관리 문서 개발에 참여합니다.

학과 운영 서비스부서 활동 영역에서 은행 사업 계획 지표의 준비 및 구현에 참여합니다. 개발을 시작하고 새로운 은행 상품, 서비스, 기술의 생성 및 구현에 참여합니다.

운영 부서에 할당된 정기 보고서를 적시에 준비하고 전송합니다.

2. PJSC "Sberbank"의 재무 상태 분석

2015, 2014 및 2013년 Sberbank의 대차대조표를 고려하고 결론을 내리십시오.

1 번 테이블

대차 대조표 PJSC "스베르방크"

Sberbank의 대차 대조표 지표를 기반으로 2015, 2014 및 2013을 비교하고 지표를 백분율로 계산합니다. 표 2는 대차 대조표 지표를 백분율로 계산합니다.

표 2

Sberbank의 대차 대조표, %

우리는 또한 2016년 1월 1일 현재 은행의 자산과 부채의 구조를 구성할 것입니다.

2015년 자산은 4.4% 증가하여 22조 7070억 루블에 달했습니다. 그들의 성장은 주로 고객의 대출 포트폴리오 증가에 기인합니다. 고려 중인 세 기간 모두에서 대차대조표의 자산에서 가장 큰 비중을 차지하는 순부채는 2015년, 2014년 및 2013년에 각각 74.3%, 73.1% 및 73.6%입니다. 2014년에 비해 고객에 대한 순 대출은 6.2% 증가하여 약 RUB 168,700억에 달했습니다.

금융 자산 부채 자본 sberbank

그림 1 - 2016년 1월 1일 현재 은행 자산 구조

그림 2 - 2016년 1월 1일 현재 은행 부채 구조

또한 자산증가세는 매도증권 순투자 증가의 영향을 받았는데, 이는 주로 포트폴리오 내 증권을 매도하여 매도하는 것으로 외환재평가의 영향으로 전년대비 32.7% 증가한 것으로 나타났다. 2013년에는 1조 7,440억 루블에 달했습니다. 저것들. 모든 자산의 10.8%가 2014년에 10억 루블 증가했습니다. 1,745 억 루블에 달했으며 2015 년에는 2,316 억 루블로 급격히 증가했습니다. 2015년 전체 자산의 10.2%. 2013년에 현금 금액은 7,170억 루블에 달했습니다. 2014년에는 73.1% 증가하여 1조 2,410억 루블에 이르렀다가 루블 환율의 변동성 감소로 인한 현금 수요 감소로 인해 7,330억 루블로 감소했습니다.

대차 대조표 자산의 가장 작은 지표는 2015 년 신용 기관의 자금으로 2014 년과 같이 모든 자산의 1.57 %와 3,560 억 루블을 차지했습니다.

부채에서 가장 큰 부분은 고객 자금에 속합니다. 고객 자금의 유입으로 은행은 외부 시장에서 많은 고가의 외화 차입금을 조기 상환할 수 있었습니다. 2014년 고객 펀드는 14조 2700억 루블(모든 부채의 78.05%)에 달했으며 2015년에는 17조 7220억 루블(모든 부채의 64.5%)로 2014년보다 26.3% 증가했습니다. 모든 부채의 %이며 11,128 억 루블에 달했습니다.

2015년 지정학적 긴장이 지속되고 나머지 폐쇄된 외부 시장에도 불구하고 AfDB는 정부 자금 조달에 대한 의존도를 크게 줄였습니다(은행 대차대조표에 있는 러시아 은행 자금 금액은 1년 동안 RUB 3,516십억에서 RUB 769로 감소했습니다. 억) 추가 자금 고객을 유치함으로써.

지속되는 제재와 불안정한 거시경제 상황을 고려하여, AfDB는 유동성 리스크를 줄이기 위해 2015년 담보 증액을 적극 추진하여 유동성 준비금 규모를 크게 늘렸습니다. 2014년에 기타 손실에 대한 충당금은 370억 루블에 달했으며 2015년에는 기타 손실에 대한 충당금이 2.7% 증가하여 380억 루블에 달했습니다.

2013 년 자체 자금 출처는 1,935 억 루블에 달했습니다. (전체 부채의 11.9%), 이는 2014년보다 2.4%, 2015년보다 20.3% 줄었습니다. 2014년과 2015년의 자본 출처는 각각 RUB 1조 9,820억(모든 부채의 9.11%) 및 RUB 2조 8,230억(모든 부채의 10.25%)에 달했습니다.

표 3

손익 계산서

2015년 순이자 수입은 RUB 8,667억으로 전년 대비 9.7% 감소했습니다.

이자 수입은 3292억 루블 증가했습니다. 법인 및 개인에 대한 대출 포트폴리오의 성장으로 인해;

이자 비용이 RUB 430B2bn 증가했습니다. 고객 자금 (개인 및 법인 모두)의 양을 늘리고 러시아 은행에서 자금을 모으는 데 드는 양과 비용을 증가시킵니다.

순 수수료 및 수수료 수입은 2,659억 루블에 달했으며 이는 17.8% 증가했습니다. 작년... 2014년 순 수수료 및 수수료 수입은 2,172억 루블에 달했으며 2013년 순 수수료 및 수수료 수입은 2015년보다 55.3% 감소한 1,712억 루블입니다.

수수료 및 수수료 수입은 23.5% 증가했습니다. 이 성장에 대한 주요 기여는 다음과 같은 운영에 의해 이루어졌습니다. 은행 카드및 인수 작업.

2015년 수수료 및 수수료 비용은 318억 루블에 달했으며, 이는 전년도보다 33.1%, 2013년보다 79.7% 증가한 수치입니다.

외환 재평가 및 거래 영업으로 인한 순이익 금융 시장 2015년에는 689억 루블에 달했는데 이는 작년보다 26.9% 감소한 것입니다.

전체 볼륨 영업 이익매장량 생성 전에 7.4 % 감소하고 1,2211 억 루블에 달했습니다.

영업 비용은 3.5 % 증가하고 적립금은 1.3 % 증가하여 소득세 전 이익 감소에 영향을 미쳤습니다.

소득세 전 이익은 2014년에 비해 28.5% 감소했으며 RUB 3,069억에 달했습니다. 2013년부터 소득세 전 이익은 지속적으로 감소하고 있으며 2013년 세전 이익은 5028억 루블, 2014년에는 4292억 루블로 2013년보다 14.6% 감소하고 736억 루블이 감소했습니다.

순이익은 2,184억 루블에 달했습니다. 3112 억 루블에 대해. 2014년. 2015년 이익 감소의 주요 요인은 외환 투자 재평가 결과에서 제외된 상당한 준비금 지출입니다. 계열사... 2013년 순이익은 2015년보다 42.2% 증가한 3,776억 루블에 달했습니다.

은행의 발표 된 명세서에서 가져온 필수 비율 값은 표 4에 나와 있습니다.

표 4

2016년 1월 10일 기준 기본 및 고정자본적정성비율(N1.1, N1.2)은 7.9%입니다. 이 값은 규범 값의 조건을 충족합니다.

자기자본비율(N1.0)은 11.9%입니다. 이 값은 최소값(10%)에 매우 가깝습니다. 이는 은행이 자체 비용으로 가능한 재정적 손실을 보장할 수 있는 능력이 낮음을 나타냅니다.

즉시 유동성 비율(N2)은 은행이 하루 이내에 지급 능력을 상실할 위험을 제한합니다. 이 경우 116.4%와 같으며 기준치를 만족한다.

현재 유동성 비율(N3)은 다음(비율 계산일까지) 30일 이내에 은행이 지급 능력을 상실할 위험을 규제합니다. 이 경우 현재 유동성은 154.4%로 기준치에 해당하는 값입니다. 좋은 지표... 즉, Sberbank는 향후 30일 이내에 의무를 이행할 수 있습니다.

장기 유동성 비율(N4)은 장기 자산(예: 모기지론). 이는 65.5%로 은행이 장기자산에 예치해 지급여력을 상실할 위험이 낮다는 것을 의미한다.

한 명의 차용자 또는 관련 차용자 그룹(N6)에 대한 최대 노출 비율(한도) 신용 위험은행은 한 명의 차용자 또는 관련 차용인 그룹과 관련하여 은행 자체 자금(자본)에 대한 차용인 또는 관련 차용인 그룹에 대한 은행의 신용 요구 총액의 최대 비율을 결정합니다. 19.99%로 기준치에 상당히 근접합니다. 이는 은행이 충분한 자금을 보유하고 있음을 시사합니다. 많은 수의위험을 증가시키는 대출을 발행했습니다.

거액신용위험의 최대규모 비율(N7)은 은행의 거액신용위험총액을 규제(한도)하고, 거액신용위험총액과 은행 자체자금(자본금)의 최대비율을 결정합니다. ). 표준 값은 800% 미만입니다. 2015년에 이 지표는 197.51%로, 이와 관련하여 AfDB의 상당히 좋은 위치를 나타냅니다.

은행이 참가자(주주)에게 제공하는 대출, 은행 보증 및 보증의 최대 금액에 대한 기준(N9.1)은 은행의 참가자(주주)와 관련하여 은행의 신용 위험 한도를 설정합니다. 은행이 참가자(주주)에게 제공한 대출, 은행 보증 및 보증의 규모와 은행 자체 자금(자본)의 비율로 결정됩니다. 표준 값은 50% 미만입니다. 이 경우 이 수치는 0%입니다.

은행 내부자에 대한 총 위험 금액(H10.1)은 총계에 대한 제한을 도입합니다. 신용 위험모든 내부자와 관련하여 은행, 즉 은행의 대출 발행 결정에 영향을 줄 수 있는 개인. 은행 자체 자금(자본)에 대한 내부자에 대한 신용 청구 총액의 비율로 정의됩니다. 최대값은 3%입니다. 실제 값은 0.76%입니다.

다른 법인의 주식(지분) 취득을 위한 은행 자체 자금(자본)의 사용 기준(N12)은 다음을 보여줍니다. 비중기업 주식에 대한 은행 투자(승인된 자본과 관련하여), 투자 증명서 주식 회사, 환어음 및 기타 항상 유동적인 자산은 아닙니다. 최대값은 25%입니다. 2016년 1월 1일 현재 이 지표는 10.59%입니다.

따라서 연구 기간 동안 러시아 OJSC의 Sberbank는 확립 된 모든 필수 표준을 안정적으로 준수했습니다. 중앙 은행은행의 안정적인 위치, 은행이 모든 거래상대방에 대한 부채 및 재정적 의무의 적시 이행 및 은행의 투자 잠재력을 확인하는 러시아.

2016년 1월 1일, 2015년 1월 1일 및 2014년 1월 1일 현재 Sberbank PJSC의 대차대조표를 조사하고 2013년, 2014년 및 2015년 재무 결과표를 연구한 후 세 기간 모두의 자산과 부채를 분석 및 비교했습니다. 뿐만 아니라 2015 년 은행 필수 비율의 실제 값에 대한 정보를 고려하고 규범 값과 비교하면 일반적으로 러시아의 Sberbank가 가장 높은 수준에 있습니다. 가장 높은 신뢰성 범주를 가지고 있습니다. 러시아의 유명하고 신뢰할 수 있는 다른 많은 은행을 우회하는 동안.

2013 년에서 2015 년 사이에 은행은 개인 및 법인에 대한 대출 비중을 증가 시켰습니다. 대차 대조표 부채에서 고객 자금 항목의 증가는 Sberbank의 고객 기반이 매년 증가하고 있음을 나타냅니다.

은행의 의무 비율에 대한 정보를 고려한 결과, 우리는 Sberbank가 연구 기간 동안 러시아 중앙 은행이 설정한 모든 의무 비율을 일관되게 준수했다고 결론을 내릴 수 있습니다. 이는 은행의 안정적이고 효과적인 위치, 투자 잠재력을 확인하는 것입니다. 모든 거래상대방에 대한 은행의 재정 및 부채 의무의 적시 이행.

결론

Sberbank는 러시아 연방의 주요 은행 중 하나입니다. PJSC Sberbank는 1841년에 설립되었습니다. 오늘날 러시아의 Sberbank는 효과적인 영업 네트워크, 광범위한 고객 기반 및 첨단 기술을 보유하고 있으며 러시아 연방 및 CIS 국가에서 가장 큰 은행입니다. 러시아의 Sberbank는 인구와 조직 모두에서 고객 수 면에서 선두를 달리고 있으며 발행된 자산, 가계 예금 및 대출 수 면에서도 1위입니다. 은행 제공 전체 목록 금융 서비스개인 및 법인 - 예금 개설, 수천 개의 조직에 지불, 영수증 및 수수료 지불, 대출 또는 모기지 신청, 자금 이체, 통화 교환, 셀 또는 금고 임대, 귀중한 동전, 유가 증권 등을 구입할 수 있습니다. 더.

산업 실습 - 전문 기술 및 전문 활동 경험을 습득하는 실습은 4주 동안 진행되었습니다. 구조 단위러시아 Sberbank No. 8597/0383.

인턴십을 하면서 다음과 같은 사실을 알게 되었습니다.

기업의 조직 구조와 함께;

은행의 헌장;

고객 서비스 규칙을 연구했습니다.

은행 업무의 중요한 문제를 마스터했습니다.

나는 대출, 플라스틱 카드 발급 절차에 대해 알고 등록 규칙을 공부했습니다. 저축 증명서등.

이 작업은 실제로 매우 시간이 많이 소요되는 것으로 밝혀졌고 내 쪽에서 관리자 및 점원에게 많은 질문을 던지고 문서 흐름의 규칙을 이해하는 데 도움이 되었습니다. 나는 또한 은행 활동의 기반이 되는 많은 양의 정보를 알게 되었다는 점에서 완료된 실습의 이점에 주목하고 싶습니다.

사용된 소스 목록

1. 러시아 스베르방크 헌장

2. 러시아 Sberbank의 공식 웹 사이트 sberbank.ru

3. 연례 보고서 / Sberbank

4. 아르테멘코 V.T. "재무 분석" -2007 - 190년대.

5. 2013년 Sberbank PJSC의 연례 보고서

6. 2014년 Sberbank PJSC 연례 보고서

7. 2015년 Sberbank PJSC 연례 보고서

8. 연간회계(재무) PJSC 보고 2015년 스베르방크

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표 2.1 러시아 PJSC의 Sberbank 대차 대조표.

대차 대조표의 자산에서 가장 큰 비중은 순 대출 부채에 속하며 2016년 1월 1일과 2015년 1월 1일 현재 각각 73.04%와 73.6%입니다. 부채에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 신용기관이 아닌 고객 자금(64.5% 및 68.37%)입니다. 자체 자금 출처 중 가장 큰 비중을 차지하는 것은 이익잉여금, 즉 대차 대조표 총액의 6.85%와 7.27%입니다.

2015년 은행 자산 성장의 주요 요인은 법인 및 개인에 대한 대출이었습니다. 자산의 71.5% 증가는 순 대출 부채로 확보되었습니다. 대차 대조표 항목의 성장은 주요 환율에 대한 루블의 약세로 인해 외환 구성 요소의 긍정적인 재평가에 의해 크게 영향을 받았습니다. 외화: 미국 달러 환율은 2014년에 71.9%, 유로 환율은 52.0% 인상되었습니다.

12월에 은행은 기업 고객에게 1조4000억 달러의 대출을 제공했다. 장애. 총 약 8 조 루블이 1 년에 발행되었습니다. 장애. - 1년 전보다 8.8% 증가. 기업 대출 포트폴리오는 12월에 8930억 루블 증가했습니다. 일반적으로 포트폴리오는 1년 동안 3조 1천억 달러 증가했습니다. 장애. 또는 36.3%로 11조 7천억에 달했습니다. 장애. 이러한 성장은 신규 대출이 발행된 것과 환율 변동으로 인해 발생한 이전에 발행된 외화 대출의 긍정적인 재평가에 기인합니다.

개인 고객은 12월에 2000억 루블 이상을 받았고 연초부터 2조 루블을 받았습니다. 대출금액은 전년도 발행금액의 10% 이상(매출액 제외) 신용 카드... 개인 고객의 대출 포트폴리오는 12월에 550억 루블 증가했습니다. 한 해 동안 포트폴리오는 7370억 루블 증가했습니다. 또는 22.1%로 거의 4.1조에 달했습니다. 장애. 주택 대출은 은행 소매 포트폴리오의 약 절반을 차지합니다.

연체 부채 비율 대출 포트폴리오 2015년 1월 1일 현재 2.0%로 전년대비 0.2%p 감소하였습니다.

올해 유가 증권에 대한 투자 규모는 359 억 루블이 감소했습니다. 또는 1.8%. 2016년 1월 1일 현재 그들의 잔액은 1조 9천억에 달했습니다. 장애.

12 월 법인 자금은 966 억 루블 증가했습니다. 계절적 성장으로 인해 정기예금그리고 이전에 유치한 것에 대한 재평가 통화 자금... 올해 총 증가액은 1조 9,490억 루블에 달했습니다. 또는 62.5%. 2016년 1월 1일 현재 법인의 잔액은 5.1조입니다. 장애.

12 월 개인 기금은 1920 억 루블 증가했습니다. 자금 유입과 외화예금 재평가 때문이다. 한 해 동안 개인 자금은 4730억 루블 증가했습니다. 또는 5.9% 증가했으며 2016년 1월 1일 기준으로 8조 5천억에 달했습니다. 장애.

표 2.2 러시아 Sberbank의 재무 결과 보고서 지표

순이자 수입은 RUB 8,537억으로 전년 대비 18.3% 증가했습니다.

• -이자 수입이 3,134억 루블 증가했습니다. 법인 및 개인에 대한 대출 포트폴리오의 성장으로 인해;
• -이자 비용이 1,812억 루블 증가했습니다. 고객 자금 (개인 및 법인 모두)의 양을 늘리고 러시아 은행에서 자금을 모으는 데 드는 양과 비용을 증가시킵니다. 연방 재무부와 러시아 은행의 자금 가치는 인상 후 12월에 특히 크게 증가했습니다. 키 요율최대 17%.

순 수수료 및 수수료 수입은 RUB 2,769억으로 전년 대비 21.4% 증가했습니다. 대출과 관련되지 않은 수수료 및 수수료 수입은 24.0% 증가했습니다. 이 성장에 대한 주요 기여는 은행 카드 운영 및 인수 작업에 의해 이루어졌습니다. 해당 연도의 성장은 32.2% 또는 307억 루블에 달했으며 12월에는 149억 루블을 얻었습니다. 12월의 이러한 성장은 카드 소지자의 거래량이 크게 증가했기 때문입니다. 2016년에는 은행보증 및 거래이행에 따른 수수료 수입도 놀라운 속도로 증가했습니다. 무역 금융및 다큐멘터리 비즈니스, 보험 및 투자 상품 판매.

2016년 금융 시장의 외환 재평가 및 거래 활동으로 인한 순이익은 812억 루블에 달했으며 이는 전년도보다 3.7배 증가한 수치입니다. 주요 영향은 예비금의 생성에 의해 발휘되었습니다. 외화 대출대출 자체의 품질을 저하시키지 않고 2016년 말 루블 평가 절하의 결과로 이러한 대출의 긍정적인 재평가로 인해(2016년 4분기에만 해당 - 약 480억 루블). 동시에, 은행의 공개외환포지션 규제규정에 따라 외화대여금 감손준비금을 외환채권 및 외환포지션관리부채에 포함시켰다. 모든 외환 자산 및 외화 부채와 마찬가지로 이러한 청구 및 부채의 재평가는 거래 영업 소득 항목에 반영되었습니다. 따라서 외화 대출을 위한 준비금의 생성은 기술적으로 무역 운영 소득의 성장에 영향을 미쳤습니다.

일반적으로 적립금 차감전 영업이익은 26.8% 증가해 1조2500억을 돌파했다. 장애.

운영 비용은 9.6% 증가했습니다. 비용 대비 소득 비율은 5.8 p.p 감소했습니다. Sberbank가 수행한 비용 최적화 프로그램으로 인해 최대 36.6%. 총준비금 대비 영업이익 증가율(26.8%)은 영업비용 증가율(9.6%)을 크게 상회한다.

2016년 총 준비금 지출은 3,977억 루블에 달했습니다. 1048 억 루블에 대해. 1년 전. 준비금 증가의 45% 이상이 4분기에 발생했습니다. 이번 분기 내내 준비금 규모는 주요 통화에 대한 루블의 급격한 평가절하의 영향을 받아 기술적으로 대출 품질을 저하시키지 않으면서 외화 대출을 위한 추가 준비금을 생성했습니다. 또한 우크라이나 상황 악화와 관련하여 다수의 대규모 우크라이나 차용인을 위한 준비금이 생성되었습니다.

일반적으로 은행은 기존 신용 위험을 커버하는 보수적인 접근 방식을 고수하면서 러시아 은행의 요구 사항에 따라 가능한 손실에 대한 준비금을 계속 생성합니다. 대차대조표상의 적립금은 연체부채의 2.6배(2016년 1월 1일 현재 2.2배)를 초과한다.

소득세 전 이익은 2013년에 비해 14.3% 감소했으며 4001억 루블에 달했습니다. 순이익은 3057 억 루블에 달했습니다. 3777 억 루블에 대해. 2015년. 2014년 이익 감소의 주요 요인은 상당한 적립금 지출, 자회사 외화투자 재평가 결과에서 제외, 이연 인식 납세의무회계 규칙의 변경으로 인해.

은행의 발표 된 명세서에서 가져온 필수 비율의 값은 표 2.3에 나와 있습니다.

표 2.3 의무기준 정보(2016년 1월 1일 기준, 백분율).

2016년 1월 10일 기준 기본 및 고정자본비율(N1.1, N1.2)은 8.2%입니다. 이 값은 표준에 따릅니다.

자기자본비율(N1)은 11.6%입니다. 이 값은 최소값(10%)에 매우 가깝습니다. 이는 은행이 자체 비용으로 가능한 재정적 손실을 보장할 수 있는 능력이 낮음을 나타냅니다.

즉시 유동성 비율(N2)은 은행이 하루 이내에 지급 능력을 상실할 위험을 제한합니다. 이 경우 74.3%로 기준치에 해당한다.

현재 유동성 비율(N3)은 은행이 다음(비율 계산일까지) 30일 이내에 지급 능력을 상실할 위험을 제한합니다. 이 경우 현재 유동성은 66.4%로 양호한 지표인 기준에 부합한다. 즉, 러시아의 Sberbank는 향후 30일 이내에 의무를 이행할 수 있습니다.

장기 유동성 비율(N4)은 장기 자산(예: 모기지론)에 자금을 배치함으로써 신용 기관의 지급 불능 위험을 제한합니다. 111.2%로 장기자산에 예치한 은행의 부실위험이 낮다는 것을 의미한다.

차주 1명 또는 관련 차주 그룹당 최대 위험액 비율(N6)은 차주 1명 또는 관련 차주 그룹에 대한 은행의 신용 위험을 규제(한도)하고 총 금액의 최대 비율을 결정합니다. 차용인 또는 관련 차용인 그룹에 대한 은행의 신용 요구 사항을 자체 자금(자본) 항아리에 적용합니다. 이 기준은 25%를 초과해서는 안됩니다. 이 경우 19.2%로 최대값에 상당히 가깝습니다. 이는 은행이 발행한 대출이 상당히 많아 위험을 증가시킨다는 것을 의미합니다.

거액신용위험의 최대규모 비율(N7)은 은행의 거액신용위험총액을 규제(한도)하고, 거액신용위험총액과 은행 자체자금(자본금)의 최대비율을 결정합니다. ). 최대값은 800%입니다. 이 경우이 지표는 207.3 %와 같으며 이와 관련하여 은행의 상당히 좋은 위치를 나타냅니다.

은행이 참가자(주주)에게 제공하는 대출, 은행 보증 및 보증의 최대 금액에 대한 기준(N9.1)은 은행의 참가자(주주)와 관련하여 은행의 신용 위험 한도를 설정합니다. 은행이 참가자(주주)에게 제공한 대출, 은행 보증 및 보증의 규모와 은행 자체 자금(자본)의 비율로 결정됩니다. 최대값은 50%입니다. 이 경우 이 수치는 0%입니다.

은행 내부자에 대한 총 위험 금액(H10.1)은 모든 내부자에 대한 은행의 총 신용 위험에 대한 제한을 도입합니다. 은행의 대출 발행 결정에 영향을 줄 수 있는 개인. 은행 자체 자금(자본)에 대한 내부자에 대한 신용 청구 총액의 비율로 정의됩니다. 레귤레이터가 설정한 최대값은 3%입니다. 실제 값은 1.0%입니다. 값은 합리적으로 허용됩니다.

다른 법인 (N12)의 주식 (지분) 취득을 위해 은행 자체 자금 (자본)을 사용하는 규범은 기업 주식에 대한 은행 투자 (승인 된 자본과 관련하여)의 비율을 보여줍니다. 주식 회사의 증서, 약속 어음 및 기타 항상 유동적인 것은 아닙니다. 최대값은 25%입니다. 2016년 1월 1일 현재 이 지표는 9.5%입니다.

따라서 연구 기간 동안 러시아 OJSC의 Sberbank는 은행의 안정적인 위치, 은행의 모든 ​​거래 상대방에 대한 부채 및 재정적 의무의 적시 이행 및 은행의 투자를 확인하는 러시아 중앙 은행이 수립한 모든 필수 기준을 안정적으로 준수했습니다. 잠재적 인.

은행의 활성 자금 분석표2.4

결론 :보고 연도의 은행 자산 가치는 1460281579 천 루블 증가했습니다. 4937814349 천 루블에 달했으며 성장률은 142 %였습니다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 은행의 안정적이고 발전하는 활동에 대해 말합니다.

보고 연도에 미결제 대출이 1348549070,000 루블 증가했습니다. 3988641545 천 루블에 달했습니다. 성장률은 106%였다. 한편으로 이것은 은행의 사업 활동과 대출 시장 점유율의 증가를 말합니다. 그러나 반면에 미반환의 위험은 증가합니다.

보고 연도에 유가 증권에 대한 투자 금액은 132973814 천 루블 증가했습니다. 457863660 천 루블에 달했으며 성장률은 99 %입니다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 은행이 증권 거래에 적극적으로 자원을 투자하기 시작했음을 나타냅니다. 이는 은행이 러시아 증권 시장의 발전에 매우 주의를 기울이고 점차적으로 고객에게 이러한 서비스를 제공하기 시작하고 있음을 나타낼 수 있으며 또한 가치 있는 서류를 시장에 내놓으십시오.

보고 연도 말까지 러시아 중앙 은행의 신용 기관 자금 금액은 5,905,121,000 루블 감소했습니다. 81793071 백만 루블에 달했습니다. 이러한 자원은 가장 유동적인 자금 중 하나입니다. 그러나 성장률은 전체 자산 성장률보다 낮습니다. 이는 자산 성장의 주요 원천이 유동성이 가장 낮은 자금임을 시사합니다.

솔루션 진행 상황: 현금(변경 사항) = 01.01.2016-01.01.2015.

성장률 = 2016년 1월 1일: 2015년 1월 1일 * 100%

은행 자산의 구조, % 표 2.5

결론: 은행 자산에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 순차입금(80.7%)이다. 보고 연도에 가치는 14660 백만 루블 증가했습니다. 94,955백만 루블에 달했습니다. 성장률은 106%였다. 한편으로 이것은 은행의 사업 활동과 대출 시장 점유율의 증가를 말합니다. 그러나 반면에 미반환의 위험은 증가합니다.

자산 구조에서 두 번째로 큰 비중을 차지하는 것은 유가 증권에 대한 투자(9.27%)입니다. 보고 연도에 그 가치는 132973814 천 루블 증가했습니다. 457863660 천 루블에 달했으며 성장률은 99 %입니다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 은행이 증권 거래에 적극적으로 자원을 투자하기 시작했음을 나타냅니다. 이는 은행이 러시아 증권 시장의 발전에 매우 주의를 기울이고 점차적으로 고객에게 이러한 서비스를 제공하기 시작하고 있음을 나타낼 수 있으며 또한 가치 있는 서류를 시장에 내놓으십시오.

보고 연도 말까지 러시아 중앙 은행 (1.65 %)의 신용 기관 자금은 5,905,121,000 루블 감소했습니다. 81793071 백만 루블에 달했습니다. 성장률은 66%였다. 보고 연도의 총 자산 가치에서 차지하는 비중은 0.85% 포인트 감소했습니다. 이러한 자원은 가장 유동적인 자금 중 하나입니다. 그러나 성장률은 전체 자산 성장률보다 낮습니다. 이는 자산 성장의 주요 원천이 유동성이 가장 낮은 자금임을 시사합니다.

은행 부채의 역학, 천 루블 표 2.6

결 론 : 보고연도의 부채총액은 1,460,218,579천 증가하였습니다. 장애. 4937814349 천 루블에 달했습니다. 성장률은 141%였다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 은행의 잠재력의 성장에 대해 말합니다.

은행 부채의 구조, % 표 2.8

산출: 부채는 부채 구조에서 가장 큰 비중을 차지합니다. 보고 기간 동안 점유율은 -0.4%p 감소하여 98.9%에 이르렀습니다.

은행 자본적정성 분석 표 2.9

결론: 보고 연도 동안 N1 비율은 0.2% 감소하여 10.6%에 달했습니다. 한편으로는 자본적정성 상태가 악화되고 있음을 시사한다. 반면에이 지표의 규범 값은 10.0이고보고 연도의 실제 가치는 10.6 %이므로 은행은 자본 적정성 상태를 악화시키지 않고 규범 가치를 낮추는 데 작은 여유가 있습니다.

은행 부채의 역학, 천 루블 표 2.10

결론: 보고 기간 동안 신용 기관의 자금 비중은 0.2%p 감소하여 4.3%에 달했습니다. 보고 기간 동안 신용 기관의 자금 금액은 39342015 천 루블 감소했습니다. 183703088 천 루블에 달했습니다. 이는 은행이 은행간 대출시장에서 운영되고 있음을 시사한다. 한편으로 이것은 자기 자본이 부족함을 나타내는 반면, 은행은 신용 기관에서 더 적은 자금을 유치함으로써 값비싼 자원의 사용을 줄이려고 노력하고 있습니다.

은행 부채의 구조, % 표 2.11

결론: 부채구조에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 신용기관이 아닌 고객의 자금금액이다. 보고 연도에 대한 그들의 몫은 2.7% 포인트 증가하여 110%에 달했습니다. 이것은 긍정적 인 평가를받을 가치가 있으며 은행의 안정적이고 발전하는 작업을 말합니다.

기간 01.01.2015의 자원 기반 (부채) 비용 추정 표 2.12

결론: 발행 부채는 자체 유가 증권의 배치를 통해 조달 된 자금을 반영합니다 (형성을 위해 발행 된 주식 제외 승인된 자본). 보고 연도의 발행 부채 비율은 1.33 퍼센트 포인트 증가하여 2.96 %에 달했습니다. 발행 부채의 양은 323434 천 루블 감소했습니다. 3,161,090,000 루블에 달했습니다. 성장률은 0.02%였다. 이는 보고 연도의 은행이 증권 시장에서의 존재감을 축소했음을 시사합니다.

기간 01.01.2016의 자원 기반 (부채) 비용 추정 표 2.13

결론: 유치자금의 구조를 분석해보면 79.94%에서 고객의 자금을 희생하여 형성되는 것으로 결론지을 수 있다. 이러한 자원에는 경상 계정의 자금과 법인의 예금이 포함될 수 있습니다. 고객의 경상 계정에 있는 자금은 은행에 가장 매력적입니다. 가장 저렴합니다(대부분 무이자). 예금으로 자금을 유치하면 은행의 유동성이 증가합니다. 예금(더 비싼 자원)의 증가는 은행이 지출한 비용을 나타냅니다. 특별 프로그램인구와 함께 일합니다.

표 9

자원 기반 (부채) 비용 추정, % 표 2.14

결론: 부채 구조에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 신용 기관으로부터 받은 자금의 양입니다. 보고 연도 동안 그들의 점유율은 103.45 퍼센트 포인트 증가하여 105.4 %에 달했습니다. 이것은 긍정적 인 평가를받을 가치가 있으며 은행의 안정적이고 발전하는 작업을 말합니다.

그룹화 된 자산의 역학 경제 콘텐츠, 천 루블. 표 2.15

결론 :보고 연도 동안 은행의 작업 자산 가치는 13936330052 천 루블 증가했습니다. 4517771591 천 루블에 달했습니다. 성장률은 145%였다. 이것은 긍정적 인 평가를받을 가치가 있으며 은행의 안정적이고 발전하는 작업을 말합니다. 동시에 고정 자산 금액은 1,594,261,000 루블 증가했습니다. 163415207 천 루블에 달했습니다. 성장률은 111%였다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있으며 은행의 핵심 비즈니스의 역동적인 발전을 말해줍니다.

표 2.16

경제적 내용으로 분류된 자산의 구조, %

결론: 은행의 운용 자산 가치는 테이블 가치의 90%에서 91%로 증가했습니다. 성장률은 145%였다. 이것은 긍정적 인 평가를받을 가치가 있으며 은행의 안정적이고 발전하는 작업을 말합니다.

활성 은행 운영의 위험 분석, % 표 2.17

결론: 보고 연도에 준비금 금액은 표 값의 1% 감소했습니다. 충당금 변경액은 RUB 4,331백만입니다. 보고 연도의 데이터는 91%에 이르렀으며 미지급 이자 소득에 대한 손실 가능성에 대한 충당금에는 대출, 사채 및 어음 충당금이 포함됩니다. 결과적으로 준비금 증가의 이유는 한 방향으로 준비금이 증가했기 때문일 수 있습니다.

01.01.15 기간 동안 은행 운영 자산의 수익성 평가 표 2.17

보고 연도의 준비금을 제외한 신용 기관의 자금 금액은 22,859,059,000 루블에 달했습니다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 은행의 효과적이고 발전적인 작업에 대해 이야기합니다.

기간 01.01.16의 은행 운영 자산 수익성 평가 표 2.18

결론 :보고 연도의 신용 기관 자금에서 준비금을 뺀 금액은 16631126 천 루블에 달했습니다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 은행의 효과적이고 발전적인 작업에 대해 이야기합니다.

표 2.19 은행 운영 자산의 수익성 평가, %

결론 : 표 13 및 13.1의 데이터를 고려하면보고 연도의 소득 금액은 전년도에 비해 18.49 % 증가했습니다. 전년도 및 57.98%에 달했다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 은행의 효과적이고 발전적인 작업에 대해 이야기합니다.

표 2.20 은행 자산의 수익성 비율 분석, %

결론: 보고 기간 동안 총 자산 수익률은 표 값의 4.86% 증가하여 25.16%에 달했습니다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 은행 잠재력의 성장에 대해 말합니다.

은행 자원 기반 사용 비율 분석, % 표 2.21

결론: 보고 연도의 근로 자산 및 부채 가치는 표의 지표의 92.3%에 이르렀고 성장률은 4.8%였습니다. 이러한 변화는 긍정적인 평가를 받을 가치가 있으며 은행의 안정적이고 발전하는 활동에 대해 이야기합니다., 은행 잠재력의 성장.

은행 활동에 대한 경제 기준 분석, % 표 2.22

결론: 보고 연도 동안 즉시 유동성 비율은 5.8% 증가하여 55.9%에 달했습니다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 은행이 필요 시 유동성 자산과 자금을 조합할 수 있음을 나타냅니다. H2 비율의 현재 가치는 규범적인 것보다 2배 이상 높기 때문에 은행은 필요한 경우 자산의 유동성을 변경하지 않고 유동 자산의 수를 줄일 수 있습니다.

은행의 유동성 및 지급능력에 대한 대안 분석, 표 2.23의 %

결 론: 보고연도에 유동성비율(부채보상)의 의무비율 값은 0.8% 감소하여 5.43%에 달하였다. 이 지표의 표준 값은 50%입니다. 이는 은행이 대차대조표의 유동성을 해치지 않으면서 유동성 준비금을 급격히 줄일 수 있는 준비금을 가지고 있음을 의미합니다.

은행의 수입과 지출, 천 루블의 역학 분석 표 2.23

결론: 이자소득은 소득구조에서 가장 큰 비중을 차지한다. 보고 연도 동안 그들의 점유율은 130.5% 증가했습니다. 포인트 및 1094015347 천 루블에 달했습니다. 한편으로 이것은 은행이 활동을 다각화하고 있음을 나타낼 수 있습니다. 반면, 주요 활동 유형의 점유율 감소는 은행 업무의 안정성 감소를 나타낼 수 있습니다. 보고 연도의 이자 소득 금액은 256,127,531 루블 증가했습니다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 주요 활동의 수익성을 말합니다.

은행이익 및 절대마진 분석표 2.24

결론 :보고 연도 동안 이익 금액은 1,376.6 백만 루블 증가했습니다. 3449.1 백만 루블에 달했습니다. 성장률은 166.42%였다. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 이익은 은행의 발전을 위한 조건을 만듭니다. 보고 연도의 순이익은 8 억 6,750 만 루블 증가했습니다. 2456.1 백만 루블에 달했습니다. 성장률은 154.61%였다. 당기순이익은 적립금에서 납부한 세액과 차감한 금액만큼 이익금액과 차이가 있습니다.

SPREAD 및 이자마진율 분석, % 표 2.25

결론 :보고 연도의 작업 자산 수익성 지표는 표 값의 26.6 %에 달했으며 이는 은행 발전의 긍정적 인 역 동성과 유망한 미래를 나타냅니다.

수익성 지표 분석 은행업% 표 2.26

결론: 보고 연도의 자산 수익률은 표 지표의 3.2%였습니다. 성장률 1.5%. 이것은 긍정적인 평가를 받을 가치가 있습니다. 주요 활동의 수익성을 말합니다.