신용위험은 어떻게 관리되나요? 신용위험 분류 및 관리

기본 원리 은행 대출즉, 대출 계약에 명확히 명시된 조건 내에 빌린 자금을 상환해야 한다는 것입니다. 이 원칙을 준수하는 것이 성공적이고 수익성 있는 운영의 열쇠입니다. 은행 조직. 대출의 경우 돈은행은 약속된 기간 내에 반환될 것인지, 실제로 반환될 것인지에 대한 질문에 항상 직면합니다. 이를 통해 대출 제공 시 은행 조직의 주요 임무는 불확실성을 위험으로 전환하고 분석을 수행하는 것이라는 결론을 내릴 수 있습니다.

신용위험의 정의 및 유형

정의 1

신용위험은 차용인이 조건을 충족하지 못할 위험입니다. 대출 계약서, 즉, 이는 신용 자금 사용에 대한 부채 및이자 금액의 전체 또는 부분 미상환입니다.

신용위험은 거래상대방(차용자)이 대출 의무를 이행할 수 없음으로 인해 발생하는 은행 자산의 일부 또는 전부 손실 가능성입니다. 이 용어는 다양한 요인의 영향으로 투자 자본에서 수입을 얻지 못한 것으로 간주 될 수도 있습니다.

이 경우 신용위험은 개인과 포트폴리오로 구분됩니다.

정의 2

개인신용위험은 다양한 외부 및 내부 요인의 영향으로 차용인이 대출이자 및 대출 원금을 지불할 의무를 이행하지 못하여 은행 자산 가치가 부정적으로 변할 가능성을 말합니다.

포트폴리오 신용위험은 특정 계약에 따른 위험의 총량입니다.

위험 관리의 기본 요소

신용 리스크와 관련된 프로세스는 리스크 관리 시스템에서 고려되며, 이는 여러 요소로 구분됩니다.

1. 제어 신용 위험. 관리의 내용은 분석, 계획, 규제 및 통제로 구성됩니다. 신용리스크를 관리하는 과정에서 주체는 상업은행이고, 대상은 은행의 대출 포트폴리오입니다.
2. 신용위험 규제. 이 경우 규제의 대상은 금융기관 그 자체이고, 주체는 금융기관으로 대표되는 규제기관이다. 중앙 은행러시아 연방.
3. 신용위험금융. 즉, 이 요소에는 신용 위험이 발생한 후 이를 상각하거나 덮기 위한 조치가 포함됩니다. 이 경우 신용 위험은 실제 은행 손실을 반영하는 특정 숫자로 표현됩니다.

정의 3

신용 위험 관리는 위험 관리 개념의 주요 블록입니다. 위험 관리는 신용 거래의 모순을 극복하기 위한 목표 활동이자 대출의 완전한 기능과 그 속성의 구현을 보장하기 위한 활동으로 정의됩니다. 신용위험 관리는 그 과정에서 발생하는 손실에 맞서 싸우는 것이 아니라 차용자와 대출자의 이익 실현을 보장하는 시스템을 만드는 활동입니다. 신용 운영.

신용위험 관리의 기본 방법

신용위험 관리의 주요 방법은 다음과 같습니다.

• 차용자 차별화;
• 신용 투자의 다양화;
• 위험 제한;
• 위험 헤징;
• 위험 공유.

각 방법을 더 자세히 살펴보겠습니다.

차별화는 대출의 기본 원칙이며 상환, 지불 및 보안의 긴급성과 함께 기반을 만듭니다. 신용 시스템. 이 개념이는 은행이 거래상대방으로부터 접수된 모든 신청을 만족시키지 못한다는 것을 의미합니다. 은행 기관은 검증된 범위가 좁을 수 있으며 일반 고객그가 함께 일하는 사람. 또는 은행은 특정 산업과 관련된 활동을 하는 특정 거래상대방과 협력할 수도 있습니다. 가장 정확한 관리 방법은 차용자의 신용도를 분석하고 평가하는 것입니다.

대출 투자의 다각화 방법은 각 대출 분석을 마친 후 얻은 데이터를 기반으로 대출 포트폴리오 전체에 적용됩니다. 신용 거래. 이 방법을 사용하면 일부 상대방의 파산과 관련된 위험을 개별적으로, 특정 그룹 또는 특별하게 줄일 수 있습니다. 경제 상황국가의 특정 지역에서. 이 방법의 신용 위험은 일부 위험을 다른 사람에게 보상함으로써 줄일 수 있습니다.

다각화 기회는 은행 기관의 규모에 따라 달라집니다. 대형 은행에는 많은 고객이 있으며 포트폴리오는 이미 다양합니다. 남은 것은 자원을 올바르게 분배하는 동시에 목표를 달성하는 것입니다. 최대 소득그리고 최소한의 손실. 소규모 은행 기관은 역량과 자원이 제한되어 있습니다. 이러한 제한은 특정 산업이나 지역의 거래상대방에 대한 대출에서 나타납니다. 따라서 소규모 금융기관의 경우 다각화 방식이 적합하지 않을 수 있으며, 신용위험 문제는 다른 방식으로 해결해야 합니다.

위험제한방법은 은행이 특정 위험을 감당할 수 없는 경우에만 사용됩니다.

참고 1

위험 관리의 효율성을 나타내는 주요 지표는 위험 수준에 대한 수익성의 비율이지만, 동시에 작업하는 것이 위험한 최대 위험 수준을 설정해야 합니다.

이 경우 은행은 각 거래의 타당성을 분석하고 위험이 설정된 한도를 초과하는 거래만 거부합니다. 이 방법은 또한 특정 거래상대방, 지역 또는 산업에 대한 대출 금액에 대한 제한을 설정합니다. 투자가 여러 소스에 분산되는 다각화와 달리 이 경우에는 우리 얘기 중이야대출 거절에 대해

안에 국제 실무 V 최근에사용된 새로운 방법위험 관리 - 헤징은 다음을 사용하여 부외 거래를 통해 수행됩니다. 금융 상품(예: 신용 교환)

위험 공유 방법에는 여러 사람의 공동 참여가 포함됩니다. 신용 기관하나의 프로젝트에서. 이 경우 대규모 투자에 대해서만 이야기하고 있으므로 한 은행이 대출 계약 금액에 대한 모든 의무를 질 수는 없습니다. 이 방법은 은행 거래 상대방 간의 신뢰 관계의 경우에만 사용됩니다. 3명 이상의 거래상대방이 참여하는 계약 관계에는 추가적인 신용 위험이 따릅니다. 따라서 위험분담 방식은 매우 드물며 정부 보증 하에서만 수행됩니다.

그림 1. 신용 리스크 관리 방법. Author24 - 학생 작품의 온라인 교환

신용위험 관리 단계

오늘날에는 여러 단계의 관리가 있습니다. 신용 위험:

1. 신용위험 식별. 이 단계는 위험 분석 및 관리의 기본 단계입니다. 위험 상황 목록을 식별하는 것으로 구성됩니다. 가능한 이유그들의 발생. 여기에는 분류 및 위험 기준의 정의도 포함될 수 있습니다.
2. 차용인의 신용도 평가(신용 위험의 정성적 분석) 이 단계에서는 식별하고 식별하는 것이 가능합니다. 가능한 유형위험, 이 위험 수준에 영향을 미치는 원인과 요인을 설명합니다.
3. 채무 불이행 확률 결정(신용 위험의 확률적 평가) 이 단계에서는 채무자가 파산할 가능성을 판단할 수 있습니다.
4. VaR 분석 대출 포트폴리오또는 신용 위험의 정량적 분석. 이 단계에서는 물체의 위험에 대한 수치적 정의를 결정할 수 있습니다. 수학적 통계, 확률 이론, 운영 연구 이론을 기반으로 합니다.
5. 위험 모니터링. 이 단계는 독립적인 시스템의 복잡한 기능과 신용 위험에 대한 통제입니다. 이 단계는 정보 보고서를 유지하여 수행됩니다. 공무원그리고 구조적 구분, 외부 및 내부 감사, 개별 은행 서비스에 대한 분석 모니터링을 통해서도 가능합니다.

다양한 신용리스크 관리 방법의 효율성을 분석할 때, 이들의 통합적용 가능성에 주목할 필요가 있습니다. 위의 모든 방법은 두 가지 조건, 즉 우수한 자격을 갖춘 전문가와 관리 프로세스의 유능한 조직이 충족되면 원하는 결과를 얻을 수 있습니다.

그림 2. 은행 대출 포트폴리오의 리스크 관리. Author24 - 학생 작품의 온라인 교환

신용 위험 관리는 은행 및 기타 신용 기관의 주요 업무입니다. 시기적절하게 신체가 부분적으로 또는 완전히 돌아오지 않는 비율 및 비율 마감일- 손실의 주요 원인 중 하나 금융 기관.

신용위험 관리는 여러 단계로 구성됩니다. 먼저, 빌린 자금의 비용을 결정하고 대출 포트폴리오 작업 원칙을 공식화하며 주요 조항을 규정합니다. 신용 정책. 다음 단계는 신용도에 대한 모니터링과 철저한 분석, 문제 채무자와의 협력입니다. 마지막 단계에서는 수행된 작업의 효율성에 대한 분석이 수행됩니다.

신용위험 평가

신용위험 평가는 미리 계산된 확률로 은행이 일정 기간 동안 허용하는 최대 손실 금액입니다. 손실의 일반적인 원인 중 하나는 지급 능력의 전체 또는 부분 손실로 인해 발생하는 대출 포트폴리오의 가치 감소입니다. 많은 분량차용인.

개념 정성적 평가최대한 많이 모으는 것을 의미 자세한 정보차용인에 대해. 다음으로, 얻은 데이터를 바탕으로 잠재 고객의 재무 안정성, 유동성을 분석합니다. 담보 재산, 비즈니스 활동 및 기타 유사한 지표.

신용기관의 신용위험

신용위험 신용 기관개인의 맥락과 전체 대출 포트폴리오의 규모로 기록됩니다. 후자의 경우에는 총신용위험이라는 용어가 사용됩니다. 가능한 손실을 최소화하기 위해 채권자 조직은 신용 정책을 개발합니다. 이 문서에는 활동 조직을 위한 최적화된 계획과 대출 프로세스에 대한 다양한 통제 조치가 포함되어 있습니다.

균형 잡힌 대출 포트폴리오는 위험에 가장 적게 노출되는 것으로 간주됩니다. 그 안에는 수익률이 높고 안정적인 대출이 포함됩니다. 가능성 증가반품 불가.

신용위험 방법

신용 위험 방법의 핵심은 대출 과정의 단계에서 순차적으로 사용된다는 것입니다. 각 단계에서 신용 기관의 특정 직원 그룹에는 잠재적인 신용 위험을 최소화하기 위한 작업이 할당됩니다. 이러한 맥락에서 일련의 순차적 방법은 특정 대출에 대한 위험 관리 알고리즘으로 간주됩니다.

• 잠재적 차용인의 신용도 수준 분석.
• 신용 평가 및 분석.
• 대출 구조화.
• 대출을 신청합니다.
• 발행된 대출 및 담보에 대한 통제.

신용뱅킹 리스크

각 대출 작업에는 신용이 포함됩니다. 은행 위험. 이러한 이유로 다단계 신용위험 관리 시스템은 주로 차입금의 전부 또는 일부 미상환을 줄이는 것을 목표로 합니다. 이 프로세스는 여러 단계로 진행됩니다.

• 차용인의 신용 등급 및 지불 능력 수준 결정.
• 그룹별, 소득수준별 은행고객 다양화
• 발행된 대출에 대한 보험.
• 형성 예비 자금손실을 충당하기 위해.
• 신용 위험 최소화를 목표로 하는 채권 회사의 업무 조직.

차용자 신용위험

차용인의 이자율 신용위험은 다른 것보다 더 자주 발생합니다. 이는 각 개별 은행 고객의 소득이 대출에 대해 설정된 이자율의 규모와 관련이 없다는 사실로 설명됩니다.

이자율이 오르면 그 금액은 월별 결제종종 임계 규모에 도달하고 차용인 소득의 대부분을 차지합니다.

급격한 가치 하락과 관련된 통화 위험은 그다지 위험하지 않습니다. 국가 통화. 통화 시세의 높은 변동성으로 인해 차용인이 일반적으로 이전에 대출받은 금액을 상환할 기회를 잃는 경우가 종종 있습니다. 비슷한 상황이 가장 자주 발생합니다.

상업신용위험

기업가의 상업적 신용 위험은 잠재적으로 손실 가능성그리고 그 과정에서 손실이 발생함 경제 활동, 이는 대출 금액의 전부 또는 일부 미상환으로 이어집니다. 대출 기관에 대한 유사한 유형의 위험은 은행이나 기타 조직이 기대하고 있던 소득 수준의 감소입니다. 금융기관의 상업적 신용위험은 발행된 대출금을 처리하거나 상환하는 데 드는 비용의 예상치 못한 증가로 간주됩니다. 양 당사자 모두에게 상업적 신용 위험은 기대 이익을 최소화할 위험이 있습니다.

신용위험의 원인

신용 위험의 주요 원인 중 하나는 차용인의 지급 능력과 책임에 대한 대출 기관의 불확실성입니다. 다음과 같은 경우 대출 계약 조건을 준수하지 못할 수 있습니다.

• 채무자는 생성할 수 없다. 현금 흐름필요한 볼륨. 이는 경제적, 정치적 이유뿐만 아니라 불행한 상황의 조합으로 인해 발생합니다.
• 대출 기관은 담보 가치와 유동성 평가의 객관성에 확신이 없습니다.
• 차용인의 사업은 사업상의 일반적인 위험으로 인해 손실을 입습니다.

신용위험의 종류

가장 일반적인 유형의 신용 위험:

• 지리적 위험 – 특정 지역이나 국가에서 대출을 발행하는 것과 관련됩니다.
• 국가의 불안정한 정치상황으로 인해 정치적 위험이 촉발되고, 높은 레벨정부 부패, 차용인의 지급 능력 감소.
• 거시경제적 위험은 국가 경제 발전 속도의 감소, GDP 감소, 국가 경제의 특정 부문의 성장 둔화와 관련이 있습니다.

인플레이션, 부문별, 입법 및 할인율 위험도 있습니다.

신용위험 감소

신용 위험을 줄이는 가장 일반적인 방법은 제한입니다. 잘 계획된 계획을 통해 예상되는 손실 및 피해 금액을 크게 제한할 수 있습니다. 각 대출의 위험 수준은 담보 유형 및 사용 목적에 따라 다릅니다. 신용 자금, 배송 날짜. 제한을 통해 재무 위험을 제한할 수 있습니다. 예를 들어, 발행기간에 따른 영향은 대출금뿐만 아니라 유동성에도 반영됩니다. 상업 은행일반적으로 특정 부채의 시기와 관련이 없는 경우. 제한은 담보 자산과 차용자의 다양화 문제를 해결하는 데 도움이 됩니다.

신용위험의 구성요소

국제 규정에 따라 방법론적 권장사항지역에 은행 활동 Basel II는 신용 위험의 다음 구성요소를 식별합니다.

• 첫 번째 구성 요소에는 방법이 포함되어 있으며 잠재적 신용 위험을 계산하는 두 가지 접근 방식을 기반으로 합니다.
• 두 번째 구성 요소에는 신용 기관이 위험을 관리하고 통제하는 권장 사항 및 원칙 목록이 포함되어 있습니다.
• 세 번째 구성 요소는 "시장 규율"이라고 하며 이전 두 구성 요소를 보완하기 위한 것입니다. 정보 공개에 대한 요구 사항 목록을 작성합니다. 받은 정보를 사용하여 대출 기관은 다양한 매개변수를 기반으로 잠재적 차용인에 대한 객관적인 평가를 제공합니다.

은행 신용위험 계산의 방법론적 측면

우리는 리소스 페이지에서 신용 위험 분석 문제에 대해 수업을 진행했지만 이 강의에서 제시된 방법론은 매우 간단하며 객관적인 결론을 도출할 수 없습니다. 이와 관련하여 이 기사에서 우리는 여러 기술을 결합했으며 그 결과 독자는 신용 위험 분석 접근 방식에 대한 더 넓은 이해를 얻게 될 것입니다. 스트레스 테스트 방법은 은행 대출 활동의 질을 설명하는 주요 지표의 역학에 대해 다양한 시나리오에서 은행 상태를 평가할 수 있는 특별한 주의를 기울일 가치가 있다는 점을 별도로 유보하고 싶습니다.

신용 위험과 그에 대한 평가라는 주제는 매우 광범위하므로 사전에 받은 지식을 구조화하기 위해 먼저 작업 순서를 지정해야 합니다. 따라서 신용 리스크 분석을 시작하기 전에 먼저 은행의 대출 포트폴리오에 대한 간략한 분석을 수행해야 합니다. 이는 신용 위험 평가가 항상 대출 포트폴리오의 절대 가치를 포함하는 여러 지표를 기반으로 수행되기 때문에 수행되어야 합니다. 둘째, 스트레스 테스트를 통해 신용 리스크를 분석하는 방법을 독자에게 가르쳐 줄 A 은행의 예를 사용하여 신용 리스크 수준을 조사합니다. 셋째, 지급여력위험 수준 분석 및 평가 신용대출자, 왜냐하면 정확히 재정적 위험차용인의 활동에 따라 은행 대출 포트폴리오의 위험 수준이 결정됩니다. 따라서 우리 강의는 두 부분으로 구성됩니다. 첫 번째 부분에서는 은행의 대출 포트폴리오와 품질을 분석 및 평가하고 신용 위험 수준을 평가하는 방법을 배우고 두 번째 부분에서는 은행의 개별 위험을 평가합니다. 차용인의 지불 능력.

분석을 수행하려면 계산을 수행하고 평가를 공식화하기 위한 정보를 얻는 데 필요한 양식 번호 101, 115, 135가 필요합니다.

A 은행 대출 활동의 절대 매개변수 분석 및 평가

따라서 은행 A의 대출 포트폴리오는 두 가지 주요 부문(표 1)으로 구성됩니다: 기업 고객에 대한 대출; 개인에 대한 대출. 대출 포트폴리오 분류의 초기 징후는 대출 배치 기간이며, 대출은 차용자 유형별로 그룹화됩니다. 이 분류는 먼저 지역 경제에서 은행의 중요성에 대한 예비 결론을 도출하기 위해 필요합니다(대출 기간이 길수록 은행이 금융 기부자로서의 역할을 더 많이 수행함). 둘째, 이 분석을 통해 우리는 부채의 시간 구조에 대한 예비 판단을 내릴 수 있습니다. 대출 기간이 "길수록" 은행이 부채에서 더 많은 장기 유인 자원을 확보하기 때문입니다(그렇지 않으면 은행은 대출금을 감당할 수 없습니다). 유동성 기준).

표 1. A 은행 대출 포트폴리오의 구조적 및 동적 분석

표 1의 데이터를 바탕으로 은행의 대출 포트폴리오가 안정적으로 성장하고 있다는 결론을 내릴 수 있습니다. 2010년에는 증가세를 보였으며 대출 부채 2009년 대비 26.4%, 2011년 - 2010년 대비 27.1% 이는 다양한 차주에 대한 신용자원 공급 확대를 목표로 하는 은행의 유능한 신용정책을 나타냅니다.

검토 대상 기간 중 대출에 대한 장기 부채가 가장 큰 비중을 차지함 비중총 대출 규모는 지역 시장에서 은행의 활동을 긍정적으로 나타냅니다.

은행 A의 대출 포트폴리오의 주요 부분은 법인에 대한 대출이 차지합니다. 2010년 대출부채 규모 법인보고일 대비 37% 증가 이전 기간(2009년 7,028,790천 루블에서 2010년 9,626,637천 루블로), 2011년에 19.3% 증가했습니다(2010년 9,626,637천 루블에서 2011년 11,484,150.0천 루블로). 이 모든 것을 통해 우리는 법인에 대한 대출이 고객에게 가장 인기가 있다고 판단할 수 있습니다. 은행 서비스, 그리고 그로부터의 수입은 여전히 ​​은행 이익의 주요 원천 중 하나입니다.

전체 포트폴리오에 대한 비율로 은행 A 법인의 대출 포트폴리오의 부문별 구성 변화가 표 2에 나와 있습니다.

표 2. 법인 대출 포트폴리오의 부문별 구성 변화

표 2의 데이터에서 알 수 있듯이 법인 대출 포트폴리오의 산업 구성 측면에서 광업, 건설, 임대 및 무역(도매 및 소매)과 같은 활동이 가장 큰 비중을 차지합니다. 2011년에는 대출 포트폴리오에서 무역 기업의 비중이 크게 증가했으며(2010년 대비 1.8%), 임대 기업의 비중은 2.1% 감소했습니다. 점유율도 크게 감소 투자 회사이는 2010년 이 시장 부문의 위기 상황으로 설명됩니다. 표에서 볼 수 있듯이 2011년에는 상황이 다소 안정되었습니다.

2009년 기업 대출 제공은 광업, 건설, 무역 등 거의 모든 주요 대출 부문에서 2011년과 비교하여 2009년 점유율의 눈에 띄는 차이에서 알 수 있듯이 복잡하고 모순적이었습니다. 글로벌의 결과 경제 위기모든 산업의 기능에 전반적으로 심각한 어려움을 초래했습니다. 국가 경제. 거의 모든 곳에서 이전에 형성된 관계, 기업 간의 금융 및 기술 상호 작용 체인이 중단되었습니다. 주택 건설 등 많은 경제 부문에서 제품에 대한 시장 수요가 감소했습니다. 대다수의 법인은 재무 및 경제 상황이 크게 악화되었으며 일부는 이전에 발생한 상황에 대처할 수 없었습니다. 신용 의무그리고 파산 직전이었다.

은행 A에서는 러시아 은행 규정 No. 254-P "대출, 대출 및 동등한 부채에 대한 손실 가능성에 대한 신용 기관의 준비금 형성 절차"에 따라 법인에 대한 대출 분할 5가지 품질 카테고리로 제공됩니다. 대출 포트폴리오의 역학을 고려해 봅시다 기업 고객대출 품질 카테고리별(그림 1)

그림 1. 대출 품질 카테고리별 대출 포트폴리오 역학

그림과 같이 1, 해마다 기업 ​​고객의 대출 포트폴리오 품질이 향상되고 있습니다. 포트폴리오에서 품질 카테고리 I 및 II 고객의 비율이 증가하고 문제 대출 수가 감소하고 있습니다 (품질 카테고리 IV 및 V 대출) . 전체 분석 기간에서 가장 큰 비중은 신용 위험이 중간 수준인 품질 카테고리 II 대출에 속하며 이는 은행이 기업 고객과 효과적으로 협력하고 있음을 나타냅니다. IV 및 V 품질 범주의 대출에서 가장 큰 비중은 2009년에 관찰되었으며(각각 4.8% 및 6.1%) 이는 경제 위기의 결과로 설명되며 이는 대부분 법인의 신용도에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2011년 전체 대출 포트폴리오에서 문제 대출과 부실 대출이 차지하는 비중은 각각 1.7%와 2.8%였으며, 이는 법인 서비스 분야에서 은행 활동이 안정화되었음을 나타냅니다.

대출 포트폴리오의 역학을 살펴 보겠습니다. 개인시장에서 은행의 활동을 평가할 수 있는 은행 A(그림 2) 소비자 대출.

그림 2. 개인 대출 포트폴리오의 역학

그림과 같이 2, 2010년에는 개인 포트폴리오 규모가 약간 감소했으며(2009년 대비 4.9%), 2011년에는 인구에 대한 대출 규모가 크게 증가했습니다. 대출 포트폴리오는 46% 증가했습니다. 2010년과 비교하면 개인대출 분야에서 추진하는 정책의 실효성이 높아진 것을 의미한다.

대출 유형별로 개인의 대출 포트폴리오 구조를 고려해 보겠습니다 (표 3)

표 3. 개인 대출 포트폴리오 구조

표 3에 따르면 개인의 대출 포트폴리오 구조는 다음과 같이 지배됩니다. 모기지 대출그리고 소비자 대출긴급한 필요를 위해 후자의 몫 총액대출 포트폴리오는 해마다 증가하고 2011년에는 점유율과 거의 같아집니다. 모기지 대출. 이는 현재의 비용을 조달할 인구의 필요성이 증가하고 있기 때문입니다.

이로써 대출 포트폴리오의 절대지표 분석을 마치고, A은행 대출 포트폴리오 분석 및 위험 평가로 넘어가겠습니다.

우리는 차입자의 연체 부채 규모와 구조의 역학부터 분석을 시작합니다. 연체채무 지표는 대출 포트폴리오의 질을 나타내는 중요한 지표 중 하나이므로 A은행 대출 포트폴리오 전체의 연체채무 구조를 살펴보자(표 4)

표 4. 은행 A의 총 대출 부채 규모 중 연체 부채 구조 (보고 양식 번호 0409115 "대출, 대출 및 등가 부채의 품질에 대한 정보")

<표 4>의 자료에서 볼 수 있듯이 연체채무 규모는 기간별로 증가하며, 2011년에는 79% 증가했는데, 이는 대출 포트폴리오의 질을 악화시키는 매우 큰 지표이다.

이 경우 대출 포트폴리오 규모의 증가 또는 지급 능력 수준 저하로 인해 발생할 수 있으므로 연체 부채 증가 이유를 알아내는 것이 필요합니다. 클라이언트의.

연체채권 증가율에 대한 대출 포트폴리오 증가율의 비율로 계산되는 납계수(Ko)를 통해 증가 원인을 파악할 수 있다. 얻은 결과가 1보다 크면 대출 포트폴리오의 성장으로 인해 연체 부채 규모가 증가하고 있으며 이는 위협이되지 않는다고 결론을 내릴 수 있습니다. 재정적 안정항아리. 얻은 결과가 1 미만인 경우 연체 부채의 증가는 차용인의 재정 상황 악화와 관련되어 은행의 유동성 손실을 위협한다고 말할 수 있습니다.

리드율(2009~2011) = 63%/79% = 0.79

얻은 결과는 1보다 작으며 이는 고객의 지급 능력이 급격히 감소했음을 나타냅니다.

차주 유형별 연체채무 구조를 고려하면, 검토기간 중 개인의 연체채무 비중은 2009년 대비 2011년 2배 이상 증가한 것으로 나타났다. 동시에 기업 고객의 연체 부채도 감소하고 있습니다. 일반적으로 기존 연체대출 금액은 5%를 넘지 않으며 은행 신용 부서의 효과적인 운영을 나타내기 때문에 중요하지 않습니다.

대출 포트폴리오의 품질을 평가하는 중요한 특징은 러시아 은행 규정 번호 254 P에 명시된 대출 손실 가능성에 대한 준비금 금액입니다.

대출 손실 가능성(LLP)에 대한 준비금 규모의 역학과 전체 대출 포트폴리오 규모에서 LLP로 인해 상각된 대출 비율을 살펴보겠습니다(표 5).

표 5. RVPS 및 이로 인해 상각된 대출금

*RVPS를 희생하여 상각된 원금 부채: 부외 계정 91801, 91802

표 5의 데이터에 따르면 손실 가능성에 대비하여 형성된 준비금 금액이 증가하는 경향이 있습니다. RVPS의 가장 큰 증가는 2010년에 발생했습니다. 보유액은 2009년 실제 가치에 비해 43.9% 증가했습니다. 2011년 적립금은 2010년 대비 2.2% 증가하였습니다. RVP의 성장은 발행된 총 대출액의 증가와 관련이 있습니다.

RVPS 지표를 사용하여 신용 위험 수준을 평가할 때 성장 이유를 알아낼 수 있는 납 계수(Co)도 계산하는 것이 좋습니다. 대출 포트폴리오의 성장률이 RPVS의 성장률(Ko)보다 높은 경우, 이러한 상황은 은행에 위협이 되지 않습니다. 왜냐하면 RPVS의 성장을 결정하는 것은 배치된 대출의 성장이기 때문입니다. 이는 은행이 기능하는 은행의 정상적인 상황으로 간주됩니다. 반대의 경우 RVPS의 증가율이 대출 포트폴리오의 증가율보다 높을 때(즉, 차주의 재무 상태는 좋지 않다고 판단할 수 있습니다.) 이는 은행이 추가 준비금을 창출하여 고객의 파산과 관련된 손실 가능성을 보장하도록 강요합니다.

따라서 2009~2011년 동안 A은행 대출 포트폴리오의 성장률은 63%, RVP의 성장률은 47%입니다.

고=63%/46%=1.36

계산에서 알 수 있듯이 납 계수는 1보다 크며 이는 대출 규모의 적극적인 확장과 관련된 RVPS 성장 이유를 결정합니다. 이 사실은 은행 활동을 긍정적으로 평가합니다.

계산이 수행된 후에는 연체 금액 및 RVPS 분석 결과를 바탕으로 한 결론을 사용하여 은행 활동에 대한 일반적인 평가를 제공해야 합니다. 따라서 연체된 부채가 그 이상 증가하면 빠른 속도로, 이는 은행에 부정적인 평가를 제공하고 RVPS는 더 낮은 비율로 증가하고 대출 활동을 긍정적으로 특성화합니다. 결과적으로 다음과 같이 말할 수 있습니다. 은행은 이전에 발행된 대출로 인해 신용 위험이 증가하는 영역에 있습니다.

다음으로, 은행 활동의 위험성을 판단할 수 있는 몇 가지 계수를 계산해 보겠습니다(표 6). 여기에는 다음이 포함됩니다: 준비금 비율; 위험 요인; 대출 문제 비율.

표 6. A은행 신용위험비율

계수	공식	역할	의미				최적의 준수
			실제			최적
			2009	2010	2011
준비금 비율	에게 예약하다– 예비 계수, % RVPS f – 가능한 손실에 대해 실제로 생성된 예비 금액, 천 루블 KV – 신용 투자, 천 루블.	대출 불이행으로부터 은행의 보호 정도를 결정할 수 있습니다.	10,7	12,0	9,6	15보다 높지 않음	준수
위험계수	에게 위험– 위험 계수; RVPS f – 가능한 손실에 대해 실제로 생성된 준비금 금액, 천 루블 KV – 신용 투자, 천 루블.	신용 위험 측면에서 대출 포트폴리오의 품질을 평가할 수 있습니다.	0,89	0,85	0,9	1 경향이 있어야합니다	준수
문제계수	Kp - 문제 계수, %; PZ – 보고 날짜 기준 연체 부채 잔액, 천 루블 KV – 보고 날짜 기준 신용 투자, 천 루블.	총 부채 금액에서 문제 대출이 차지하는 비중을 보여줍니다.	4,8	4,5	5,3	10 이하	준수

표 6의 데이터에 따르면, A은행의 모든 ​​신용위험비율은 전체 분석기간 동안 허용한도 내에 있습니다. 2011년에 가장 낮은 지급준비율이 관찰되었는데, 이는 대출 미상환으로부터 은행이 가장 높은 수준의 보호를 받았음을 정확하게 올해에 관찰했음을 의미합니다. 상환 측면에서 대출 포트폴리오의 품질도 2011년에 최적에 더 가까워졌습니다. 이는 위험 계수가 0.9로 표시됩니다. 문제대출 계수는 2010년에 가장 낮았고, 2011년에 가장 높았으며 이는 비중이 증가했음을 나타냅니다. 문제 대출총 부채 금액이지만 일반적으로 대출 포트폴리오의 구조는 다음을 초과하지 않습니다. 허용 수준문제가 있는 대출.

차용자 또는 관련 차용자 그룹당 최대 위험(H6)

대규모 신용위험의 최대 규모(H7)

주주당 최대 신용위험액(N9.1)

내부자에게 제공되는 신용, 대출, 내부자에게 유리한 보증 및 보장의 최대 금액(N10.1).

유동성 비율 지표에 대한 데이터는 양식 번호 0409135 "신용 기관의 필수 비율 및 기타 성과 지표에 대한 정보"(예: http://www.cbr.ru/credit/fo135.asp?when=)에서 얻을 수 있습니다. 20120801®n=1481)

계산 결과는 표 7에 요약되어 있습니다.

표 7. A은행의 2012년 1월 1일 기준 신용위험 기준

표 7의 데이터에서 볼 수 있듯이 모든 신용 위험 기준은 러시아 은행이 허용하는 한도 내에 있으며 이는 기존 신용 위험 수준이 낮다는 것을 나타냅니다. 기준 최대 크기은행이 참가자(N9.1)에게 제공하는 대출, 은행 보증 및 보증은 은행이 대출을 제공하지 않기 때문에 0과 같습니다. 은행 보증그리고 주주에 대한 보증에 따라 신용위험은 은행의 주주에게 적용되지 않습니다. 최적 가치와 관련하여 가장 중요한 것은 N10.1 표준으로 1.9%입니다. 이는 대출 발행 결정에 영향을 미칠 수 있는 개인을 포함하여 모든 내부자와 관련된 은행의 총 신용 위험을 의미합니다. 은행은 상당히 높지만 허용 한도를 초과하지 않습니다.

상업은행 대출 포트폴리오의 손실 가능성을 통해 은행 활동에 노출된 총 추정 신용 리스크를 평가할 수 있습니다. 예상되는 대출 손실을 결정하려면 은행 활동의 지난 2년간의 연체 부채 이동을 고려하고 유사한 대출 그룹의 잠재적 손실 지표인 손실률(LOR)을 계산해야 합니다. . 이는 이 그룹을 따르는 모든 동종 대출 그룹에 대한 연체 부채의 이동 계수(MC)를 곱하여 얻습니다. 특정 신용 상품에 적용되는 신용 절차의 차이, 각 상품의 세부 사항 및 담보의 보안을 기반으로 손실 금액을 예측하는 이 방법론은 개인의 맥락에서 적용되어야 합니다. 신용상품(개인 포트폴리오의 경우) 및 경제의 개별 부문별(법인 포트폴리오의 경우).

이주계수(MC)는 특정 날짜에 특정 동종 대출 그룹에 포함되고 차용인이 대출 계약 조건을 이행하지 않은 연체 대출 금액을 이 그룹의 총액에 대한 비율로 정의됩니다. 동종 대출. 고려 중인 모든 기간의 결과를 기반으로 각 하위 그룹의 평균 연간 값을 계산해야 합니다. 이주 계수를 계산하기 위해 다음과 같은 대출 그룹이 고려됩니다. 현재(적시 부채 상환); 최대 30일까지 연체; 30일에서 90일 사이의 연체; 90일에서 180일 사이의 연체; 180일~1년 연체, 1년 이상 연체.

지난 2년간 A은행 개인 포트폴리오에 대한 대출 유형별 이주 통계는 표 8에 나와 있습니다.

표 8. 2010~2011년 동안 A 은행 개인 포트폴리오의 연체 부채 이동.

<표 8>에서 보는 바와 같이 소비자대출 분야에서 가장 높은 손해율이 5.8%로 나타났고, 주택담보대출 분야에서 가장 낮은 손실률(0.5%)이 관찰되었다. 이는 이들 영역에서 대출 불이행 가능성이 각각 전체 개별 포트폴리오에 대해 가장 높고 가장 낮음을 의미합니다. 모든 유형의 대출에 있어서, 1년 이상 연체된 대출에서 연체채무가 가장 많이 이동하는 것으로 나타났습니다. 실제로 이러한 대출은 회수 가능성이 없는 것으로 간주될 수 있으며 이러한 대출의 상환 가능성이 매우 작기 때문에 손실 가능성에 대한 준비금은 100%로 간주되어야 합니다. 가장 높은 비율현재 대출이 최대 30일 동안 연체 대출로 전환되는 것은 소비자 대출 분야에서 관찰됩니다. 2년 동안 평균 이주율은 17.7%이고 모기지 분야에서 가장 낮습니다(평균 이주율은 2.5%입니다) ).

우리는 가장 중요한 대출 부문을 고려하여 법인 포트폴리오에 대해 유사한 계산을 수행합니다(표 9).

표 9. 2010~2011년 동안 A 은행 법인 포트폴리오 전반에 걸친 연체 부채 이동.

표 9의 계산에서 알 수 있듯이, 법인 포트폴리오 중 가장 중요한 손해율은 광산업(1.0%)에 속하며, 가장 중요하지 않은 기타 대출 산업(0.4%)에 속합니다. 다음을 제외한 모든 대출 부문에서 1년 이상 연체된 대출에서 이체율이 가장 높은 것으로 나타났습니다. 임대 회사– 이 업계에서는 90일~180일 동안 연체된 대출 중에서 대출금 미상환 이동이 가장 많이 관찰됩니다. 이 경우 연평균 이동률은 80.75%로, 이는 1년 이상 연체된 대출의 이주율은 71.6%에 달합니다. 현재 대출 중 최대 30일까지 연체된 부채로의 전환이 가장 큰 것은 건설과 같은 산업에서 두드러지며 8.8%로 다른 대출 산업 중에서 가장 작습니다. 이는 해당 산업에서 현재 부채가 연체될 확률이 각각 전체 법인의 대출 포트폴리오에서 가장 높고 가장 낮음을 의미합니다.

다음으로 2012년 초 현재 대출에 대한 예상손실(실제로 예상되는 신용위험)을 계산해 보겠습니다. 이는 손실계수에 연체되지 않은 대출금 잔액의 수치를 곱하여 계산할 수 있습니다. 계산 결과는 표 10에 제시되어 있다.

표 10. 2012년 대출/대출 업종별 손실 예상

표의 데이터를 바탕으로 표 10에 제시된 개인 포트폴리오의 예상 손실은 법인 포트폴리오의 예상 손실보다 13% 더 높습니다. 가장 큰 손실, 즉 실제로 가장 큰 신용 위험은 소비자 대출 분야에서 관찰됩니다 - 63,379 루블. 결과적으로 개인에 대한 이러한 유형의 대출은 이 상업 은행의 활동에서 가장 위험한 것으로 간주될 수 있습니다.

(계속 예정)

아래에 위험은행이 자원의 일부를 잃거나 수입을 잃거나 또는 추가 비용특정 금융 거래의 결과로. 은행은 그들이 감수하는 위험이 합리적이고, 통제 가능하며, 한도 내에 있을 때 성공합니다. 재정적 기회그리고 역량. 주로 대출을 비롯한 자산은 유출, 비용 및 손실을 감당할 수 있을 만큼 충분히 유동성이 있어야 하며, 주주가 수용할 수 있는 이익을 제공해야 합니다. 이러한 목표를 달성하는 것은 은행의 위험 수용 및 관리 정책의 기초일 뿐만 아니라 개별 거래상대방에 대출할 때 위험을 평가하기 위해 채택된 방법론입니다.

신용 정책전체 대출 관리 프로세스의 기반을 마련하고 대출 제공, 처리 및 관리를 담당하는 은행 직원을 안내해야 하는 객관적인 표준과 매개변수를 정의합니다. 신용 정책이 올바르게 수립되고, 최고위층에서 명확하게 구현되고, 은행의 모든 ​​수준에서 잘 이해되면 은행 경영진은 올바른 신용 기준을 유지하고 불필요한 위험을 피하며 비즈니스 개발 기회를 올바르게 평가할 수 있습니다.

은행은 어떤 대출을 할 것인지, 어떤 대출을 하지 않을 것인지, 각 대출 유형별로 몇 건을 할 것인지, 누구에게 대출할 것인지, 어떤 상황에서 대출을 할 것인지를 결정해야 합니다. 은행 정책의 목표는 대출, 예금 및 기타 부채 간의 최적의 관계를 유지하는 것입니다. 자기자본. 신용 정책 목표는 특정 요소를 다루어야 합니다. 법적 규제, 자금 가용성, 허용 가능한 위험 정도, 대출 포트폴리오 균형 및 의무 만기 구조.

신용 리스크 관리에는 다음 네 가지 주요 요소가 포함됩니다.

1. 위험 평가.

2. 위험 측정.

3. 위험 통제.

4. 위험 모니터링.

신용위험 관리의 목표와 목적은 규정 준수에 따라 달성됩니다. 특정 원칙다음 방법을 사용합니다.

· 경계값 체계(한계);

· 권한 및 의사결정 시스템;

· 정보시스템;

· 감시 체계;

· 제어 시스템.

신용위험 관리는 하나의 과정입니다. 이는 종종 "목표 시장"이라고 불리는 대출 시장을 식별하는 것부터 시작하여 일련의 부채 상환 단계를 거쳐 진행됩니다. 잠재적인 차용자를 식별한 후, 대출 담당관은 다음으로부터 정보를 얻어 의사결정 과정을 시작합니다. 이 차용인의그의 대출 요청이 은행의 현재 정책에 부합하는지 여부를 결정하기 위해. 다음으로 직원은 차용인에게 추가 자금이 필요한 이유를 확인해야 합니다. 실제 이유를 알게 된 은행 직원은 조건별로 적절한 대출 구조를 결정하고 상환 일정을 작성하며 적합한 유형의 대출(예: 투자 대출, 운전 자본 대출 및 모기지)을 찾을 수 있습니다.

대출 과정에서 중요한 단계는 잠재적인 차용인을 방문하여 적절한 대출 평가를 하는 것입니다.

은행 직원이 고객 신청의 본질을 이해하고 그것이 합리적이고 은행 활동의 현실에 부합하는지 판단한 후에는 대출 상환 출처를 분석해야합니다. 1차 및 2차 상환 출처를 식별하는 이 분석은 고객의 대출 신청을 수락해야 하는지 거부해야 하는지 결정하는 데 도움이 됩니다. 대출 상환 가능성을 판단하려면 고객의 강점과 약점을 조사하고 고객의 관점에서 고객의 신청을 평가해야 합니다. 재무제표, 현금 흐름, 고객의 비즈니스 전략, 활동 시장, 관리 자격, 이에 대한 정보 및 업무 경험.

대출 상환 출처 분석은 다음과 동일하지 않습니다. 다양한 방식대출. 장기 대출의 경우 회사의 장기 수익성이 더 중요합니다. 여기서 상환 원천은 투자 수익이기 때문입니다. 의 경우 단기 대출실시해야 한다 상세한 분석거래 주기 또는 자산 회전율 주기 - 재고 미수금대출금 상환을 위해 현금으로 전환할 수 있는 대차대조표 항목을 결정하기 위한 현금.

신용 분석 프로세스의 단계.

1. 자금조달 목적을 결정합니다.

2. 대출 상환 출처 결정(예를 들어, 대출금이 상품 구매에 사용된 경우 상환 출처는 상품 판매 수익입니다).

3. 대출 상환 과정을 복잡하게 만들 수 있는 회사 고유의 위험을 평가합니다(정성적 분석).

4. 재무 분석. 분석은 대출을 받고 제공할 수 있는 능력을 결정하기 위해 수행되어야 합니다.

은행 담당자는 대출의 가능한 조건(이자율, 담보, 보증 및 대출에 내재된 위험을 반영하는 특별 조항)을 결정해야 합니다. 대출 구조는 대출의 예상 출처 및 상환 조건과 밀접한 관련이 있어야 합니다.

대출이 발행되면 은행은 상환을 보장하기 위한 조치를 취해야 합니다. 대출 관리는 은행 신용 부서 직원의 주요 업무 중 하나입니다. 차용자를 통제하기 위해 부서 직원은 차용자의 공급업체, 다른 사람으로부터 얻은 은행 자체에서 얻은 정보를 사용합니다. 금융 기관그리고 차용인 자신으로부터. 분석 그 자체 금융 정보차용자에 대한 우선순위 평가만을 제공합니다. 숫자 분석 결과 발생하는 질문에 대한 답변은 차용인과의 대화를 통해서만 얻을 수 있습니다. 더욱이 대차대조표와 손익계산서는 경영진의 계획에 대한 완전한 그림을 제공하지 않습니다. 차용인의 상태와 계획을 전체적으로 파악하기 위해 신용 부서 직원은 차용자를 자주 방문해야 하며, 그 동안 차용인의 장비 유무와 물리적 상태는 물론 담보로 제공되는 자산을 확인할 수 있습니다. 이러한 방문 중에 수집된 데이터는 재무 분석의 품질과 정확성을 확인하는 데 사용될 수 있습니다.

차용인 활동의 또 다른 측면은 대출 계약 조건을 준수하는 것입니다. 대출금을 상환해야 하는 차용인의 의무 외에도 계약에는 최소 수준의 운전 자본 및 레버리지를 유지해야 하는 의무와 같은 다른 조건이 포함될 수 있습니다. 차용인이 이러한 조건을 준수하지 못하면 이자율 인상 또는 극단적인 경우 계약 취소 및 대출 상환 프로세스 가속화와 같은 다양한 제재를 적용해야 할 수 있습니다. . 차용인의 대출 계약 조건 준수 여부를 모니터링하기 위해 은행은 정기적으로 특별 검토를 작성하고 분석해야 합니다. 카드 인덱스 신용정보신용 모니터링 관점에서 매우 중요한 정보가 포함되어 있으며 내부 및 외부 감사인과 규제 기관 모두가 사용할 수 있습니다.

대출 불이행 위험을 줄이는 주요 방법 중 하나는 잠재적인 차용자를 신중하게 선택하는 것입니다. 신용정책의 일환으로 은행은 다음과 같은 사항을 개발해야 합니다. 잠재적 차용인의 질을 평가하는 방법고객의 재정 상황을 분석하기 위한 다양한 기술과 통계 모델을 사용합니다.

그러한 "분류 모델"의 예로는 미국 경제학자 그룹이 개발하고 은행에서 사용하는 "제타 모델"이 있습니다. 신용 분석. 이 모델은 기업의 파산 확률을 추정하기 위해 설계되었습니다. 의미 주요 매개변수"Z"는 변수가 일부를 반영하는 방정식을 사용하여 결정됩니다. 주요 특징분석된 회사의 유동성, 자본 회전율 등 특정 회사에 대해 계수가 특정 임계값을 초과하면 해당 회사는 신뢰할 수 있는 범주에 포함되지만, 얻은 계수가 임계값보다 낮으면 모델에 따라 재무상태그러한 기업은 우려의 원인이 되며 대출을 제공하는 것은 권장되지 않습니다.

이 접근법을 사용하여 미국 경제학자는 알트만은행에 대출을 신청하는 기업의 파산 확률을 평가하는 방정식을 제안했습니다. 그는 다섯 가지 변수를 사용했습니다.

X1 – 회사의 총 자산에 대한 운전 자본의 비율입니다.

X2 - 자산 금액에 대한 유보 소득의 비율입니다.

X3 – 태도 영업 이익(이자 및 세금 전) 자산 금액

X4 – 태도 시장 가치총 부채 금액에 대한 회사 주식;

X5 – 자산 금액에 대한 매출 금액의 비율입니다.

선형 Altman 모델 또는 Z-점수 방정식은 다음과 같습니다.

Z = 1.2 X1 + 1.4 X2 + 3.3 X3 + 0.6 X4 + 1.0 X5.

모델의 수치 매개변수를 계산하기 위해 Altman은 다중 판별 분석 방법을 사용했습니다. 방정식에서 파생된 분류 "규칙"은 다음과 같습니다.

Z 값이 2.675보다 작으면 회사는 잠재적 파산자로 분류되어야 합니다.

Z 값이 2.675보다 크면 회사는 가까운 시일 내에 파산할 위험이 없습니다.

Z 값이 1.81에서 2.99 사이이면 모델이 작동하지 않습니다. 이 간격은 "무지 영역"입니다.

상업용 대출 가격 모델 제안 미국 경제학자 체서,고객이 대출 계약 조건을 준수하지 않는 경우를 예측합니다. 이 경우, "조건 불이행"은 대출금을 상환하지 못할 뿐만 아니라 대출 기관이 원래 제공했던 것보다 대출금의 수익성을 떨어뜨리는 기타 모든 편차를 의미합니다. 모델에는 6개의 변수가 포함됩니다.

X1 – 현금과 시장현금의 비율 귀중한 서류자산 금액;

X2 – 현금 및 유가증권 금액에 대한 순매출 비율입니다.

X3 – 자산 금액에 대한 이자 및 세금 전 소득;

X4 – 총 자산 대비 총 부채;

X5 – 자본을 공유하기 위한 고정 자본;

X6 - 유동 자산순매출로.

모델의 추정 지표는 다음과 같습니다.

Y = -2.0434 – 5.24X1 + 0.0053X2 – 6.6507X3 + 4.4009X4 – 0.0791X5 –0.1020X6.

독립변수들의 선형결합인 변수 Y는 계약조건 P를 준수하지 않을 확률을 추정하기 위해 다음 공식에 사용됩니다.

P = 1 / (1 + e – Y), 여기서 e = 2.71828입니다.

Chesser 모델은 다음 기준을 사용하여 계약 실패 확률을 평가합니다.

P > 0.50이면 차용인은 계약 조건을 이행하지 않는 그룹으로 분류되어야 합니다.

방법을 사용할 수도 있습니다. 신용 점수 (신용 점수). 점수 모델은 이미 부여된 대출(즉, 기업이 대출 계약 조건을 위반할 가능성의 정도)을 평가하고 잠재적인 차용자를 선택하는 데 모두 사용할 수 있습니다. 점수는 두 가지 모두에 적용될 수 있습니다. 상업 기업, 그리고 개인 차용자에게.

출처-T.A. Frolova Banking: 강의 노트 Taganrog: TTI SFU, 2010.

신용 위험이 높을 경우 은행이나 기타 기관은 이전에 차용자에게 제공한 금액의 전부 또는 일부를 받지 못할 수도 있습니다. 재원. 이 용어는 대출뿐만 아니라 미결제 부채 구매에도 적용된다는 점은 주목할 가치가 있습니다. 신용한도또는 보증, 보증인 및 신용장.

신용위험의 측면과 요인

안에 은행업신용 위험에는 두 가지 주요 측면이 있습니다.

• 지급능력 상실. 이는 고객의 미래 재정 상태에 대한 자신감 부족과 관련이 있으며 결과적으로 의무를 제때에 반환하지 못할 위험과 관련이 있습니다.
• 담보 자산의 시장 가치 감소. 부동산이나 자동차 등 담보물이 파손되거나 멸실될 가능성이 높거나 담보물의 가치가 하락할 가능성이 높은 경우에 발생합니다.

매개변수는 변경 사항과 연관될 수도 있습니다. 이자율, 통화 변동. 위험은 두 가지 요소로 나타낼 수 있습니다.

• 경제 실체 내에서 발견되는 내생적(내부). 예를 들어, 은행 전략 부족, 불완전한 신용 정책, 불만족스러운 수준으로 인해 발생합니다. 경제 분석차용인의 신용도. 이 지표는 또한 대출 담당자의 실제 경험, 차용자에 대한 과도한 신뢰, 효과적인 관리 부족, 대출에 대한 적절한 감독, 내부통제및 해당 정보 시스템.
• 외인성 (외부). 주로 거시경제학과 정부 결정에 의해 주도됩니다.

신용위험 관리

은행업무에서는 신용위험을 관리하는 것이 매우 중요합니다. 이 프로세스에는 다음 단계가 포함됩니다.

• 신분증;
• 측정;
• 모니터링;
• 신용위험 통제,
• 발생 요인의 평가.

각 은행은 자체적인 신용 리스크 관리 정책을 적용합니다. 이것이 조직의 경쟁 우위이기 때문입니다. 평가는 다양한 방식으로 이루어집니다. 회사가 개발한 전략은 신제품이나 보안 정책 분야의 프로젝트와 마찬가지로 은행 비밀로 보호됩니다. 모든 고객 정보를 수신하고 처리하는 것은 위험 관리 정책의 일부입니다. 그러므로 은행은 이를 창출하기 위해 노력한다. 정보 기지이전에 대출을 신청한 개인 및 법인의 경우.

고전 경제학에서는 신용 위험을 분석할 때 세 가지 매개변수가 사용됩니다.

• PD 파산 위험. 1년 이내에 상대방이 부도할 확률. 지급 불이행은 예측 및 역사적으로 관찰된 불이행률을 기반으로 한 분석 방법을 사용하여 이들과의 관계를 연구하여 계산한 결과인 매개변수입니다. 재무 지표그리고 측정할 수 없는 품질 특성.
• LGD를 잃을 위험이 있습니다. 평균 예상 손실량에 대해 이야기합니다. 담보 비용, 유동성 및 결과적으로 빌린 자금의 상환 가능성에 따라 다릅니다.
• EAD에 노출될 위험이 있습니다. 이 매개변수는 새로운 바젤 II 계약과 관련하여 은행의 요구에 맞는 경제적 또는 규제 자본을 계산할 때 사용됩니다. 채무불이행 당시의 신용위험 가치를 나타냅니다.

고객의 신용위험은 어떻게 계산되나요?

위협을 결정할 때 여러 가지 요소가 고려됩니다. 그 중에서도 우선 고객의 수입과 지출, 신용도를 은행 채무자의 데이터베이스에서 확인합니다. 연령 및 결혼 상태, 교육 및 고용, 주거 상태, 근무 유형 및 기간과 같은 요소, 은행 계좌, 지불 카드, 저축 프로그램.

은행이나 비은행 회사로부터 돈을 빌리려면 대출과 관련된 위험을 최소화해야 합니다. 그러면 기관은 귀하에게 자금을 제공할 것을 보장합니다. 대출 규모는 수입과 지출의 비율, 지난 기간 동안 긍정적인 대출 이력이 있는지에 따라 달라집니다.