Природа и сущность пассивных операций коммерческого банка. Пассивные операции коммерческих банков Перспективы развития новых пассивных операций

Ресурсная база, как экономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Если эта работа Вам не подошла внизу страницы есть список похожих работ. Так же Вы можете воспользоваться кнопкой поиск

Проблемы осуществления активных банковских операций

В отдельности мы можем рассмотреть те проблемы, которые возникают у банков при осуществлении активных операций. Рассмотрим спектр имеющихся проблем в разрезе по конкретным видам банков.

1. Коммерческие банки (с условием государственного участия):

   • высокий процент просроченных кредитов;
   • использование таких банков для решения финансовых проблем в Федеральном бюджете страны;
   • несущественная роль таких банков в экономической системе страны.

2. Коммерческие банки (частные):

   • Безответственное отношение некоторых банков (руководящего состава) к своим клиентам и своей деятельности в целом;
   • Осуществление деятельности, противоречащей законодательству;
   • Увеличение уставного капитала банка, по причине установления нормативов ЦБ;
   • Нехватка долгосрочных финансовых ресурсов.

3. Коммерческие банки (с иностранным капиталом).

   • Малый процент капитализации таких банков в стране;
   • Несоответствие установленных банком целей осуществлению их деятельности на территории другого государства (Россия);
   • Проблемы, возникающие у банков с их головными точками, по причине нехватки бюджетирования.

4. Коммерческие банки (с российским капиталом).

   • Очень большой процент концентрации в обслуживании клиентов реального сектора экономики;
   • Большой риск банкротства таких банков;
   • Противоположность целей, устанавливаемыми банками с экономическими интересами страны;
   • Сильное влияние на кредитную политику банков государственными структурами.

Проблемы в управлении активными операциями

Помимо этого, можно рассмотреть проблемы коммерческих банков в управлении активными операциями.

Рассмотрим основные проблемы и их сущность:

1. Неполнота сведений в кредитной истории. Таким образом, недобросовестные заемщики могут получать новые кредиты, не рассчитавшись целиком с предыдущими, по причине того, что данные по их кредитным операциям могут несвоевременно отмечаться в их кредитной истории, либо вообще не существовать.
2. Неподтвержденные доходы клиентов. Другими словами – неофициальный доход заемщика. По этой причине многие заемщики не проходят процедуру одобрения кредита, а банки не могут найти платежеспособного клиента.
3. Нехватка у банков долгосрочных финансовых ресурсов. Данная проблема мешает коммерческим банкам в полной мере создавать для заемщиков выгодные условия кредитования.
4. Некачественная оценка кредитоспособности клиента. Из-за этого недочета, кредиты, выданные банками таким заемщикам, становятся проблемными.
5. Сложность в процедуре возврата кредитных средств, при несостоятельности клиента. Такая проблема приводит к росту банковских издержек и расходов, вследствие судебных процессов с несостоятельными заемщиками.
6. Трудности в реализации залогов. Неудобство реализации залогов дает возможность неплатежеспособным заемщикам перезакладывать залоги под новые кредиты.
7. Слишком большие процентные ставки. Именно высокий уровень процентных ставок по кредитам усугубляет процесс возврата основной суммы долга по кредитам.
8. Скрытые моменты в деятельности банков. Такая проблема перекрывает банку пути для его дальнейшего развития.
9. Невозврат кредитов. По причине снижения требований банка к своим заемщикам растет риск невозврата кредитов.
10. Нецелевое использование кредитных средств. Это увеличивает процент невозвращенных кредитов.
11. Некачественная оценка в области поручительства. Возникают трудности взыскания кредитных средств с поручителей, в случае неплатежеспособности самих заемщиков.
12. Скрытые платежи по кредитам. Речь идет о скрытой информации для заемщика со стороны коммерческого банка. Банк может скрыть в кредитном договоре информацию о дополнительных платежах или комиссиях.
13. Трудности в оценке залога. Так, вырастает риск невозврата кредитных средств.
14. Нестабильный уровень

В последней главе хотелось бы подчеркнуть большую роль и надобность пассивных операций, которые проводят коммерческие банки. А также охарактеризовать и подчеркнуть проблемы повышения эффективности использования финансовых ресурсов банка. Эта проблема в момент действия современных рыночных отношений является одной из наиболее остро стоящих проблем для коммерческих банков.

Кроме того стоит заметить, что объем активных операций, которые проводит банк на рынке ссудных капиталов целиком зависит от величины пассивных операций и тех ресурсов, которые находятся в коммерческом банке.

Формирование ресурсной базы включает в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов. Именно это является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка.

Как уже отмечалось формирование ресурсной базы производится за счет собственного капитала, привлеченных средств, эмитированных средств.

Собственные средства имеют небольшой удельный вес в общем объеме, но они играют огромную роль в деятельности коммерческих банков.

Важным компонентом собственных средств банка является его нераспределенная прибыль. Прибыль банка представляет собой финансовый результат его деятельности, который образуется как сумма превышения доходов банка над его расходами. Нераспределенной называется прибыль текущего года и прошлых лет, остающаяся в распоряжении банка после выплаты дивидендов, налогов и отчислений в различные фонды.

Существует ряд объективных факторов, препятствующих эффективному управлению ресурсной базой, и перед банками стоит задача преодоления данных барьеров и совершенствования системы управления ресурсами, в первую очередь за счёт увеличения собственного капитала и привлечения денег клиентов, как наиболее надёжных источников привлечения ресурсов.

Управление собственным капиталом играет важную роль в обеспечении устойчивости пассивов и прибыльности банка. Поскольку расширение активов и пассивов без соответствующего прироста собственного капитала может привести к неспособности покрыть потенциальные обязательства и к нарушению установленных Национальным банком обязательных нормативов, например, предельного соотношения между размером уставного фонда банка и суммой его активов с учетом оценки риска.

На величину достаточности собственного капитала влияет объем, структура и содержание активных операций. Так ориентация банка на преимущественное проведение операций, связана с большим риском, требует сравнительно большего размера собственных средств, и, наоборот преобладание в кредитном портфеле ссуд с минимальным риском позволяет банку успешно работать со сравнительно небольшим собственным капиталом.

Общим критерием при решении вопроса о достаточности собственного капитала является поддержание его величины на таком уровне, при котором обеспечивались бы, с одной стороны, максимальная прибыль, а с другой - ликвидность.

С целью достижения надежности и стабильности, а также возможности увеличения доходных активных операций, большинство банков стремиться к наращиванию собственного капитала. К этому банки подталкивает и ряд важных экономических факторов. Прежде всего - инфляция, которая, увеличивая размеры активов и пассивов, уменьшает собственный капитал. Другим важным фактором является неустойчивый характер экономики, который ведет к большому риску потери банковских доходов. В любом случае банки с высокой степенью капитализации более надежны и конкурентоспособны.

Возможность капитализации прибыли прямо и непосредственно связана с дивидендной политикой: чем больше прибыли будет выплачено в качестве дивидендов, тем меньшая ее доля будет капитализирована. Поэтому важно найти оптимальную пропорцию в ее распределении на дивиденды и капитализируемую часть.

В условиях финансовой нестабильности и неразвитости фондового рынка белорусские банки могут обеспечивать рост собственного капитала путем накопления прибыли. Капитализация прибыли - это нередко самый легкий и наименее дорогостоящий способ пополнить акционерный капитал.

Ключевым фактором, влияющим на управленческое решение о распределении прибыли на капитализируемую часть и долю дивидендов, является то, насколько быстрый рост своих активов может позволить себе банк, чтобы не допустить чрезмерного снижения отношения величины собственного капитала к сумме активов.

Несмотря на огромную важность прибыли как источника роста собственного капитала, она не в состоянии полностью решить эту проблему. В связи с этим банки вынуждены увеличивать свой капитал и за счет внешних источников, в качестве которых выступают: продажа акций, эмиссия долговых обязательств, продажа активов, сдача в аренду некоторых основных фондов и т.д.

Наиболее дорогим способом привлечения внешнего капитала является эмиссия акций, так как она связана с большими затратами и высоким риском.

Наряду с собственным капиталом другим важным источником финансовых ресурсов банка являются привлеченные средства клиентов и кредитных учреждений. Поэтому эффективность управления банком в решающей мере определяется качеством управления пассивами, главной статей которых служат депозиты.

При этом решаются две основные задачи:

откуда банк может получить средства с наименьшими затратами, как руководство может гарантировать депозиты, достаточные для обеспечения необходимого объема кредитов и других финансовых услуг, на которые существует спрос.

Возможность минимизировать процентные издержки по депозитам зависит от реакции отдельных групп вкладчиков на изменения ставок по депозитам. Варьируя ставки по различным сегментам рынка депозитных услуг, банки получают возможность сократить издержки по депозитам.

Другая сторона управления пассивами заключается в том, что для увеличения спроса на кредиты и другие банковские услуги со стороны лучших клиентов, банкиры заключают формальные и неформальные отношения с этими клиентами. Это также позволяет банкам получать дополнительный доход.

Обострение конкуренции между банками за вклады юридических и физических лиц привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания.

При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватную его интересам и возможностям форму сбережений денежных средств и оплату за товары и услуги.

С точки зрения управления пассивами, для расширения активных операций и получения банком прибыли, наилучшим способом являются рост и диверсификация основных видов депозитов, к которым относятся депозиты до востребования и срочные депозиты. Посредством привлечения срочных депозитов решается задача обеспечения ликвидности баланса банков, а с помощью вкладов до востребования - получение прибыли, так как они являются самым дешевым ресурсом, поскольку затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов минимальные. Увеличение доли депозитов до востребования в финансовых ресурсах банка уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую прибыль от использования этих средств в банковских активах. Но вместе с тем, расчетные счета - это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка.

Решающее значение на объем и структуру депозитов в банковской системе оказывает кредитно-денежная и налоговая политика правительства. Но не маловажное значение имеет и качество банковского менеджмента. Как правило, людям нравится иметь дело с фирмой, имеющей удобные красивые помещения и профессиональных, внимательных служащих. Банки, которые предоставляют лучшие и разнообразные услуги, располагающие автоматизированной или другой усовершенствованной системой оформления депозитов, обычно имеют преимущество перед банками с ограниченным набором услуг.

Эффективным инструментом успешного управления депозитами служит депозитный процент, его дифференциация в зависимости от срока и суммы вклада. Чем длиннее срок депозита, тем больший процентный доход должен быть обеспечен вкладчикам по этому депозиту. Важную роль в формировании процентных ставок на депозиты играют стратегия маркетинга и цели банка. Банки, которые хотят снизить долю депозитов в своих пассивах, заметно уменьшают процентные выплаты и, наоборот, стараясь привлечь крупные по величине депозиты и на длительные сроки, банки предлагают клиентам высокие ставки депозитного процента, так как преобладание срочных депозитов позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью.

Эффективный процесс управления пассивами банка предполагает выявление количественных и качественных взаимосвязей между собственным капиталом, привлеченными средствами и активами, с одной стороны, и определение оптимального соотношения между ними - с другой.

Еще одной из проблем коммерческих банков является хранение и поддержание должного объема обязательных резервов. В большинстве стран мира коммерческие банки обязаны хранить в центральном банке резерв против своих обязательств перед клиентами. Центральный банк устанавливает нормы резервирования в соответствии с состоянием кредитного рынка и задачами текущей денежной политики.

В Республике Беларусь порядок формирования обязательных резервов регулируется Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь. Нормы резервирования устанавливаются Правлением Национального банка в зависимости от направлений денежно-кредитной политики на соответствующий период.

Таким образом, с одной стороны, коммерческие банки идут на увеличение объемов привлеченных средств путем разработки различного вида дополнительных услуг, открытия новых видов счетов, применения разнообразной процентной политики. С другой стороны, Национальный банк осуществляет регулирование путем ввода обязательных нормативов таких как: предельные размеры межбанковского кредита, нормы обязательных резервов, гарантийный фонд защиты вкладов и депозитов физических лиц.

Вопросы к зачету по дисциплине «Банковское дело».

1. Банковская система, ее признаки и виды.

2. Центральный Банк РФ. Цели, функции, задачи.

3. Методы и инструменты денежной политики Центрального Банка РФ.

4. Организационные особенности деятельности кредитных организаций.

5. Типы и виды банковских операций и сделок.

6. Сущность и структура бухгалтерского баланса кредитной организации.

7. Кредитование физических лиц в современных условиях. Ставки, комиссии, виды залогов, способы истребования просроченной задолженности.

8. Принципы кредитования юридических лиц в банках РФ.

9. Влияние финансового кризиса 2008-2009 гг. на принятие кредитных решений.

10. Межбанковское и межфилиальное кредитование в современных условиях.

11. Вкладные операции населения в кредитных организациях.

12. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц.

13. Современные средства расчетов в банковской системе. Банковские карты.

14. Валюто-обменные операции. Предоставление в аренду сейфовых ячеек.

15. Рынок ценных бумаг в РФ. Дилерские операции физических и юридических лиц.

16. Брокерское обслуживание в кредитной организации.

17. Депозитарий. Учет и хранение ценных бумаг.

18. Менеджмент в современном системообразующем банке.

Вопрос 1. Банковская система, ее признаки и виды.

Банковская система – это система банковских учреждений.

Известно несколько видов банковских систем:

– двухуровневая банковская система;

– централизованная монобанковская система;

– уникальная децентрализованная банковская система – Федеральная резервная система США.

В настоящее время в РФ существует 2-уровневая структура банковской системы :

– первый уровень представлен Центральным банком;

– второй уровень – коммерческими банками различного профиля, а также филиалами и представительствами иностранных банков.

Кроме 2-уровневой структуры банковской системы, существует децентрализованная Федеральная резервная система (ФРС США) .

Банковская система РФ включает в себя :

а) Банк России;

б) кредитные организации;

в) филиалы и представительства иностранных банков.

Также в банковскую систему входят специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений.

Вопрос 2. Центральный Банк РФ. Цели, функции, задачи.

Цели деятельности Банка России:

* защита и обеспечение устойчивости рубля;

* развитие и укрепление банковской системы России;

* обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы.

Деятельность Центрального банка любой страны, в том числе и Банка России, направлена на решение триединой задачи :

Обеспечение стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы,

Стабильности и ликвидности банковской системы,

Эффективности и надёжности платёжной системы.

Функции :

1) управляет золотовалютными резервами Банка России;

2) устанавливает правила осуществления расчётов в РФ (наличные и безналичные);

3) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

4) осуществляет государственную регистрацию, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

5) осуществляет надзор за деятельностью всех банков;

6) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

Итак, самой главной функцией Центрального банка РФ является разработка и осуществление единой государственной денежно-кредитной политики

Вопрос 3. Методы и инструменты денежной политики Центрального Банка РФ.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Вопрос 4. Организационные особенности деятельности кредитных организаций.

Вопрос 5. Типы и виды банковских операций и сделок.

1. Пассивные операции служат для привлечения в банк временно свободных денежных средств экономических агентов, на базе которых и формируются ресурсы коммерческого банка. С помощью пассивных операций банк формирует как собственные, так и привлеченные (заемные) средства.

Основные виды пассивных операций банка

- депозитные,

- кредитные,

Эмиссионные.

Под депозитными операциями в широком смысле понимают операции по привлечению денежных средств клиентов - физических и юридических лиц на счета и во вклады.

Кредитные операции будут пассивными, если банк выступает в роли заемщика.

Третий вид пассивных операций банков-эмиссионные , то есть операции по выпуску и размещению собственных ценных бумаг с целью привлечения денежных средств.

2. Активные операции - это операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в различные финансовые и нефинансовые активы с целью получения дохода и поддержания ликвидности.

Основной вид активных операций, приносящих банку доход:

- кредитные операции , которые составляют порядка 66% активов российских банков.

Операции по вложению ресурсов банка в ценные бумаги в банковской практике часто называют инвестиционными операциями.

3. Лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению и передаче во временное владение и пользование за плату предмета лизинга для его использования в предпринимательской деятельности.

4. Подфакторингом понимают процесс кредитного обслуживания поставщика товаров в форме покупки банком с дисконтом (скидкой) его счетов - фактур, срок платежа по которым, как правило, не наступил, в обмен на право требования платежа с покупателя. Факторинг применяется в случае, если договор купли-продажи товаров предусматривает отсрочку платежа (коммерческий кредит).

Вопрос 6. Сущность и структура бухгалтерского баланса кредитной организации.

Все счета коммерческого банка подразделяются на активные (дебет) и пассивные (кредит.

На активных счетах учитываются остатки денежных средств в кассах, банкоматах, валютных пунктах банка, кредиты, предоставленные банковским организациям, юридическим и физическим лицам, вложения в государственные и корпоративные ценные бумаги, затраты на капитальные вложения, дебиторская задолженность, расходы и др. От использования активов банк ожидает приток экономических выгод (дохода).

На пассивных счетах баланса учитываются источники собственных и привлеченных средств, в том числе остатки на текущих и до востребования счетах клиентов и контрагентов банка, срочные вклады и депозиты, полученные межбанковские кредиты и депозиты, кредиты Национального банка, кредиторская задолженность, другие пассивы и привлеченные средства, уставный фонд, резервный и другие фонды банка, его неиспользованная прибыль.

В балансе банка присутствуют отдельные виды активно-пассивных счетов , к примеру, клиринговые, транзитные, счета валютной позиции.

Сумма валюты баланса (пассива) равна сумме источников ресурсов банка плюс остатки на регулирующих счетах. Итоговые статьи баланса: всего активов и всего пассивов - отражают равные друг другу суммы.

К основным особенностям структуры баланса коммерческого банка относятся:

1. значительное превышение удельного веса привлеченных средств над собственным капиталом;

2. малые суммы физических активов (основных фондов);

3. высокая доля краткосрочных обязательств в пассивах баланса банка.

Вопрос 7. Кредитование физических лиц в современных условиях. Ставки, комиссии, виды залогов, способы истребования просроченной задолженности.

Вопрос 8. Принципы кредитования юридических лиц в банках РФ

Существует ряд принципов организации кредитного процесса:

1.Принципы взаимоотношений с клиентами. Имеется в виду прежде всего предпочтительный для данного банка курс либо на долгосрочный, либо на разовые кредитные сделки с клиентами. Банки, думающие о перспективе, стремятся к установлению долговременных связей, позволяющих на основе хорошего знания клиента оперативно решать возникающие вопросы. Одновременно такой подход предполагает повышение качества обслуживания клиентов, знание и удовлетворение их запросов, развитие комплексного обслуживания.

2.Приоритеты, которых придерживается банк в кредитном деле. Они могут касаться как назначения и видов выдаваемых ссуд, так и форм обеспечения их возвратности.

3.Система моральных ценностей, которых должны придерживаться участники кредитных операций. Это такие ценности, как честность, порядочность, откровенность с обеих сторон. Руководство по кредитной политике, регламентирующие все аспекты работы банка на кредитном рынке, концентрирует в себе весь накопленный банком инструктивный и методический материал по организации кредитного процесса.

Кредитование юридических лиц является одним из основных направлений банковского бизнеса, которое имеет свои определённые особенности, связанные главным образом с правовым статусом юридического лица. Например, в отличие от физического лица, юридическое лицо может быть зарегистрировано в различных организационно-правовых формах.

Вопрос 9. Влияние финансового кризиса 2008-2009 гг. на принятие кредитных решений.

Девальвация рубля.

Сегодня помимо упадка фондового рынка мы имеем снижение курса рубля по отношению к главным мировым валютам - доллару и евро. То есть девальвация рубля - уже реальность, хотя она и не такая резкая как в 1998 году. В целом, ожидается общее снижение доходов населения на фоне роста цен на товары и услуги.

Банковская система и сбережения граждан.

Ужесточение требований банков к потенциальным заемщикам, повышение ставок по вновь выдаваемым кредитам, свертывание многих ипотечных и потребительских программ (например, беззалоговых и беспроцентных кредитов).

Государство сегодня всеми силами поддерживает сферу банковских услуг, понимая ее большую значимость для страны, но все же некоторым мелким региональным банкам не удастся избежать краха.

Основные силы Правительства направлены на поддержание наиболее крупных и значимых кредитных организаций. Поэтому больным вопросом у россиян сегодня является сохранность их сбережений.

Вопрос 10. Межбанковское и межфилиальное кредитование в современных условиях.

На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ (обязательные резервы). Рынок межбанковских кредитов делится на три сегмента:

Трехмесячные кредиты;

Одно - двухмесячные кредиты;

- «короткие деньги» (самые краткосрочные ссуды вплоть до 1 - 12 дней, такие как овер - найт, ломбардные кредиты).

Вопрос 11. Вкладные операции населения в кредитных организациях.

Депозиты до востребования - это средства на текущих, расчетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования.

Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

Под сберегательными депозитами зачастую подразумеваются любые операции, но только со средствами населения, включая и срочные вклады, и счета граждан до востребования.

Эффективность привлечения денежных средств во вклады характеризуется долей (сберегательной квотой) привлеченных средств граждан во вклады и депозиты в их доходах, учтенных в балансе денежных доходов и расходов, а также привлеченных средств граждан во все виды сбережений (вклады, депозиты, сберегательные сертификаты, акции и т.д.) в их доходах.

Вопрос 12. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц.

Безналичные расчёты – это расчёты, осуществляемые посредством перечисления по счетам в кредитных учреждениях (со счёта плательщика на счёт получателя) и путём зачёта взаимных требований. Безналичные расчёты должны осуществляться таким образом, чтобы платежи совершались в максимально короткие сроки, позволяющие обеспечить непрерывность и ускорение воспроизводственного процесса, кругооборота капитала, оборачиваемости средств.

В процессе безналичных расчётов возникают отношения, создающие условия для взаимного контроля поставщика и покупателя за выполнением хозяйственных договоров, предупреждения неплатежей, а со стороны банка – проверки соблюдения установленных правил расчётов в интересах их участников и законности совершённых расчётных операций. Основу системы безналичных расчётов составляют банковские счета предприятий (клиентов), а также расчётно-денежная документация.

В процессе осуществления безналичных расчётов важное значение имеют принципы их организации:

1. Расчёты могут проводиться через РКЦ ЦБ РФ, либо через клиринговые центры, или через корреспондентские счета банков, открываемые друг у друга на основе межбанковских соглашений.

2. Банк может осуществлять списание средств со счетов клиентов только по распоряжению владельца счёта, за исключением случаев, установленных законодательством.

3. Очерёдность платежей со счёта определяется клиентом по своему усмотрению, если иное не предусмотрено законодательством.

4. Клиент может самостоятельно выбрать формы расчётов и закрепить их в договорах между плательщиком и получателем.

5. Взаимные претензии по расчётам между плательщиком и получателем средств разрешаются сторонами в установленном порядке без участия банка.

6. Предусмотрена ответственность банков за допущенные нарушения при выполнении расчётных операций.

Вопрос 13. Современные средства расчетов в банковской системе. Банковские карты.

В настоящее время пластиковые карточки - это инструмент, который сейчас являются современным, доступным для общего пользования и в последнее время все чаще и чаще соперничает с тем, что мы привыкли называть деньгами в наличной и безналичной форме. Они являются наиболее близкими к наличным деньгам, уже достаточно устоявшимися и привычными для пользователей.

Пластиковая карточка - это обобщающий термин, который обобщает все виды карточек, различных как по назначению, набору, оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям их выпускающих.

VISA, Master Card, American Express

Банк заинтересован работать с карточками исходя из следующих соображений:

Они позволяют увеличивать объемы привлеченных ресурсов, имеются в виду, во первых, те суммы, которые владельцы карточек должны положить на свои спецсчета в банке. Во вторых, это могут быть страховые депозиты, к которым банки (российские) прибегают для обеспечения большей надежности «карточных» операций.

За все операции с карточками (покупка, обналичивание, конвертирование) банк, как правило, взимает комиссионные. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки.

Повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов.

Что касается менее приятной стороны «карточного» бизнеса, для банка она связана с:

Весьма высокими затратами, особенно в начале работы с карточками (вступление в уже существующую систему или организация собственного процессингового центра, затраты на техническое и программное обеспечение, налаживание связей с магазинами и т.д.

Высокие затраты, а также слабое развитие современных средств связи, без которых нельзя вести обслуживание карточек, и некоторые другие обстоятельства делают крупные инвестиции в карточный бизнес в условиях России весьма рискованными.

Вопрос 14. Валюто-обменные операции. Предоставление в аренду сейфовых ячеек.

Виды валютно-обменных операций:

Купля-продажа иностранной валюты;

Замена и покупка поврежденных денежных знаков;

Размен денежных знаков;

Проверка подлинности денежных знаков.

Банк предлагает услуги по предоставлению в аренду индивидуальных сейфовых ячеек следующим клиентам :

Физическим и юридическим лицам для хранения денежных средств, ценностей и документов;

Физическим лицам для осуществления расчетов по сделкам с недвижимостью и прочим имуществом;

Частным риэлторам и риэлторским фирмам для проведения сделок купли-продажи недвижимости и хранения денежных средств клиентов;

В соответствии с пожеланиями клиента доступ к сейфу может быть открыт для его доверенных лиц.

Арендатор получает доступ к сейфовой ячейке в дни и часы обслуживания клиентов в Банке. Сейфовая ячейка открывается при обязательном наличии двух разных ключей. Один (ключ клиента) хранится у арендатора, второй (мастер-ключ) в Банке.

Доступ арендатора : Доступ арендатора осуществляется при предъявлении арендатором ключа и документа, удостоверяющего личность.

Доступ доверенного лица : Доступ доверенного лица возможен при наличии ключа от сейфовой ячейки, документа, удостоверяющего личность, и доверенности.

Вопрос 15. Рынок ценных бумаг в РФ. Дилерские операции физических и юридических лиц.

Ди́лер (на рынке ценных бумаг) - это профессиональный участник рынка ценных бумаг, совершающий операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счёт.

Имеется два вида лицензий на дилерскую деятельность:

По операциям с корпоративными ценными бумагами;

По операциям с государственными ценными бумагами.

Для обеспечения гарантий исполнения сделок дилер должен обладать достаточным собственным капиталом, минимальная величина которого устанавливается законодательно. Дилер может совмещать свою деятельность на рынке ценных бумаг с брокерской деятельностью.

Принимая на себя обязательства по котированию ценных бумаг, дилеры формируют дополнительную ликвидность фондового рынка. Объявляя публичные котировки, дилер может сообщить и другие существенные условия, необходимые для заключения договора купли-продажи: количество покупаемых (продаваемых) ценных бумаг, срок действия объявленных цен и др.

Участник рынка, зная условия совершения сделки, оценивает их и, если они его устраивают, заключает сделку с дилером на предложенных условиях. Дилер обязан эту сделку исполнить.

Особенностью российского законодательства по ценным бумагам является то, что если дилер не предложил существенных условий совершения сделки, кроме цены, то он обязан заключить договор купли-продажи на существенных условиях, предложенных другим участником сделки. В случае уклонения дилера от заключения договора на условиях клиента по объявленным дилером котировкам, к нему может быть предъявлен иск о принудительном заключении такого договора и возмещении клиенту понесённых убытков.

Объявляя котировки ценных бумаг, дилер, как правило, обладает информацией о состоянии эмитента. Однако эта информация не всегда доступна широкому кругу участников рынка. Поэтому на дилера возлагается обязанность раскрывать информацию об эмитенте и консультировать клиентов по вопросам приобретения тех или иных ценных бумаг.

Законодательно дилер обязан :

Действовать исключительно в интересах клиентов;

Обеспечивать своим клиентам наилучшие условия исполнения сделок;

Доводить до клиентов всю необходимую информацию о состоянии рынка, эмитентов, ценах спроса и предложения, рисках и др.;

Не допускать манипулирования ценами и понуждения к совершению сделки путем предоставления умышленно искаженной информации об эмитентах, ценных бумагах, динамике изменения цен и др.;

Совершать сделки по купле-продаже ценных бумаг в соответствии с поручением клиентов в первоочередном порядке по отношению к дилерским операциям, если дилер совмещает свою деятельность с брокерской деятельностью.

От осуществления своей деятельности дилер может получать доход в виде:

Спреда (разница между заявленными ценами покупки и продажи)

Комиссий

Платы за консультации и предоставление информации.

Вопрос 16. Брокерское обслуживание в кредитной организации.

Кредитный брокер – это специализированная компания, главная задача которой – помочь клиенту получить банковский кредит.

Роль брокеров продолжает расти, прежде всего, на ипотечном рынке. В отличие от других видов кредитов, правила ипотеки более сложны, здесь намного выше суммы кредитов, дольше сроки.

Кроме того, в рамках ипотечного кредитования, помимо собственно выдачи кредита, необходимо оформить сделку покупки квартиры, застраховать ее и оформить в залог.

Все или часть этих функций и берет на себя ипотечный брокер.

Вопрос 17. Депозитарий. Учет и хранение ценных бумаг.

Депозитарная деятельность - финансовые услуги, связанные с хранением сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.

Депозитарий выполняет достаточно много операций , но среди них можно выделить следующий ключевые:

1. Услуги по хранению сертификатов ценных бумаг - Ценные бумаги могут храниться в хранилище депозитария, возможно также ведение учета ценных бумаг в нематериальном виде в виде записей в электронных реестрах.

2. Услуги по учету прав на ценные бумаги. Передача ценных бумаг на хранение депозитарию не означает переход к депозитарию прав собственности на данные ценные бумаги.

3. Расчеты по сделкам с ценными бумагами - осуществление операций на биржевом и внебиржевом рынке.

4. Услуги по выплате дивидендов - Начисления и выплаты дивидендов, уплата налога на доход.

5. Прочие услуги - депозитарии также предлагают и другие услуги, включая кредитование ценными бумагами, осуществление сделок РЕПО, информационные услуги и др.

Депозитарий обязан обеспечить сохранность ценных бумаг или прав на ценные бумаги и действовать исключительно в интересах депонента. Депозитарий не имеет права распоряжаться ценными бумагами, управлять ими или совершать с ними какие-либо операции.

В связи с тем, что находящиеся на хранении у депозитария ценные бумаги не являются его собственностью, на них не может быть обращено взыскание по его обязательствам.

Вопрос 18. Менеджмент в современном системообразующем банке.

1. Менеджмент представляет собой науку и практику управления соответствующим объектом материальными фондами, финансовыми ресурсами персоналом (трудовыми ресурсами) Как наука менеджмент отражает теоретические и методологические основы управления определенными сферами. Как практическая деятельность менеджмент раскрывает конкретную систему организации и управления предприятием.

2. Банковский менеджмент имеет две сферы управления :

Финансовый менеджмент (управление денежными потоками, проходящими через банк);

Управление персоналом.

3. Как наука банковский менеджмент включает ряд общей теории финансового менеджмента и специфические для банка теории.

К числу общих теорий финансового менеджмента относятся: теория портфеля, теория структуры капитала, теория агентских отношений.

К собственно теориям банковского менеджмента относятся, учение о банках и банковской деятельности, теория управления ликвидностью, теория надежности коммерческого банка.

4. Банковский менеджмент представляет собой систему, включающую такие элементы , как;

Субъект,

Инструмент;

Процедуры,

Правовое обеспечение.

5. Цели банковского менеджмента специфичны, они обусловлены целями функционирования банка. Эти цели подразделяются на экономические и социальные.

6. Задачи банковского менеджмента вытекают из целей и определяют создание механизмов, обеспечивающих повышение стоимости банка, его ликвидность, защиту от внешних и внутренних рисков, эффективную систему управления персоналом.

Похожая информация.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №02-1/2017 ISSN 2410-6070

активов, что соответствует третьему месту по величине вложений. Удельный вес розничного портфеля банков наоборот имеет тенденцию к сокращению, доля потребительских кредитов уменьшилась с 15 до 13%..

Структурная динамика других видов активов не столь существенна, их на долю каждого из них приходится менее 4% совокупной величины активов банков. Речь идет о денежных средствах, производных инструментах и прочих активах.

Заключение. На основе анализа проведенного в статье можно сказать, что активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Управление и анализ активами коммерческих банков является неотъемлемой и важнейшей частью финансового, банковского менеджмента, и позволяет уменьшить финансовые риски кредитных организаций, оптимизируя структуру баланса с целью обеспечения высокого уровня эффективности банковских операций при одновременном сокращении издержек и соблюдении действующих ограничений по рискам. .

Также важным моментом является сопоставление активов и обязательств банка по срокам. Поскольку затруднения при возврате средств банку могут вызвать наиболее серьёзные сбои в работе банка. Таким образом, надёжность банка во многом будет определяться двумя важными величинами - объемом кредитного портфеля (как главного источника риска) и долей просроченной задолженности (потерянные активы). Список использованной литературы:

1. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка: Метод. реком. / С.Л. Ермаков. - М.: Компания «Алес», 2010. - 184 с.

2. Кочеткова Н.М. Цели и методы наблюдения за платежными системами / Н.М. Кочеткова // Деньги и кредит. - 2013. - №1. - С. 12-15.

3. Сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс],- режим доступа: URL: http://www.cbr.ru.

4. Трансформащя дiяльностi банюв та небанювських кредитно-фшансових установ в умовах фшансово! глобатзацл: колективна монографiя / за заг. ред. О.П.Бондаря [О.П. Бондар, У.Р. Байрам, К.А. Ягупова та шш. ].- ^мферополь: "Оджакъ", 2012.-246 с.

5. Ягупова Е.А. Рынок банковских услуг // VIII Международная научно-практическая конференция [«Современная экономическая теория и поиск эффективных механизмов хозяйствования»], (13-14 марта 2015 г.) .- г. Симферополь. -C.67-69

© Ягупова Е.А., Аврахова Ю.В., 2017

Ягупова Е. А.

к.э.н., доцент кафедры государственных финансов и банковского дела Федорова М.В. магистрант 3 года обучения Институт экономики и управления (структурное подразделение) ФГАОУ ВО «Крымский федеральный университет имени В.И. Вернадского», г. Симферополь Е-тай:Ка1е2710@тай.ги

НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РОССИИ

Аннотация

Пассивные стабильность операции - это году операции по формированию привлечение банковских ресурсов, внедрение которые имеют объем большое значение объем для каждого интенсивному коммерческого банка. В данной статье проведен анализ деятельности банков в разрезе пассивных операций,

выявлены основные тенденции, проблемы и предложены направления совершенствования деятельности банка с целью развития пассивных операций.

Ключевые слова

Пассивы, пассивные операции, коммерческий банк, привлеченные ресурсы, собственные средства, депозитные операции, развитие пассивных операций.

Введение

Банковская система стала одной из наиболее важных сфер экономики, это её кровеносная система. Развитие банковской сферы связано с совершенствованием как производства, так и обращения. Банки должны выступать инструментом развития предприятий. Банковская сфера охватывает от депозитно-ссудных и расчетно- кассовых операций до финансовых инструментов, таких как ДБО, лизинг, факторинг и другие . От развития данных санкциями коммерческих функций основных во многом зависит вкладов экономическое благополучие интенсивному населения и государства . Обычно годуфункции банков реализуются информационных через их операции. Операции таким коммерческих банков надежности делятся на пассивные и активные операции. В влияние основе деления процентной банковских операций году на пассивные и активные сунки лежит их влияние материального на формирование и размещение приро банковских ресурсов.

В 2015 году которые российская банковская также система функционировала интенсивному в достаточно сложных средств политико-экономических условиях, эмиссионным которые обусловлены динамика политической ситуацией в Украине, относительно санкциями со стороны привлеченных США и стран динамика Евросоюза, существенным полученной падением цен информационных на нефть. Так, году наложенные на многие вкладов крупные российские также банки санкции вкладов ограничили им доступ материального к относительно дешевым капитала источникам финансирования, стабильность снизили ликвидность средства российской банковской увеличение системы в целом, преодолела сократили уровень развитие прибыльности кредитных организаций.

Сложившиеся ресурсная политико-экономические условия рисунок оказали определенное процентной негативное влияние российского на развитие банковского формирования сектора, что достижению выражается, в частности, организации в ухудшении финансовых преодолела показателей деятельности точки кредитных организаций. объем

Изложение основного материала. Пассивные стабильность операции - важнейшиепривлечение банковские ресурсы, внедрение которые имеют объем большое значение объем для каждого интенсивному коммерческого банка. Во-первых, сунки как уже имеют отмечалось, ресурсная скорости база во многом влияние определяет возможности всем и масштабы активных удельный операций, обеспечивающих сдерживающими получение доходов банка. Во-вторых, уменьшилась стабильность банковских развитие ресурсов, их величина скорости и структура служат рисунок важнейшими факторами влияние надежности банка. И внедрение наконец, цена полученных конкурентов ресурсов оказывает объем влияние на размеры рост банковской прибыли.

Рисунок 1 - Структура пассивов банковского сектора, %

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Проанализируем осуществление пассивных операций банковской системой РФ. Ресурсная база банков в 2016 г. продолжила расширяться за счет клиентских средств, прежде всего за счет вкладов физических лиц, а также ресурсов, привлеченных от организаций-резидентов (рис.1)

В 2016 году стабильности доступ к зарубежным объем источникам фондирования материального для российских база банков был составе по-прежнему ограничен. Данное имеют обстоятельство стимулировало комплекса банки к более влияния интенсивному использованию дальнейшего внутренних источников (рис. 2).

< 1|>л1.1л |>.t kk i.i iiiii (депозитов), ||||||1[ |Г"|1|1||ы\ кредитными орг;шизлцитш

m НПЧ^ЛС I i I ■ Т |

ПВклады ^депозиты) в рублям ПВклады (депозиты) в иностранной валюте

Рисунок 2 - Прирост ресурсной базы

Объем выросли средств на счетах основной клиентов в отчетный надежности период вырос структура на 16,5% (в 2014 году - на 25,4%), ветствии доля материального этих средств внедрение в пассивах банковского конкурентов сектора за год ании увеличилась с 56,4 до 62,5%.

Вклады российского физических лиц году номинально выросли клиентской за 2016 год влияние на 27,2% (за 2014 год - на 9,4%), ривлечение с исключением влияния ухудшении курсового фактора стабильности прирост вкладов внедрение составил 18,8%. При объем этом доля процентной валютных вкладов выросли в общем их объеме полученной за год выросла году с 29,4 до 31,2%, основных с исключением влияния стандартами курсового фактора также эта доля сократилась до 25,6%. На вклады приходилось 28,0% пассивов приходилось банковского сектора вклады на 01.01.2017 (на ании начало 2016 года - 23,9%).

тою »11 м1? тип ям »ж

■HJ аа^еыш« лит hj ерш ei 1 "ьдй^- з пг* ЧИП «г ИТ»» t ВДi О - j сезг а" От ja 1 ai

ohi cv.1. пт Jh ■ -,.^.,1 он.1 ерш 44 Эодч-и fctflplgüuhlu

Рисунок 3 - Динамика вкладов физических лиц, трлн руб.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Крупные обеспечивающих вклады росли основных быстрее всего: привлечение в 2016 году пассивные вклады свыше 1 млн преодолела руб. выросли удельный на 5,2 трлн информационных руб., или которые на 56,2%, при банков общем приросте году вкладов на 5,6 трлн году руб. В результате комплекса удельный вес увеличение этих вкладов рисунок повысился на 8,6 п.п., организации до 52,3%; в их составе 35,9% приходится редства на вклады свыше 4 млн ании руб. Одновременно выросли уменьшилась на 9,2 п.п., году до 29,3%, доля стабильность вкладов от 100 до 700 тыс. руб. (рис. 3).

На рост эмиссионным стоимости фондирования пассивные и процентного риска соответствии банков кредитные ании организации реагировали стандартами уменьшением срочности таким вкладов, преимущественно году вкладов с высокими лежит процентными ставками.

Согласно базовому прогнозу RAEX (Эксперт РА), темпы роста экономики и банковского сектора в 2017 году, как и прежде, будут определяться динамикой цен на нефть и ключевой ставки ЦБ РФ. Все сценарии предполагают сохранение напряженной геополитической ситуации. Продолжится сокращение количества кредитных организаций (в основном, за счет небольших банков).

Продолжится снижение процентных ставок по вкладам из-за снижения ключевой ставки (в том числе и потенциального) отсутствия динамики кредитования и сохранения избыточной ликвидности, а также из-за увеличения стоимости вкладов для банков по причине роста отчислений банков в фонд страхования вкладов и нормативов обязательного резервирования (НОР).

Слабый рост при отсутствии понятной и популярной альтернативы для сбережения средств покажет объем привлекаемых банками вкладов из-за непривлекательности предлагаемых ставок по депозитам и снижения реальных доходов населения. Будет заметен незначительный в общей денежной массе рост популярности альтернативных вкладам способов вложения средств у «продвинутых» (не массовых) вкладчиков» (накопительное страхование жизни, структурные инвестиционные продукты, вложения в ценные бумаги и др.).

Рост резервирования будет продолжать оказывать влияние на рентабельность отдельных игроков и сектора в целом, но в меньшей степени, чем в текущем году. Существенное влияние на прибыль также будут оказывать доходы операций с ценными бумагами, сохранение высокой маржи, и комиссионные доходы.

На приходилось основании представленного прежде анализа основные направления вкладов деятельности конкретного банка стабильность в сфере пассивных также операций могут рост заключаться в следующем:

1. Увеличение организации собственного капитала: пассивные собственный капитал привлечение банка определяет комплекса уровень надежности информационных и стабильности банка.

Реализация санкциями программы наращивания уменьшилась капитала банка, надежности в рамках которой соответствии предполагается увеличение точки за счет реинвестирования нача полученной прибыли вклады позволит нарастить году объемы активных которые операций с соблюдением нача обязательных экономических объеме нормативов банка влияние России и в свою которые очередь обеспечит полученной дополнительные доходы банка.

2. Привлечение экономических ресурсов: в целях привлечение обеспечения рентабельной лежит работы, формирования наложенные прибыли, банк таким увеличит объем также активных операций, имеют и соответственно - объем также привлеченных средств объем клиентов.

В качестве соответствии основных источников организации привлечения средств привлеченных банк определяет:

Средства ресурсная физических лиц - наиболее составе доступная с точки влияние зрения организации году привлечения средств средств составляющая пассивов объеме банка;

Средства приходилось юридических лиц - наиболее наиболее надежный источник доля ресурсов банка увеличение с точки зрения разработка поддержания ликвидности;

Собственный структура капитал.

Основной ресурсная стратегической задачей обеспечивающих развития любого банка по организации всем направлениям привлечение клиентских операций интенсивному является привлечение капитала клиентуры и увеличения году ресурсной базы, санкциями путем:

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №02-1/2017 ISSN 2410-6070

Комплекса средств маркетинговых мероприятий высокими по продвижению продаж удельный услуг банка стандартами клиентам, увеличению организации клиентской базы, наложенные проводимых на постоянной всем основе;

Проведения конкурентов взвешенной конкурентоспособной средства процентной и тарифной сложившиеся политики, основанной влияние на регулярном ежемесячном году мониторинге услуг вклады конкурентов и рентабельности доля операций банка;

Повышения банков качества и скорости стандартами обслуживания клиентов;

Введение также дополнительных сервисов году и услуг, разработка сложившиеся и предложение новых лежит банковских продуктов и услуг процентной с применением современных вклады компьютерных и информационных имеют технологий;

Активных наложенные прямых продаж информационных банковских услуг клиентской корпоративным клиентам;

Дальнейшего преодолела продвижения бренда всем банка на рынке;

Организация выросли и внедрение системы составе подготовки вновь объем принятых и переподготовки основных работающих сотрудников дальнейшего в соответствии с действующими доля в банке стандартами обслуживания российского и утвержденными схемами стабильности бизнес-процессов, совершенствование году системы материального году стимулирования персонала уменьшилась от достигнутого результата;

Расширение банков региональной сети. Заключение

Таким образом, полученной на сегодняшний день стабильности существует серьезная достижению уязвимость российского нача банковского сектора. Несмотря нача на то, что динамика российская банковская таким система преодолела доходы многие проблемы стандартами своего развития, привлечение существует большое конкретного количество факторов, банков сдерживающих ее рост рост и ослабляющих устойчивость. Наиболее году серьезными сдерживающими банков факторами развития достижению являются направленность росли коммерческих банков приходилось лишь на получение санкциями прибыли, а также комплекса отставание развития ресурсная банков от существующих эмиссионным научно-технических достижений. Дальнейшее объеме ухудшение положения структура возможно также росли и из-за отсутствия доля стремления коммерческих уменьшилась банков к достижению дальнейшего социальных и этических увеличение целей во взаимоотношениях объем как с обществом, соответствии так и с властью, клиентской эмиссионным банком организации и т.д. Банковская система разработка РФ нуждается в изменениях. Ориентация средства на новые технологии доходы и социальную направленность пассивных средств операций банковской соответствии системы позволит интенсивному в долгосрочной перспективе соответствии улучшить экономическое положение материального как банков, так и страны в целом.

Список использованной литературы:

1. Старкова Н.О., Воронова Е.С. Тенденции рынка депозитов и кредитов в РФ // Научные меридианы 2015. / Сборник материалов I Международной научно-практической конференции. 2015. С. 277-280.

2. Развитие банковского рынка в 2014-2015 годах - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://raexpert.ru/ (дата обращения: 07.01.2017).

4. Тарханова Е. А., Бабурина Н. А. Современные тенденции развития банковской системы России: аналитический аспект/ Журнал экономика и предпринимательство. - 2014. - № 10(51) - с.271-277.

5. Третьякова С.Н., Шевченко И.В. Современная концепция денежно- кредитного регулирования экономики // Экономика устойчивого развития. 2015. № 1. С. 183-189.

6. Федеральная служба государственной статистики РФ - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.gks.ru/ (дата обращения 19.01.2017).