Лабораторная работа 1с управление торговлей 11.1.
Издательство "1С-Паблишинг", ISBN 978-5-9677-1612-6, 410 стр., формат 60*90 (А5).
В настоящем пособии рассматривается технология ведения бухгалтерского и налогового учета (УСН) в программе "1С:Упрощенка 8", типовая конфигурация "Бухгалтерия предприятия" (редакция 2.0).
Цель пособия: научить самостоятельно настраивать программу "1С:Упрощенка 8" на особенности конкретной организации и вести в ней бухгалтерский учет, а также учет доходов и расходов при упрощенной системе налогообложения.
Пособие ориентировано на бухгалтеров-пользователей программы "1С:Упрощенка 8", студентов и преподавателей, а также слушателей учебных курсов центров сертифицированного обучения фирмы "1С", изучающих информационные технологии бухгалтерского и налогового учета в типовых решениях на платформе "1С:Предприятие 8".
Пособие предназначено для использования в качестве учебного пособия для студентов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Мировая экономика", "Налоги и налогообложение", а также для магистрантов и слушателей ИПК, при изучении дисциплин "Информационные системы в экономике", "Информационные технологии в экономике", "Информационные системы бухгалтерского учета в коммерческих организациях", "Информационные системы в налогообложении".
Рекомендовано УМО по образованию в области финансов, учета и мировой экономики в качестве учебного пособия для студентов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Мировая экономика", "Налоги и налогообложение".
Книга заменяет в ассортименте фирмы "1С" пособие тех же авторов
(код товара 4601546054029, издательство ООО "1С-Паблишинг", ISBN 978-5-9677-0969-2, 2008).
Вопросы по литературе издательства "1С-Паблишинг" можно направлять по адресу [email protected] .
Купить:
Свяжитесь с партнером «1С», который обслуживает Вашу организацию, и сделайте заказ, сообщив ему код, который присвоен книге (приведен ниже в таблице). Также вы можете приобрести книгу у других партнеров фирмы «1С» .
Смотри также:
Стоимость книги
Структура книги
ВВЕДЕНИЕ
ЗАНЯТИЕ ПЕРВОЕ
Глава 1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ПРОГРАММЕ "1С:УПРОЩЕНКА 8"
Cоздание информационной базы
Режимы работы с программой
Основные термины и понятия
Первый запуск
Глава 2. ПОДГОТОВКА ИНФОРМАЦИОННОЙ БАЗЫ К РАБОТЕ
Ввод сведений об организации
Настройка параметров учета
Настройка учетной политики организации
Настройка учетной политики организации по персоналу
Заполнение справочников
Справочник "Подразделения организаций"
Справочник "Номенклатурные группы"
Справочник "Номенклатура"
Справочник "Физические лица"
Справочник "Склады (места хранения)"
Справочник "Статьи затрат"
Настройка параметров конфигурации
ЗАНЯТИЕ ВТОРОЕ
Глава 3. УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ ПО ФОРМИРОВАНИЮ УСТАВНОГО КАПИТАЛА
Настройка плана счетов
Ввод операций и проводок
Режим ручного ввода операций и проводок
Заполнение справочника "Контрагенты"
Ручной ввод операции по учету уставного капитала
Просмотр операций и проводок
Средства проверки правильности выполнения заданий
Оборотно-сальдовая ведомость
Оборотно-сальдовая ведомость по счету
Глава 4. РЕОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИИ О КОНТРАГЕНТАХ
Описание структуры справочника
Создание элементов-групп
Перенос конечных элементов в группы
Глава 5. УЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ
Приходный кассовый ордер
Составление приходного кассового ордера
Печать приходного кассового ордера
Проводки документа "Приходный кассовый ордер"
ЗАНЯТИЕ ТРЕТЬЕ
Глава 6. УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ НА РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ
Внесение на счет наличных денежных средств
Безналичные поступления на расчетный счет
Получение наличных денежных средств со cчета
Глава 7. УЧЕТ РАСЧЕТОВ С ПОКУПАТЕЛЯМИ
Регистрация покупателя
Регистрация договора с покупателем
Регистрация полученной предоплаты
Глава 8. УЧЕТ РАСЧЕТОВ С ПОСТАВЩИКАМИ
Регистрация поставщика
Регистрация счета поставщика
Создание платежного поручения
Регистрация списания средств по платежному поручению
ЗАНЯТИЕ ЧЕТВЕРТОЕ
Глава 9. УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
Учетная процедура
Поступление основных средств от учредителей
Ввод информации об объекте в справочник "Основные средства"
Ввод информации об объекте в справочник "Номенклатура"
Оприходование объекта ОС, полученного от учредителей
Заполнение справочника "Способы отражения расходов"
Ввод в эксплуатацию ОС, поступивших от учредителей
Поступление ОС от поставщиков
Оприходование объекта, полученного от поставщика
Принятие объекта к бухгалтерскому и налоговому учету
ЗАНЯТИЕ ПЯТОЕ
Учет оборудования, требующего монтажа
Регистрация операции оприходования оборудования
Регистрация операции передачи оборудования в монтаж
Регистрация приемки-сдачи монтажных работ
Регистрация операции ввода в эксплуатацию смонтированного оборудования
Регистрация оплаты монтажных работ
Регистрация оплаты ОС для целей УСН
Анализ результатов
Амортизация основных средств
ЗАНЯТИЕ ШЕСТОЕ
Глава 10. УЧЕТ СОЗДАНИЯ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ
Регистрация операции оприходования материалов
Учет транспортно-заготовительных расходов
Приобретение материалов через подотчетное лицо
ЗАНЯТИЕ СЕДЬМОЕ
Глава 11. УЧЕТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ
Отпуск материалов на общехозяйственные нужды
Отпуск материалов в производство
Отпуск материалов при отсутствии достаточного запаса на складе
Анализ информации о движении запасов
ЗАНЯТИЕ ВОСЬМОЕ
Глава 12. УЧЕТ РАСЧЕТОВ ПО ОПЛАТЕ ТРУДА
Заполнение справочника "Должности организаций"
Заполнение справочника "Способы отражения зарплаты в учете"
Статьи затрат по учету взносов с ФОТ
Заполнение плана видов расчета "Начисления организаций"
Регистрация приказов о приеме на работу
Начисление заработной платы
Составление расчетных листков
Подготовка платежной ведомости на выплату заработной платы
Выплата заработной платы по платежной ведомости
Расчет страховых взносов
Уплата НДФЛ и страховых взносов
ЗАНЯТИЕ ДЕВЯТОЕ
Глава 13. УЧЕТ ВЫПУСКА ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ
Передача готовой продукции на склад
Анализ движения готовой продукции
Глава 14. УЧЕТ ПРОДАЖ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ
Продажа продукции по факту оплаты
Продажа продукции с отсрочкой платежа
Продажа продукции при изменении формы оплаты
Инкассация выручки
Отпуск предоплаченной продукции
ЗАНЯТИЕ ДЕСЯТОЕ
Глава 15. ВЫЯВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ
Описание способа распределения косвенных расходов
Порядок подразделений для закрытия счетов
Помощник "Закрытие месяца"
Выполнение операций закрытия месяца
Закрытие счетов 20, 23, 25, 26
Закрытие счетов 90, 91
Регламентные операции по УСН
Признание расходов на приобретение основных средств
Списание дополнительных расходов на приобретение материалов
Составление Книги учета доходов и расходов
Начисление авансового платежа по единому налогу
Обобщенная информация о движении на счетах
Министерство образования и науки Российской Федерации
Новосибирский государственный университет экономики и управления – «НИНХ»
И.А. СОБОЛЕВА
Основные приемы работы с программой «1с:бухгалтерия 8»
Практикум
для студентов всех форм обучения
по информационным и экономическим
специальностям и направлениям
Новосибирск
Р е ц е н з е н т ы:
к.ф.-м.н., доцент кафедры информатики и математики СибАГС
Е.А. Рапоцевич
к.э.н., доцент кафедры экономической информатики НГУЭУ
П.М. Пашков
В практикуме рассматривается технология ведения бухгалтерского учета в программе «1С:Бухгалтерия 8». Все практические задания связаны между собой и представляют сквозной пример ведения бухгалтерского учета на примере условного предприятия: от подготовки информационной базы для ведения учета и настройки учетной политики предприятия до формирования отчетности. Пособие ориентировано на студентов и преподавателей, изучающих информационные технологии бухгалтерского учета, а также может быть рекомендовано всем желающим освоить технологию ведения бухгалтерского учета в среде «1С:Предприятие 8».
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 1. Подготовка информационной базы для ведения учета 7
Концепция системы «1С:Предприятие» 7
Добавление информационной базы для ведения учета 9
Ввод сведений о пользователях системы 11
Контрольные вопросы 15
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 2. Первоначальная настройка системы 16
Ввод сведений об организации 16
Настройка параметров учета в организации 19
Настройка учетной политики организации 22
Контрольные вопросы 26
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 3. Заполнение справочников 27
Справочник «Номенклатурные группы» 27
Справочник «Номенклатура» 27
Справочник «Контрагенты» 31
Справочник «Физические лица» 33
Ответственные лица организаций 35
Контрольные вопросы 36
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 4. Ввод начальных остатков 37
План счетов бухгалтерского учета 37
Правила ввода входящего сальдо 38
Ввод остатков товарно-материальных ценностей 39
Ввод остатков денежных средств 41
Ввод остатков по расчетам с контрагентами 43
Ввод начальных остатков по основным средствам 45
Проверка правильности ввода входящего сальдо 50
Контрольные вопросы 52
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 5. Учет наличных денежных средств 53
Документ «Приходный кассовый ордер» 53
Документ «Расходный кассовый ордер» 56
Отчет «Кассовая книга» 59
Расчеты с подотчетными лицами 61
Контрольные вопросы 66
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 6. Учет движения денежных средств по расчетным счетам организации 67
Журнал учета банковских документов 67
Поступление на расчетный счет 69
Формирование платежного поручения 71
Обмен с программой «Клиент банка» 73
Настройка справочника «Статьи движения денежных средств» 75
Списание с расчетного счета 75
Контрольные вопросы 78
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 7. Учет товаров, расчеты с поставщиками, покупателями 79
Оформление поступления товара 79
Контроль правильности введенных операций 83
Расчеты с поставщиком товаров 85
Общая схема продажи товаров 87
Оформление счета покупателю 88
Поступление денежных средств от покупателя 90
Реализация товаров 90
Контроль правильности введенных документов 91
Акт сверки взаиморасчетов 92
Контрольные вопросы 93
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 8. Учет оплаты труда 94
Проверка данных системы на соответствие действующему законодательству 94
Способы отражения зарплаты в учете 96
Настройка видов начислений организации 97
Справочник «Сотрудники» 99
Прием на работу 100
Начисление заработной платы 103
Расчет страховых взносов 106
Формирование платежной ведомости 108
Выплата зарплаты через кассу 110
Отчеты по заработной плате 114
Контрольные вопросы 116
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 9. Учет основных средств и нематериальных активов 117
Общая схема учета основных средств и оборудования 117
Поступление основных средств 119
Учет дополнительных расходов 121
Принятие к учету основного средства 122
Начисление амортизации 126
Поступление нематериальных активов 129
Принятие к учету нематериальных активов 130
Начисление амортизации по НМА и НИОКР 132
Контроль правильности ввода операций 133
Контрольные вопросы 134
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 10. Закрытие месяца. Формирование отчетности 135
Расчеты по НДС 135
Проверка параметров для правильного закрытия счетов 138
Закрытие счетов бухгалтерского учета 140
Анализ состояния бухгалтерского учета 144
Регламентированная отчетность 148
Контрольные вопросы 151
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Задания для самостоятельной работы 152
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Основные объекты конфигурации 157
Использование информационных технологий является одним из основных направлений повышения эффективности работы современных предприятий. Ключевое место в информационной системе предприятия занимает информационная бухгалтерская система, поскольку именно здесь аккумулируется вся информация о фактах финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
В настоящее время знания технологии функционирования бухгалтерских информационных систем необходимы не только работникам бухгалтерских служб, но и всем специалистам в области экономики и управления. Кроме того, понимание принципов организации и работы бухгалтерских информационных систем необходимо и специалистам информационных направлений, осуществляющих внедрение и сопровождение экономических информационных систем.
Цель настоящего практикума – помочь освоить ведение бухгалтерского учета на примере работы с системой «1С:Бухгалтерия 8» (редакция 2.0).
Структура учебного практикума . Задания практикума представляют сквозную задачу для условного предприятия, учет на котором начинается с настройки данных предприятия и составления вступительного баланса, затем регистрируются текущие хозяйственные операции по основным участкам учета и завершается процесс составлением заключительного баланса и формированием регламентированной отчетности. Для всех заданий приводится порядок выполнения, в конце каждого практического занятия приведены вопросы для самоконтроля. После выполнения всех практических заданий для закрепления пройденного материала, рекомендуется в отдельной информационной базе выполнить задания самостоятельной работы (приложение 1). В Приложении 2 дано описание основных объектов конфигурации, которые представляют собой проблемно-ориентированные объекты, поддерживаемые на уровне технологической платформы. Понимание их назначения, настройки и использования в типовой конфигурации «1С:Бухгалтерия» позволит лучше понять внутреннюю структуру системы
Обозначения в тексте лабораторного практикума. Обращение к пунктам меню программы указывается последовательностью пунктов, начиная с главного меню системы через значок «>» и выделяется жирным курсивом, например, Касса > Приходный кассовый ордер. Задания, которые необходимо выполнить на компьютере называются «Практикум» и обозначаются значком , например,
Практикум 10-5
Современный специалист экономических специальностей должен владеть современными методами обработки данных на компьютере. Учитывая актуальность подготовки квалифицированных специалистов по экономическим специальностям, в график учебного процесса была введена дисциплина «1С:Управление торговлей». Дисциплина предусматривает изучение проблемно-ориентированных информационных технологий по автоматизации бухгалтерского учета в системе «1С: ПРЕДПРИЯТИЕ» типовой конфигурации «1С: Управление торговлей», версии 8.0.
Цель учебного «Автоматизация торгового учета» пособия:
Формирование у студентов теоретических знаний и практических навыков автоматизации торгового учета.
Задачи данного учебного пособия:
- Изучение системы автоматизации торгового учета.
- Повышение профессионального уровня студентов, за счет использования информационных технологий.
В учебном пособии «Автоматизация торгового учета» приведено подробное описание правил заполнения первичных документов оптовой и розничной торговли, дано описание первоначальных настоек, приведены примеры оформления экранных форм и порядок формирования отчетности.
Учебное пособие содержит два раздела
Раздел 1 (лекционный материал) «Система 1С: Предприятие. Управление торговлей.» посвящен изучению ведения торгового и складского учета. В нем рассматриваются вопросы начальной подготовки компьютерной системы к эксплуатации, подготовка и подключение информационной базы, правила заполнения справочников. В разделе описаны методы работы с документами, отчетами, как оптовой, так и розничной торговли.
В разделе 2 приведена сквозная задача по торговому и складскому учету в конфигурации «1С: Торговля и склад», которая позволяет научить студентов вести учет наличия и движения товаров на складах, учет товаров взятых (отданных) на реализацию товаров, проводить инвентаризацию на складах, вести взаимозачеты с поставщиками и покупателями.
Учебное пособие «Автоматизация торгового учета» может быть использовано студентами специальностей «Менеджмент», «Экономика и бухгалтерский учет» (по отраслям)для изучения дисциплин специализации и самостоятельной работы.
Скачать:
Предварительный просмотр:
Чтобы пользоваться предварительным просмотром создайте себе аккаунт (учетную запись) Google и войдите в него: https://accounts.google.com
По теме: методические разработки, презентации и конспекты
ИСПОЛЬЗОВАНИЕ РЕГИОНАЛЬНОГО КОМПОНЕНТА В ЗАДАНИЯХ ПО МЕЖДИСЦИПЛИНАРНОМУ КУРСУ «ДОКУМЕНТАЦИОННОЕ ОФОРМЛЕНИЕ ТОВАРОДВИЖЕНИЯ» С ПРИМЕНЕНИЕМ ВОЗМОЖНОСТЕЙ ПРОГРАММЫ 1С: «УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛЕЙ»
Особенное значение в подготовке специалиста представляет тот момент, что информационные технологии становятся неотъемлемой составной частью современной рабочей среды. Применение элементов информационн...
Рабочая программа 1С Управление торговлей
Учебно-методическое пособие по МДК 01.02. Организация торговли
Учебно-методическое пособие «Организация торговли» составлено в соответствии с требованиями федерального государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования по специальн...
Предварительный просмотр:
Сведения об организации
1.1. Ввод основных сведений
Перед началом работы необходимо ввести сведения об организации, по которой планируется вести учет. Для этого: в окне программы выбираем кнопку «начать ведение учета».
В диалоговом окне «Общие сведения об организации заносим данные:
Краткое наименование: ООО Строительство
Сокращенное наименование - подтверждаем щелчком левой кнопки мыши
Полное наименование – Общество с ограниченной ответственностью «Строительство»
Тип организации – выбираем с помощью пиктограммы выбора «…» значение «Юр. лицо». (Если заполняются данные об индивидуальном предпринимателе, то выбирают значение «Физ. лицо).
ИНН 2464071929 КПП 246401001. Префикс СТР. - Далее.
Окно «Банковский счет организации»
Номер счета: 40702810600000000215
БИК 044525593
Корр. счет: 30101810200000000593
Банк ОАО «АЛЬФА- БАНК»
После ого как будут заполнены данные о № счета, БИК. Устанавливаем курсор мыши на поле Корр. счет и щелкаем. Программа автоматически проставляет Наименование банка и его счет. Нажимаем кнопку « Далее»
В окне «Контактная информация» вводим данные об адресе организации. В пункте «Юридический Адрес» открываем пиктограмму выбора «…..». Откроется форма документа «Юридический адрес». Заполняем данные:
Индекс: 660009
Г.Красноярск
Улица: Большая Никитская
Номер телефона вносим вручную в пункте «Телефон».
В окне «Ответственные лица» вносим информацию о руководителе, гл. бухгалтере, кассире.
Руководитель
Ф.И.О. Русских Роман Васильевич
Должность- директор
Главный бухгалтер
Ф.И.О. Полоскина Полина Петровна
Должность- гл. бухгалтер
Кассир
Ф.И.О. Семенова Светлана Сергеевна
Должность- кассир.
После занесения информации об ответственных лицах организации - нажимаем кнопку «Готово»
Для того чтобы ввести более точную информацию о предприятии необходимо:
- В меню программы «Предприятие» Выбираем пункт «Организация». На панели инструментов справочника организаций нажимаем на кнопку «Изменить текущий элемент» (зеленый карандаш).
- В закладке «Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе» вручную вносим данные:
Дата постановки: 10.02.2010г.
Свидетельство: серия 39 № 0002309
Налоговая: ИФНС по г. Красноярску №4.
Код налоговой 2464. Информацию «Записать».
- Переходим в закладку «Коды».
ОКПО 777222333
ОКОПФ – 16 Наименование: Общество с ограниченной ответственностью
ОКФС – 49 Наименование: Частная
ОКВЭД- 51.65 Наименование: Производство
Переходим в закладку «Фонды»:
Регистрационный номер в ПФР- 015-456-56-999
Наименование территориального ПФР – Главное управление ПФР №3.
Регистрационный номер в ФСС – 78996541232
Настройка параметров учета
На рабочем столе программы нажимаем на значок «Настройка параметров учета». По очереди выбираем закладки:
- Вид деятельности:
Ставим флажок на значении «Производство продукции, выполнение работ, оказание услуг».
- Система налогообложения
3.Запасы
Ставим флажок на значении « Вести по количеству и сумме»
4.Производство
В пункте «Тип плановых цен» - выбираем значение «Основная плановая цена».
5.Денежные средства
Ставим флажок на значении « по статьям движения денежных средств».
6.Ррасчеты с контрагентами
Устанавливаем для каждого вида контрагента срок расчетов- 5 дней.
7. Расчеты с персоналом
Подтверждаем значение, выбранное программой.
8. Налог на прибыль
6. Расчеты с персоналом
Подтверждаем значение, выбранное программой.
После заполнения всех закладок - Информацию сохранить «ОК».
Оформление документа «Учетная политика организации»
С рабочего стола программы открываем журнал документов «Учетная политика организации» - Добавить. Установим период с 01…20… по 31.12 20…г. – ОК.
Справочники
1. Места хранения
В меню программы «Склад» выбираем пункт «Склады (места хранения). В справочнике нажимаем кнопку «Добавить». В открытой форме документа Склады (места хранения) создание вносим данные:
Наименование: Производственный слад
Ответственное лицо: Ф.И.О. руководителя
Вид склад: Оптовый
Тип цены: Основная плановая цена
2. Основные средства
В меню программы «Склады» выбираем пункт «Номенклатура». В справочнике «Номенклатура» открываем папку «Оборудование (основные средства). В данной папке нажимаем кнопку «Добавить». Открывается электронная форма элемента программы, заносим данные:
Краткое наименование: Станок Деревообрабатывающий ДР-2
Полное наименование: подтверждаем щелчком левой кнопки мыши.
Ед. измерения - шт.
Ставка НДС- 18%
Номенклатурная группа - выбираем «…» «Основная номенклатурная группа».
Страна происхождения - выбираем «…» «Россия».
Статья затрат - выбираем из справочника «Амортизация».
Информацию «Записать»
Переходим в закладку «Цены»
В данной закладке ставим флажок на типе цен «Основная цена покупки». Устанавливаем цену- 240000руб. нажимаем кнопку «Записать цены». Затем информацию о цене записываем «Записать».
После оформления информации о цене переходим в закладку «Счета учета».
Счет учета: выбираем из плана счетов 08.04
Счет учета расходов: 91.02
Счет предъявленного НДС: 19.01
Данные о счетах сохраняем – «ОК». После сохраняем всю информацию об элементе справочника «ОС» - «ОК».
Счет НДС от реализации: 91.02
Справочник «Материалы»
3.Материалы
В меню программы «Склады» выбираем пункт «Номенклатура». В справочнике «Номенклатура» открываем папку «Материалы». В данной папке создаем подгруппу «ГСМ». Нажимаем кнопку «Добавить новую группу» (желтая папка с +)- ОК.
Открываем данную папку и в ней нажимаем кнопку «Добавить». Открывается электронная форма элемента программы, заносим данные:
Наименование: Бензин АИ-92
Полное наименование – тоже
Ед. измерения - в справочнике ед. измерения добавляем наименования едины измерения: литры , сохраняем и выбираем.
Ставка НДС- 18%.
Номенклатурная группа: выбираем значение «Основная номенклатурная группа»
Страна происхождения: Россия.
Статья затрат: материальные расходы.
Информацию «Записать» и переходим в закладку «Цены».
Основная цена покупки- 23руб.
Основная цена продажи- 24 руб.
Нажимаем кнопку «Записать цены». Введенную информацию о ценах «Записать».
Переходим в закладку «Счета учета»
Нажимаем кнопку «+ Добавить».
Организация- ООО Строительство
Склад: выбираем «Основной склад»
Счет учета: выбираем из плана счетов 10.03
Счет учета доходов от реализации: 91.01
Счет учета расходов: 91.02
Счет предъявленного НДС: 19.03
Счет НДС от реализации: 91.02
Справочник Подразделение
В меню программы «Предприятие» выбираем пункт «Подразделения организации».
После выбора открывается справочник «Список подразделений организаций». В данном справочнике с помощью кнопки «+ Добавить» добавляем новое подразделение- В форме документа в пункте «Наименование» записываем «Администрация »- информацию «Записать»- «ОК». Аналогично вводим данные о других подразделения организации.
Торговый отдел
Транспортный цех
Справочник физические лица
В меню программы «Кадры» - выбираем справочник «Физические лица». В данном справочнике нажимаем кнопку «+Добавить»- открывается окно документа «Личные данные физического лица». Заполняем три основных закладки документа:
Первая закладка «Общие»:
Имя : Русских Роман Васильевич
ФИО : Устанавливаем курсор мыши на поле Фамилия и щелкаем двойным щелчком левой кнопки мыши.
Дата рождения : 25.11.1976
Пол : с помощью пиктограммы выбора «…» выбираем значение - «Мужской».
Место рождения: входим в пиктограмму выбора «…» - в форме документа «Место рождения» вносим данные:
Город: Красноярск
Область (край): Красноярский край
Страна- Россия. Данные сохраняем - «ОК».
Удостоверение: входим в пиктограмму выбора «…» в форме документа «Паспортные данные» заносим информацию:
Вид документа - выбираем значение «Паспорт гражданина РФ».
Серия 04 05
Номер 768329
Дата выдачи: 11.03.2004
Кем выдан: ОВД г. Красноярск Код подразделения – 240-014.
Дата регистрации по месту жительства: 08.09.1996г. Данные сохранить - «ОК».
Гражданство: выбираем с помощью пиктограммы выбора страну – Россия . Сохраняем выбор - «ОК».
Код ИФНС: 7712
ИНН: 771209428040
Страховой № в ПФР: 033 684 707 76
Общие сведения «Записать». Переходим в закладку №2 «Адреса и телефоны»
В пункте «Адрес по прописке» входим в пиктограмму выбора «…»- в форме документа «Адрес» заполняем данные:
Индекс: 660008
Регион: Красноярский край
Город: Красноярск
Улица: Республики, дом 78,кв.204.
- Переходим к третьей закладке «НДФЛ» - вверху документа на панели инструментов.
- Пункт «Право на личный стандартный вычет»- нажимаем кнопку «+Добавить». Дата- 01.01.2011г.
- Пункт «Право на стандартный вычет на детей»- нажимаем кнопку «+ Добавить». Дата с 01.01.2011г. по 31.12.2011г. количество детей- 2.
- Пункт «Применение вычетов»- нажимаем кнопку «+Добавить». Дата 01.01.2011г. Устанавливаем значение « Применять». Сохраняем данные - «ОК».
Справочник «Контрагенты»
Справочник предназначен для хранения списка контрагентов. Контрагенты – это поставщики и покупатели, организации и частные лица.
Для каждого вида контрагента необходимо создать свою группу.
В меню программы «Покупка» выбираем пункт «Контрагенты»- подтверждаем свой выбор двойным щелчком левой кнопки мыши. Открывается окно Справочника «Контрагенты».
Шаг №1.
На панели инструментов справочника нажимаем кнопу «Действие»- выбираем закладку «Новая группа». Подтверждаем свой выбор. После выбора откроется форма документа «Группа Контрагенты». В данном документе в пункте «Наименование» записываем наименование группы «Поставщики». Информацию «Записать и ОК».
В справочнике «Контрагенты» в правой стороне появится папка «Поставщики». Устанавливаем на папку курсор мыши и щелкаем двойным щелчком, чтобы папка открылась. Только в открытой папке с помощью кнопки «+ Добавить», добавляем новый элемент программы (нового поставщика). Откроется электронная форма документа «Контрагенты». В данном документе необходимо оформить 4 закладки: Общие, Адрес и телефон, Контакты, Счета и договора.
Общие сведения:
Наименование: ООО Оптовая база
Статус: Юр. лицо.
Группа: автоматически устанавливает программа «Поставщики».
Полное наименование: подтверждаем щелчком мыши.
ИНН 5503010551 КПП 55031001.
Общие сведения необходимо записать с помощью кнопки «Записать».
Переходим в закладку «Адрес и телефон». В пункте « Юридический Адрес» открываем пиктограмму выбора «…». Открывается форма документ «Адрес»- вносим информацию:
ИНН 660000
Регион: Омская область
Город: Омск
Улица: Фабричная
Если есть данные о руководителе предприятия поставщика, то ее можно внести в закладке «Контакты».
Переходим в закладку «Счета и договора». В пункте «Банковские счета» нажимаем кнопку «Добавить». Открывается форма документа «Банковский счет» Создание. В данном документе заполняем:
Расчетный счет: 40504810100230000401
БИК: 040407050
На вопрос программы Вести данные о банке – отвечаем «ДА»
Наименование банка: СБ РФ №3245 Филиал г. ОМСК
Корр.счет: 30101810200000000050
После проведениях данных о наименовании банка, информацию о расчетном счете сохраняем «ОК».
В пункте «Договоры контрагентов» нажимаем кнопку «+Добавить». В открытом окне заполняем:
Наименование договора: Основной
Вид договора: С поставщиком
Вид взаиморасчетов: выбираем по договору в целом
Тип цены: Основная цена покупки
Информацию- ОК.
Всю информацию записать «ОК».
Справочник Номенклатура
В меню программы «Склад» откроем справочник «Номенклатура». В справочнике «Номенклатура» хранится информация о товарах, материалах, продукции, услугах.
Двойным щелком мыши откроем группу «Готовая продукция». В данной папке с помощью кнопки «+Добавить» добавляем новый элемент программы:
Наименование : Плиты перекрытия ПК 48
Единица измерения : штуки
Ставка НДС 18%.
Номенклатурная группа : Основная номенклатурная группа (выбираем с помощью пиктограммы выбора «…» из справочника «Номенклатурные группы»).
Страна происхождения: Россия
Статья затрат: Материальные расходы
Общие сведения об элементе «Записать» и переходим в закладку «Цены».
Устанавливаем флажок на типах цен:
«Основная цена продажи» - 6000руб.
«Основная плановая цена – 4500руб.
Дата установки цен- текущая.
Нажимаем кнопку «Записать цены». Записываем информацию в справочнике «Номенклатура» - «Записать».
После записи данных о цене продукции, переходим в закладку «Счета учета». В данной закладке нажимаем кнопку «+Добавить». В открытой форме документа «Счета учета номенклатуры» заполняем данные:
Организация : Ваша организация. ООО Строительство».
Счет учета: С помощью пиктограммы выбора «…» из плана счетов выбираем счет 43 «Готовая продукция».
Счет учета доходов от реализации: 90.01.1
Счет учета расходов: 90.02.1
НДС от реализации: 90.03
Склад: выбираем наименование склада «Основной».
Общую информацию об элементе «Записать» и сохранить «ОК».
Ввод остатков
В меню программы «Предприятие» выбираем пункт «Ввод начальных остатков».
В открытом окне документа «Ввод начальных остатков» справа нажимаем на ссылку «Изменить дату ввода начальных остатков». Открывается форма документа «Установка даты ввода начальных остатков». Устанавливаем дату: последнее число предыдущего месяца- 31 марта2011г . Кнопку - Установить
Остатки по балансовым счетам вводятся корреспонденциями со вспомогательным счетом «000» , который используется только один раз для ввода начальных остатков.
Дебетовые остатки вводятся по дебету данного счета и кредиту счета 000.
Кредитовые остатки вводятся по кредиту данного счета и дебиту счета 000.
При регистрации документов по вводу остатков корреспонденция по счету «000»,устанавливается автоматически. Введем первый остаток: на складе организации остались материалы.
На закладке «Основные счета плана счетов выберем строку со счетом 10 «Материалы». Нажмем на кнопку «Ввести остатки по счету».
В открытом окне документа на закладке «Материалы на складе» нажмем кнопку «+Добавить». В табличной части документа в графе Счет учета с помощью пиктограммы выбора из плана счетов выбираем счет 10.01 «Сырье и материалы». В графе «Номенклатура» с помощью пиктограммы выбора «…» из справочника «Номенклатура. Из группы «Материалы» выбираем наименование материала «Цемент». В графе количество вручную заносим кол-во материала 200 кг. В графе стоимость проставляем стоимость остатка- 50000руб. Информацию «Записать» и сохранить с помощью кнопки «ОК».
Ввод остатков по кассе и расчетному счету
Следующим документом введем остаток по кассе. Выбираем аналогично строку 50»Касса». Нажмем на кнопку «Ввести остатки по счету.
В открытом окне документа нажмем кнопку «+Добавить». В табличной части документа в графе Счет учета с помощью пиктограммы выбора из плана счетов выбираем счет 50.01 «Касса организации ». В графе субконто счета щелкаем левой кнопкой мыши и с помощью пиктограммы «…» выбора из справочника «Движения денежных средств» выбираем наименование статьи движения денежных средств «Ввод начальных остатков». Если данного значения в справочнике денежных средств нет, то нажмем кнопку «+Добавить» и введем новое значение «Ввод начальных остатков» , затем его выбираем.
В графе «Сумма остатка» проставляем сумму- 10000руб. Информацию «Записать».
Нажимаем снова кнопку «+Добавить». В табличной части документа из плана счетов выбираем счет 51 «Расчетный счет». Заполняем субконто: 1- Наименование банка организации, где открыт расчетный счет. 2- Наименование статьи денежных средств- Ввод начальных остатков. Сумма остатка- 500000руб. Информацию «Записать» - «ОК».
Ввод остатков по расчетам с поставщиками
Отразим остаток кредиторской задолженности перед поставщиком. Выбираем строку 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Создадим новый документ. Счет укажем- 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Субконто кредита - поставщик «ООО Оптовая база». (Выбираем из справочника «Контрагенты» из группы «Поставщики»). Второй вид субконто программа проставляет автоматически: Договор - основной. Третий вид субконто – Документ расчетов создаем новый. Сохраняем документ расчетов- ОК. Информацию об остатках сохранить «ОК».
Ввод остатков по расчетам с учредителями
Следующим документом занесем остаток по Уставному капиталу организации. Счет 80.09 «Прочий капитал». Субконто счета – откроем справочник «Контрагенты». С помощью кнопки новая группа (желтая папка с +) создадим группу «Учредители». Откроем ее с помощью двойного щелчка левой кнопки мыши. В данной группе с помощью кнопки «+Добавить» вносим данные о руководителе организации: Русских Роман Васильевич. Данные сохраним и выбираем в документ «Вод остатков». В графе «Остаток по кредиту» заносим сумму остатка – 50000руб. Документ проводим- «ОК».
После ввода всех остатков необходимо сделать проверку правильности оформления документа «Вод начальных остатков». Для проверки открываем меню программы «Отчеты». Выделяем документ « Оборотно - сальдовая ведомость – открываем форму документа (двойным щелчком левой кнопки мыши). В документе устанавливаем период с 01.04.2011 по 01.04.2011г. Организация- наименование вашей организации. Нажимаем кнопку « Сформировать» .
Учет материалов и производства
Материалы относятся к оборотным средствам и входят в состав материально- производственных запасов. В процессе бухгалтерского учета материалов можно выделить основные этапы:
- Поступление материалов
- Отпуск материалов в производство
- Отпуск материалов на сторону.
Учет поступления материалов
Выберем пункт меню «Покупка» - Поступление товаров и услуг. Добавим новый документ с помощью кнопки «+Добавить». В форме документа «Выбор вида операции документа» выбираем пункт « Покупка, Комиссия» - нажимаем на кнопку «ОК».
Рабочая дата - текущая
Контрагент – с помощью пиктограммы выбора «…» выбираем из справочника «Контрагенты» из группы «Поставщики» выбираем наименование поставщика «ООО Оптовая база».
Договор: автоматически заполняется программой.
Склад: основной склад. Информацию «Записать».
Переходим в табличную часть документа:
В пункте «Товары» с помощью кнопки «Подбор». Откроем группу «Материалы» справочника «Номенклатура».
Выберем из данной группы Наименование материала: Цемент. Проставим вручную кол - во поступившего материала 4000кг. Сумма, НДС, всего по счету программа считает автоматически. Запишем информацию и проведем документ с помощью кнопки на панели инструментов документа «Провести»(желтый квадратик с зеленой стрелкой вниз).
После проведения документа нажимаем гиперссылку «Ввести счет- фактуру» и также укажем дату и номер документа: Дата текущая, № 155. запишем данный документ и сохраним его с помощью кнопки «ОК».
После проведения документа счет- фактура «полученный» документ «Поступление товаров и услуг» проводим «ОК».
В меню «Покупка» выбираем пункт «Ведение книги покупок»- Формирование книги покупки.
Открываем данный документ и с помощью кнопки «+Добавить» вводим новый документ». В данном документе заполняем:
- Вид ценностей: выбираем «Материалы»
- Поставщик: выбираем из справочника «Контрагенты» ООО Оптовая база.
- Счет- фактура: выбираем из справочника документов «Счет- фактура» от нашего поставщика.
- Ставка НДС- 18%.
- Сумма без НДС- согласно документа покупки устанавливаем сумму сделки без НДС- 10000000руб.
- Дата оплаты - текущая дата.
- Счет учета - указываем счет НДС по материалам- 19.03.
- Документ проводим с помощью кнопки «Провести». – ОК.
Учет отпуска материалов в производство
По мере необходимости материалы передаются в производство. Отпуск материалов со склада производится по требованию- накладной и оформляется в конфигурации документом «Требование- накладная» (пункт меню «Производство- Требование- накладная) Откроем новый документ с помощью кнопки «+Добавить».
В поле склад : основной склад, с которого будет происходить списание материалов в производство.
На закладке «Материалы»: с помощью кнопки «Подбор» из справочника «Номенклатура». Из группы «Материалы» выберем наименование материала и укажем количество: «Цемент»- 2500кг. Закроем окно подбора. Информацию «Записать».
На закладке «счета затрат»: укажем счет учета затрат, на который будет списываться себестоимость материалов- 20.01 «Основное производство», и заполним объекты аналитического учета:
Подразделение : основное производство
Номенклатурная группа:
Статья затрат: Материальные расходы..
Продажа материалов
Пункт меню программы «Продажа»- Реализация товаров и услуг.
Откроем форму нового документа с помощью кнопки «+Добавить». Вид операции- «Продажа, комиссия».
В пункте «Контрагент» - из справочника «Контрагенты». Из группы «Покупатели» выбираем наименование покупателя «ООО Араб».
На закладке «Товар» с помощью кнопки «Подбор» из группы «Материалы» выбираем наименование материала: Цемент. Укажем количество- 500кг. Цена продажи- 350руб. Закроем окно подбора. В табличной части документа в графе «Субконто(БУ) – выбираем значение «Прочие внереализационные расходы(доходы). Информацию «Записать». Документ провести с помощью кнопки «Провести».
Книга продаж
1.В меню программы «Продажи»- Введение книги продаж - Формирование записи книги продаж. Нажимаем кнопку «+Добавить». В строке «По реализации» добавляем «+» вид ценностей «Материалы».
2. В графе «Покупатель» из справочника «Контрагенты». Из группы «Покупатели» выбираем наименование покупателя «ООО Араб».
3. В графе Счет- фактура нажимаем значок «Т» и из перечня выбираем наименование документа «Счет- фактура выданный». После выбора откроем справочник «счета- фактуры выданные». В данном справочнике находим необходимый документ и выбираем его.
4. Ставка НДС- 18%.
5. Сумма без НДС- сумма по документу реализации с данным покупателем без НДС- 175000руб.
6. Дата оплаты - текущая.
Дополнительные расходы по приобретению материалов
Приобретение материалов зачастую сопряжено с оплатой дополнительных расходов, например, доставкой. В этом случае оформляется документ «Поступление доп. расходов».
Документ «Поступление доп. расходов» можно ввести через пункт меню «Покупка – Поступление расходов» или на основании документа «Поступление товаров и услуг».
Воспользуемся вторым вариантом. Установим курсор на нужный документ поступления
14.04.2011г) и нажмем кнопку («Ввести на основании - Поступление доп. расходов»).
Табличная часть закладки «Товары» заполнена данными из документа-основания.
Нажмем кнопку «Цены и валюта» и установим флажок «Сумма включает НДС».
Заполним недостающие реквизиты: сумма расхода - 5000 рублей. Сумма НДС рассчитывается автоматически. Способ распределения - «по сумме» или «по количеству». Выберем «По сумме». Содержание: «Транспортные услуги».
Учет готовой продукции
- Передача готовой продукции на склад.
Для оформления операций, связанных с передачей готовой продукции на склад, в конфигурации предусмотрен документ «Отчет производства за смену». (В меню программы «Производство» - Отчет производства за смену). Откроем новый документ с помощью кнопки «+Добавить».
Рабочая дата документа- текущая дата.
Подразделение: Основное подразделение
Снимаем флажок «Списать материалы», так как передача материалов в производства была оформлена документом «Требование- накладная». В течение месяца готовая продукция приходуется на склад по плановым ценам. В конце месяца рассчитывается фактическая себестоимость выпущенной продукции Регламентным документом « Закрытие месяца».
В табличной части документа в строке «Продукция» нажимаем кнопку «Добавить» и в справочнике «Номенклатура» откроем группу «Продукция». Выбираем из данной группы Наименование продукции:
Проведем документ с помощью кнопки «Провести» Закроем документ после проведения.
2.Реализация готовой продукции
Реализация готовой продукции оформляется документом «Реализация товаров и услуг».
В меню программы «Продажа» выбираем пункт «Реализация товаров и услуг». Откроем новый документ (кнопка « + добавить»). Вид операции - Продажа, комиссия. В шапке документа укажем контрагента – из справочника «Контрагенты» из группы «Покупатель» выбираем наименование покупателя «ООО Проба».
При заполнении табличной части обратимся к справочнику «Номенклатура», группа «Продукция»: выберем наименование:
- Плиты перекрытия ПК-63 . Укажем количество – 20шт.
- Плиты перекрытия ПК 48». Количество – 20шт.
- Плиты перекрытия ПК- 58 – 10шт
- Фундаментные блоки 35 см- 20шт
- Фундаментные блоки ФС 60см – 20 шт.
Сумма НДС, всего рассчитывается автоматически после того, как документ будет Записан. Проведем документ с помощью кнопки
После проведения документов на реализацию оформляем документ «Запись книги продаж». Продажи- Формирование книги продаж.
Учет основных средств
- Поступление объектов основных средств
Поступление объекта основных средств на предприятие оформляется документом «Поступление товаров, услуг» с установлением вида операции «Оборудование».
Выберем меню программы «Покупка» - Поступление товаров и услуг. Откроем новый документ с помощью кнопки «+Добавить». Выберем вид документа - Оборудование. Контрагент Завод №2. Договор - Основной. Перейдем к заполнению табличной части документа. В строке документа «Оборудование» нажимаем кнопку « +Добавить». В справочнике «Номенклатура» выберем группу «Оборудование (объекты основных средств)». Из данной группы выберем наименование объектов:
- Станок Деревообрабатывающий ДР-2. Укажем количество- 1шт.
- Станок фрезеровочный ФЗ6. Количество- 1шт.
Документ проводим с помощью кнопки «Провести». Переходим в гиперссылку «Вести счет- фактуру». Вход. Номер № 99. Дата- текущая. Документ Записать и сохранить «ОК».
2.Принятие объекта к учету.
Принятие объекта к учету, как правило, происходит одновременно с вводом его в эксплуатацию и означает, что формирование стоимости объекта основных средств завершено. Для отражения в учете этого факта хозяйственной деятельности в программе предназначен документ «Принятие к учету ОС».
В меню программы «ОС»- Принятие к учету ОС». На каждый объект основных средств формируется отдельный акт. Откроем новый документ и установим вид операции «Оборудование». Нажмем кнопку «ОК», тем самым подтвердим наш выбор.
Форма документа имеет три закладки: Основные средства; Бухгалтерский учет; Налоговый учет.
Закладка №1 «Основные средства».
- Подразделение: Основное подразделение.
- Оборудование: из справочника «Номенклатура». Из группы «Оборудование (основные средства)»- выбираем наименование: Деревообрабатывающий станок ДР-2.
- Основные средства: в справочнике «Основные средства» вводим тоже наименование: Деревообрабатывающий станок ДР- 2 - выбираем данное значение.
Информацию по первой закладке «Записать».
Закладка №2. «Бухгалтерский учет».
В данной закладке заполняем следующие данные:
1. Порядок учета – выбираем значение «Начисление амортизации».
2.Материально- ответственное лицо (МОЛ) – выбираем из справочника «Физические лица» Ф.И.О. руководителя: Русских Роман Васильевич.
3. Способ поступления: выбираем «За плату».
4. Способ начисления амортизации – Линейный способ.
5. Способ отражения расходов по амортизации- счет 20.01.
6. Срок полезного использования – 121 месяц.
Информацию по данной закладке «Записать». Переходим в закладку №3.
Закладка №3. Налоговый учет:
- порядок включения стоимости в состав расходов - начисление амортизации.
- Устанавливаем флажок- «Начислять амортизацию».
- Срок полезного использования- 121 месяц.
- Записать. Документ провести «ОК».
3.Продажа объектов основных средств
3.1. Оформляем документ «Подготовка к передаче»
Подразделение: Администрация
Событие: продажа
Основное средство: Компьютер пентиум 4.
3.2. Оформляем документ «Передача».
Наименование контрагента(покупателя) ООО Араб.
Документ подготовки: выбираем данный документ.
Основные средства: программа ставит автоматически исходя из документа «Подготовка к передаче».
Сумма- 30000руб.
НДС- 18%. Записать и провести документ.
Сформировать документ «Запись книги продаж».
Учет нематериальных активов
1. Оформление справочника НМА
В меню программы НМА - открываем справочник нематериальных активов.
С помощью кнопки «+Добавить» добавляем новый элемент программы.
В открытой форме элемента заполняем данные:
Наименование : Право на программный продукт
Полное наименование : подтверждаем щелчком левой кнопки мыши.
Вид НМА: Исключительное авторское право на программы для ЭВМ, базы данных
Амортизационная группа: Первая группа
2.Поступление объекта НМА
В меню программы НМА - открываем новый документ «Поступление НМА» с помощью кнопки «+Добавить».
В документе заполняем следующую информацию:
Контрагент: с помощью пиктограммы выбора «…» из справочника «Контрагенты». Из группы «Поставщики»- выбираем ООО «Компьютер- Сервис».
Договор: программа проставляет автоматически на основании правильно оформленного справочника контрагента, закладки « счета и договора».
Информацию «Записать» и переходим в табличную часть документа.
В строке «Нематериальный актив» нажимаем кнопку «+Добавить». С помощью пиктограммы выбора «…» из справочника «НМА» выбираем наименование объекта: «Право на программный продукт». Вносим вручную сумму документа 28000руб.
НДС- 18%. Сумма НДС рассчитывается автоматически.
Документ провести с помощью кнопки «Провести».
После проведения документа счет- фактура. Закрываем документ Поступление НМА.
В меню программы «Покупка» - формируем книгу покупок на полученный объект НМА.
3. Принятие к учету НМА.
В меню программы «НМА» создадим новый документ «Принятие к учету НМА». Данный документ имеет три закладки:
1 Закладка: Нематериальный актив
Наименование : выбираем из справочника НМА « Право на программный продукт».
Способ отражения расходов по амортизации : Амортизация(счет 26).
Информацию – «записать» и переходим к другой закладке.
Закладка №2: Бухгалтерский учет
Первоначальная стоимость : 23729руб.
Способ поступления в организацию: Приобретение за плату
Срок полезного использования: 13 месяцев.
Способ начисления амортизации : линейный
Ответственный: Русских Роман Васильевич
Информацию «Записать» и переходим в другую закладку.
Закладка №3. Налоговый учет.
Первоначальная стоимость (НУ) - 23729руб.
Срок полезного использования: 13 месяцев.
Информацию «Записать». Документ провести «ОК».
Учет кассовых операций.
- Поступление денежных средств в кассу организации.
Для учета кассовых операций с наличными денежными средствами в типовой конфигурации используется счет 50 «Касса». Прием наличных денежных средств производится по приходным кассовым ордерам по форме № КО-1. Выдача наличных - по расходным кассовым ордерам по форме № КО-2.
Ситуация №1. Оформим поступление наличных денежных от покупателей за проданные материалы. Выберем пункт меню «Касса»- Приходный кассовый ордер. Откроем новый документ – нажимаем кнопку «+Добавить».
Вид операции – «Оплата от покупателя».
В закладке «Реквизиты платежа» оформим данные:
- Сумма – 6500руб.
- Контрагент- выбираем из справочника «Контрагенты» из группы «Покупатели»- ООО «Араб».
- Ставка НДС – 18% / 118%.
- Статья движения денежных средств: Оплата за товары, услуги.
Информацию «Записать». И переходим в закладку «Печать».
В данной закладке заполняем данные:
Основание: частичная оплата за проданные товары.
Приложение: указываем № и дату счет- фактуры по реализации материалов для данного контрагента.
Документ необходимо провести с помощью кнопки «ОК».
Ситуация №2. Оформим поступление наличных денежных средств с расчетного счета организации. Сумма поступления – 10000руб. Вид операции- получение наличных в банке. Статья движения денежных средств: получение наличных в банке.
В закладке «Печатать»:
Принято от: Фамилия. Имя. Отчество кассира организации. По чеку № 456123
Основание: на хозяйственные нужды.
Приложение: копия чека № 456123
Документ «Записать» и провести «ОК».
Ситуация №3. Возвращены в кассу неиспользованные под отчетные суммы. Сумма возврата - 170 руб. Подотчетное лицо: Русских Роман Васильевич.
Статья движения денежных средств: Возврат подотчетной суммы: добавляем новое значение в справочник «Движения денежных средств». Затем выбираем его.
Основание: возврат неиспользованного аванса.
Приложение: авансовый отчет.
Ситуация №4. . Оформим поступление наличных денежных средств с расчетного счета организации. Сумма поступления – 50000руб. Вид операции- получение наличных в банке. Статья движения денежных средств: получение наличных в банке.
В закладке «Печатать»:
Принято от: Фамилия. Имя. Отчество кассира организации. По чеку № 456124
Основание: на выплату заработной платы
Приложение: копия чека № 456124
Документ «Записать» и провести «ОК».
- Расход денежных средств
Выдача наличных - по расходным кассовым ордерам по форме № КО-2.
В меню программы «Касса» выбираем документ «Расходный кассовый ордер». В открытой форме справочника нажимаем кнопку «+ Добавить». Формируем новый документ.
Вид операции - «Выдача подотчетному лицу».
Организация : ООО «Строительство».
Сумма - 10000руб.
Подотчетник : выбираем из справочника «Физические лица»- Русских Роман Васильевич.
В справочнике «Движение денежных средств» вносим новое значение « Выдача подотчет » . Вид движение : Прочие расходы по текущей деятельности - сохраняем значение и выбираем его.
Информацию необходимо «Записать».
Переходим в закладку «Печать»
Основание: оплата услуг консультанта
Приложение: договор №17 от 01.04.2011г.
Документ провести «ОК».
Ситуация №2. Оформим расходный кассовый ордер на сдачу выручки в банк.
Вид операции - «Взнос наличных в банк».
Сумма : 6500руб
Статья движения денежных средств: сдача наличных в банк. (Добавляем новое значение и выбираем его).
Информацию записать. И переходим в закладку «Печать».
Выдать: выбираем из справочника «Физические лица» Ф.И.О. кассира.
Основание: сдача выручки
Приложение: квитанция № 8 от 16.04.2011г.
Документ провести с помощью кнопки «ОК».
Авансовый отчет.
Ситуация: Сформировать авансовый. Подотчетное лицо: Русских Роман Васильевич.
Сумма расхода 9830руб. Оплачено поставщику «ООО Компьютер- Сервис» за услуги по установке программы. Договор № 17 от 01.04.2011г.
Учет заработной платы
1. Прием на работу сотрудников.
В меню программы «кадры» выбираем пункт «Прием на работу». С помощью кнопки «+Добавить» добавляем новый документ. В данном документе заполняем следующее:
Закладка «Основные сведения»
Ф.И.О: Русских Роман Васильевич
Дата рождения: 25.11.1976.
Пол: мужской.
Закладка «Кадровая информация»
Подразделение: Администрация
Должность- директор
Дата приема: 01.04.2011г.
Основной вид начисления: Оклад по дням (26)
Закладка «Дополнительная информация»
ИНН:
771209428040
№ПФР:
033-684-707-76
Нажимаем кнопку «Готово».
- Начисление заработной платы
В меню программы «Заработная плата» выбираем пункт «Начисление заработной платы». Формируем новый документ с помощью кнопки «+ Добавить». В данном документе заполняем информацию:
Организация: ООО Строительство».
Подразделение: Администрация
В табличной части документа в строке «Начисление» нажимаем кнопку «+Добавить».
В графе «Сотрудник» с помощью пиктограммы выбора «…» из справочника «Физические лица» выбираем Ф.И.О. : Русских Роман Васильевич.
В графе «Начислено» - 25000руб.
В графе «Северная надбавка» - щелкаем двойным щелчком левой кнопки мыши.
Информацию «Записать».
Нажимаем заново кнопку «+Добавить» и вводим данные другом работнике этого же подразделения.
После заполнения всех сотрудников подразделения «Администрация». Документ «Начисление заработной платы» сохраняем – «ОК».
3.Выплата заработной платы.
В меню программы «Заработная плата» выбираем - Выплата заработной платы. Выбираем документ «Ведомость на выплату заработной платы». С помощью кнопки «+ Добавить» формируем новый документ.
Дата: 20.04.2010г.
Подразделение: Администрация
Ответственный: Русских Роман Васильевич
В табличной части документа, в строке Заработная плата к выплате» нажимаем кнопку «+ Добавить». В графе «Работник» с помощью пиктограммы выбора «….» из справочника «Физические лица» выбираем Русских Роман Васильевич. Проставляем сумму аванса за первую половину апреля 13206 руб .
Информацию « Записать». Нажимаем кнопку «+ Добавить» и выбираем другого сотрудника данного подразделения и т.д. Когда ведомость будет полностью оформлена, ее необходимо провести – « ОК».
Ситуация №3 . Оформить расходный кассовый ордер на выплату заработной платы.
«Касса»- Расходный кассовый ордер». Вид операции -Выплата заработной платы по ведомости. В табличной части документа в строке «Выплата заработной платы» нажимаем кнопку «+ Добавить». Выбираем ведомость на выплату заработной платы за 20.04.2011г. Документ «Записать». Переходим в закладку «Печать».
Выдать: Ф.И.О. кассира.
Основание: заработная плата за первую половину апреля
Приложение: платежная ведомость №1 от 20.04.2011г.
Документ «Расходный кассовый ордер» провести – «ОК».
- Начисление налогов с заработной платы
В меню программы «Заработная плата» выбираем документ «Начисление налогов (взносов) с ФОТ. Устанавливаем месяц расчетов – Апрель 2011г. Ответственный- Русских Роман Васильевич. Проводим данный документ – «ОК».
Операции по расчетному счету.
В типовой конфигурации программы 1 С «Бухгалтерия 8» для отражения операций по движению денежных средств на расчетном счете организации применяется активный счет 51 «Расчетный счет». Для того чтобы оформить операции по поступлению денежных средств на расчетный счет необходимо:
В меню программы «Банк» выбираем справочник «Банковские документы». Устанавливаем дату выписки 13.04.2011г. Составляем новый документ. Нажимаем кнопку « + Добавить». Выбираем вид документа: « Списание с расчетного счета». Вид операции -оплата поставщику.
Организация: ООО Строительство
Банк: банк организации
Получатель : выбираем из справочника «Контрагенты» из группы « Поставщики» - ООО Оптовая база.
Счет получателя: банк получателя
Сумма - 300000руб.
Ставка НДС- 18%.
Статья движения денежных средств- выбираем «Оплата за товары, работы,услуги».
Назначение платежа: оплата по счет- фактуре №155 от 13.04.2011г.
Ситуация №2. Оформим поступление денежных средств от покупателя. В справочнике «Банковские выписки» устанавливаем новую дату документа 14.04.2011г. Нажимаем кнопку «+ Добавить». Выбираем вид документа - «Поступление на расчетный счет». Выбираем вид операции - «Поступление от покупателей».
Вх. Номер- 1. Дат: 14.04.2011г.
Плательщик - выбираем из справочника «Контрагенты» из группы «Покупатели» - ООО «Араб».
Счет плательщика: автоматически заполняется программой исходя из справочника контрагента.
Сумма- 206000руб.
Ставка НДС – 18%.
Статья движения денежных средств- выбираем из справочника «Оплата товаров, работ, услуг»
Назначение платежа: Оплата за материалы по счет- фактуре №1 от 14.04.2011г.
Документ Записываем и проводим с помощью кнопки «ОК».
Ситуация №3. Организация получила в банке краткосрочный кредит на пополнение оборотных средств (назначение платежа). Согласно условиям кредитного договора сумма кредита составляет 2000000руб. Плательщик платежа - наша организация. В справочнике «Контрагенты» отдельно без групп оформите данные на нашу организацию «ООО Строительство». Данные возьмите на стр.2 задания. Счет расчетов- 66.01. Краткосрочные кредиты банка».
Статья движения денежных средств - вводим новое значение в справочник денежных средств «Краткосрочный кредит» и выбираем его.
Документ провести – «ОК».
Формирование отчетов
Для формирования документа «Обороты счета». В меню программы «Отчеты» выбираем данный вид документа. Устанавливаем период: с 01.04.2011г. по 30.04.2011г. выбираем из плана счетов счет 20 «Основное производство». Нажимаем кнопку сформировать. Аналогично оформляются документы по другим счетам.
Документ «Оборотно - сальдовая ведомость».
Отчеты – Оборотно - сальдовая ведомость. Период с 01.04.2011г. по 30.04.2011г. Кнопка - «Сформировать».
Регламентированные отчеты
Отчеты - Регламентированные отчеты. В данной группе отчетов можно сформировать бухгалтерскую отчетность, налоговую отчетность, отчетность во внебюджетные фонды, статистическую отчетность.
Выбираем слева справочника из строки «Виды отчетности» - «Бухгалтерская отчетность». Далее выделяем форму №1 «Бухгалтерский баланс» и щелкаем дважды левой кнопкой мыши. В форме документа «Баланс» - устанавливаем период «Январь- Апрель 2011г. Сохраняем – «ОК».
В открытой форме документа нажимаем кнопку «Заполнить». Оформленный документ сохраняем – «ОК».
Документ Закрытие месяца
1 Момент: В меню программы «Операции» открываем пункт «Операции введенные вручную». В форме документа «Операция» нажимаем кнопку « + Добавить». В табличной части документа на строке «Проводка» нажимаем кнопку «Добавить». В графе «ДТ счета »- выбираем счет 90.02.1. Указываем субконто для данного счета: « Основная номенклатурная группа ».
В графе Кт. Счета – выбираем счет 26 «Общехозяйственные расходы».
Субконто счета – Администрация. Ставим сумму закрытия счета 26. Данную сумму берем из документа «Обороты счета» по счету 26 «Общехозяйственные расходы». Сальдо на конец апреля 2011г.
Операцию проводим «ОК».
- Момент: В меню программы «Операции» выбираем документ «Закрытие месяца». Устанавливаем отчетный месяц: Апрель 2011г. Нажимаем кнопку «Выполнить закрытие месяца».
Проверка: В меню программы «Отчеты» формируем отчет «Оборотно - сальдовая ведомость». Период с 01.04 2011г. по 30.04.2011г. Сформировать.
Когда будет сформирован документ необходимо обратить внимание на следующие моменты:
- Счет 20,26 должен быть закрыт
- Счет 90 «Продажи» должен быть закрыт
- счет 91 «Прочие доходы и расходы должен быть закрыт.
В конце каждого отчетного квартала проиходит закрытие счета 99 «Прибыль и убытки».
В меню программы «Операции» открываем закладку «Введенные вручную». Добавляем новую операцию. В табличной части документа формируем проводку:
Дт 99.01 Кт 84.01
Учебное пособие по изучению программы «1С: Бухгалтерия 8.2» ориентировано на студентов финансового и экономического факультетов всех специальностей.
Цель пособия – научить студента самостоятельно работать в новой конфигурации «Бухгалтерия предприятий», работающей на технологической платформе «1С: Предприятие 8.2» — это мощная универсальная система прикладных продуктов нового поколения, предназначенных для эффективного решения разнообразных задач управления предприятием. Она сосредотачивает в себе компьютерные решения всех проблем экономики. Благодаря своей универсальности и гибкости система легко настраивается для нужд конкретной организации и позволяет решать широкий круг задач автоматизации любых разделов учета на предприятии, а также вести учет по нескольким организациям в одной информационной базе.
Содержание пособия 1С Бухгалтерия версии 8.2
Логически всю систему можно разделить на две большие части, которые тесно взаимодействуют друг с другом: конфигурацию и платформу, которая управляет работой конфигурации.
Все программы «1С» работают на базе единой платформы, т.е. единой базовой программы.
Перед началом работы пользователь должен присоединить информационную базу, реализующую специализированную версию программы, называемую конфигурацией.
На протяжении последних пяти лет сложились 5 платформ: 1С-7.5, 1С-7.7, 1с-8.0, 1С-8.1, последняя, 1С-8.2, а, работающая на ней конфигурация, которую мы будем изучать, «1С: Бухгалтерия 8.2».
Ключевая роль при изучении дисциплины «АИС в экономике» отводится практическим занятиям. Ядром практических занятий является разработка прикладного решения для некоторой виртуальной организации.
При проведении занятий используется принцип «делай как я». Преподаватель ставит задачу на разработку прикладного решения и последовательно создает необходимую конфигурацию, комментируя все проводимые операции. Студенты повторяют действия преподавателя. В процессе практической работы подробно обсуждаются неясные для студентов вопросы. Такой дидактический прием способствует более глубокому освоению технологии и пониманию решений, реализованных в платформе.
Особое внимание уделяется освоению технологи отладки прикладного решения. С этой целью преподаватель в процессе создания кода некоторых процедур умышленно делает часто допускаемые студентами ошибки, демонстрирует способы их локализации, поиска и исправления. Практика показывает, что работа по отладке отдельных элементов приложения и в целом всего приложения является важным фактором в понимании особенностей элементов платформы и технологии работы в ее среде.
Для обеспечения самостоятельной работы студентам предлагается данное электронное учебно-методическое пособие, разработанное на кафедре «КИС ФР» финансового факультета ННГУ.
Для закрепления практических навыков по созданию приложений каждый студент в начале изучения дисциплины (к 3-4 занятию) студент придумывает индивидуальное задание на разработку оригинального приложения и согласовывает его с преподавателем. Создание такого приложения выполняется студентами во внеаудиторное время. Функционирование созданного приложения студенты должны продемонстрировать в процессе промежуточного контроля.
