Clasificación de las operaciones bancarias modernas. Conceptos y principales tipos de operaciones bancarias modernas Tipos de conceptos de operaciones bancarias características generales

Las operaciones bancarias son una lista cerrada de operaciones cuyo derecho de realización corresponde exclusivamente a los bancos.

Las operaciones bancarias incluyen:

• atraer fondos de personas físicas y jurídicas a depósitos (a la vista y por un período determinado);
• colocación de estos fondos recaudados en su propio nombre y por su cuenta;
• apertura y mantenimiento de cuentas bancarias para personas físicas y jurídicas;
• realizar liquidaciones en nombre de personas físicas y jurídicas, incluidos bancos corresponsales, en sus cuentas bancarias;
• cobro de fondos, facturas, documentos de pago y liquidación y servicios de caja para personas físicas y jurídicas;
• compra y venta de moneda extranjera en efectivo y en forma no monetaria;
• atracción de depósitos y colocación de metales preciosos;
• emisión de garantías bancarias;
• realizar transferencias de dinero en nombre de personas físicas sin abrir cuentas bancarias (excepto transferencias postales).

Todas las operaciones bancarias y otras transacciones se realizan en rublos y, si existe la licencia correspondiente del Banco de Rusia, en moneda extranjera. Las reglas para la realización de operaciones bancarias, incluidas las reglas para su soporte material y técnico, las establece el Banco de Rusia.

101.Circulación de dinero: concepto, contenido.

La circulación de dinero es el movimiento de dinero en circulación interna en efectivo y en forma no monetaria, que sirve para la venta de bienes, así como para pagos y liquidaciones no comerciales en la economía. La base objetiva de la circulación monetaria es la producción de mercancías, en la que el mundo de las mercancías se divide en bienes y dinero, dando lugar a contradicciones entre ellos. Con la profundización de la división social del trabajo y la formación de mercados nacionales y mundiales bajo el capitalismo, la circulación del dinero se desarrolla aún más. Sirve a la circulación y rotación del capital, media en la circulación y el intercambio de todo el producto social total, incluida la renta de las distintas clases. Con la ayuda del dinero en efectivo y en forma no monetaria, se lleva a cabo el proceso de circulación de bienes, así como el movimiento de capital crediticio y ficticio.

La circulación de dinero se divide en dos áreas: monetaria y no monetaria. La circulación de efectivo es el movimiento de efectivo en la esfera de la circulación. Se gestiona con billetes, monedas pequeñas y papel moneda (billetes del tesoro). En los países capitalistas desarrollados, los billetes emitidos por el banco central constituyen la inmensa mayoría del efectivo en circulación. Una pequeña parte de la emisión de dinero (alrededor del 10%) recae en las tesorerías, que emiten principalmente monedas y billetes de pequeña denominación: notas del tesoro.

La circulación no monetaria es un cambio en los saldos de efectivo en las cuentas bancarias, que se produce como resultado de la ejecución por parte del banco de las órdenes del titular de la cuenta en forma de cheques, tarjetas plásticas, órdenes de aprobación, órdenes de pago, medios de pago electrónicos y otros documentos de pago. En algunos países, en circulación se utilizan letras del tesoro, certificados y otros instrumentos.

Existe una dependencia estrecha y mutua entre la circulación de efectivo y no efectivo: el dinero se mueve constantemente de una esfera de circulación a otra, cambiando la forma de los billetes en efectivo a un depósito en un banco, y viceversa. La recepción de fondos no monetarios en cuentas bancarias es una condición indispensable para la emisión de dinero. Por tanto, la circulación no monetaria es inseparable de la circulación de efectivo y junto con ella forma una circulación monetaria única del país, en la que circula una única moneda del mismo nombre.

El dinero está en constante movimiento entre tres sujetos (Fig. 1).

El movimiento de dinero en el desempeño de funciones en efectivo y en forma no monetaria constituye circulación monetaria. La base de la circulación monetaria es la división social del trabajo y el desarrollo de la producción de mercancías. Con la ayuda del dinero se lleva a cabo el proceso de intercambio del producto social total, incluida la circulación de capital, la circulación de bienes y la prestación de servicios, el movimiento de capital naval y los ingresos de diversos grupos sociales.

102. Relaciones jurídicas de liquidación: concepto, contenido, tipos de liquidaciones.

Las relaciones jurídicas de liquidación son relaciones mediadas por normas jurídicas asociadas a la implementación de acuerdos entre las partes de una relación de propiedad compensada con la participación de una entidad de crédito. Las relaciones jurídicas de liquidación también son relaciones jurídicas que surgen al realizar pagos a presupuestos de todos los niveles y a fondos extrapresupuestarios estatales.

La legislación bancaria moderna se puede dividir en tres niveles:

1. Leyes sobre el banco central y leyes que regulan las actividades de los bancos comerciales individuales.

2. Leyes relacionadas con la regulación de instituciones paralelas y que afecten la actividad bancaria.

3. Leyes de acción universal. El primer nivel contiene dos bloques:

a) Ley del Banco Central;

b) Leyes que regulan las actividades de los bancos comerciales individuales.

Un bloque de leyes regula las actividades de las instituciones de crédito individuales, el otro bloque de leyes bancarias cubre disposiciones que rigen las actividades de los bancos comerciales (comerciales). Estas pueden ser leyes separadas que regulan las transacciones de crédito en divisas y la circulación de letras.

El primer y segundo bloque de leyes son leyes que regulan tanto las actividades de los bancos en general como la realización de sus operaciones individuales.

El segundo nivel en el sistema de legislación bancaria son las leyes relacionadas con la regulación de instituciones paralelas que afectan las actividades bancarias.

Estas leyes, por ejemplo, podrían ser: leyes sobre el mercado de valores, acciones sobre valores

papeles, hipotecas, fideicomisos y transacciones fiduciarias.

El tercer nivel incluye leyes de acción universal. Por ejemplo:

La Constitución es la ley principal del país, el Código Civil y los derechos económicos.

Además de sus propias leyes bancarias, la estructura de la legislación bancaria contiene varios tipos de instrucciones, regulaciones,

Órdenes y aclaraciones del Banco Central de Rusia.

Las leyes que regulan las actividades bancarias son necesarias principalmente para los propios bancos. Dado que las normas legislativas determinan la gama de operaciones permitidas y no autorizadas, el procedimiento de concesión de licencias, responsabilidad y control.

Varias leyes bancarias deben ser conocidas no sólo por los empleados del banco, sino también por sus clientes.

Varias leyes bancarias ayudan al cliente a tener confianza en que se cumplen o no los requisitos del banco. No es una ficción, pero tiene una cierta base legal.

La Ley "Sobre el Banco de Rusia" y la Ley "Sobre bancos y actividades bancarias" se aprobaron por primera vez en 1990.

La legislación bancaria, basada en la experiencia internacional, aunque se caracteriza por una cierta estabilidad, puede y debe cambiar bajo la influencia de determinadas razones. En 1905 y 2002 aparecieron nuevas ediciones de las leyes bancarias que regulan las actividades de los bancos.

2. Tipos y características generales de las operaciones bancarias (operaciones activas y pasivas).

Operaciones bancarias y otras transacciones de una entidad de crédito.

Las operaciones bancarias incluyen:

recaudar fondos para individuos y legal personas en depósitos (a la vista y por un período determinado);

colocación de los fondos especificados en el párrafo 1 de la primera parte de este artículo por cuenta propia y por cuenta propia;

Apertura e introducción de cuentas bancarias para particulares. y legal personas;

realizar liquidaciones por cuenta de particulares. y personas jurídicas, incluidos los bancos corresponsales, en sus cuentas bancarias;

cobro de fondos, facturas, documentos de pago y liquidación y servicios de caja para particulares. y legal personas;

compra y venta de moneda extranjera en efectivo y en forma no monetaria;

atracción de depósitos y colocación de metales preciosos;

emisión de garantías bancarias;

9) realizar transferencias de dinero en nombre de particulares. personas sin abrir cuentas bancarias (excepto transferencias postales).

Entidad de crédito distinta de las enumeradas en la primera parte de esteLos artículos de operaciones bancarias tienen derecho a realizar las siguientes transacciones:

emisión de garantías para terceros que prevean el cumplimiento de obligaciones en forma monetaria;

adquisición del derecho a exigir a terceros el cumplimiento de obligaciones en forma dineraria;

gestión fiduciaria de fondos y otros bienes en virtud de un acuerdo con un individuo. y legal personas;

realizar transacciones con metales preciosos y piedras preciosas de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia;

provisión de alquileres físicos y legal personas en locales especiales o cajas fuertes ubicadas en ellos para guardar documentos y objetos de valor;

Operaciones de arrendamiento;

Prestación de servicios de consultoría e información.

Una entidad de crédito tiene derecho a realizar otras transacciones de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia.

Operaciones bancarias activas- Se trata de operaciones con fondos en las que los bancos ponen los recursos a su disposición.

Obviamente, com. En el desarrollo de sus actividades, el Banco se esfuerza por obtener los máximos ingresos posibles. Sin embargo, por regla general, las inversiones de alto rendimiento son de baja liquidez, lo que significa que, en aras de obtener ganancias, el banco puede perder la capacidad de liquidar sus obligaciones a tiempo. En la práctica bancaria, la violación de las condiciones de pago es un fenómeno. un descuido inaceptable porque pierde su rating, sus clientes y, por tanto, la oportunidad de obtener el máximo beneficio.

Activos que no generan ingresos para el banco:

1. Cuenta corresponsal;

   Cuenta de reserva;

   Activos fijos.

Con la ayuda de operaciones pasivas, los bancos forman sus recursos. .

Hay cuatro formas de operaciones de comunicaciones pasivas. bancos:

emisión primaria de valores de un banco comercial;

deducciones de las utilidades bancarias por la formación o aumento de fondos;

obtención de préstamos de otras personas jurídicas. Personas;

operaciones de depósito.

Las actividades bancarias se realizan a través de operaciones bancarias.

Las operaciones bancarias se clasifican según varios criterios. El criterio principal es el contenido económico y la correspondiente regulación legal. Según el contenido económico, las operaciones bancarias se dividen en operaciones bancarias básicas y otras operaciones bancarias. Para realizar todas las operaciones bancarias es obligatorio incluirlas en la licencia bancaria.

Las operaciones bancarias básicas realizadas en conjunto sirven como base para definir una entidad jurídica como banco. Si existe el derecho de realizar sólo algunas de las operaciones bancarias básicas, una persona jurídica no puede ser considerada un banco, sino una institución financiera no bancaria. Otras operaciones bancarias las realizan tanto bancos como instituciones financieras no bancarias de conformidad con la lista contenida en la licencia bancaria.

Las operaciones bancarias básicas incluyen:
– atraer fondos de personas físicas y (o) jurídicas a depósitos;
– colocar los fondos recaudados por cuenta propia y por cuenta propia en las condiciones de reembolso, pago y urgencia;
– apertura y mantenimiento de cuentas bancarias para personas físicas y jurídicas,
- préstamos a particulares y empresas.

Otras operaciones bancarias incluyen, en particular:

– servicios de liquidación y caja para personas físicas y jurídicas, bancos corresponsales;
– abrir y mantener cuentas en metales preciosos;
– transacciones de divisas;
– emisión de garantías bancarias;
– gestión fiduciaria de fondos;
– emisión de tarjetas bancarias de plástico;
– emisión de valores que confirmen la atracción de fondos a depósitos (depósitos) y su colocación en cuentas;
– factoraje;
– transporte de efectivo, moneda y otros objetos de valor;
– provisión de locales especiales o cajas fuertes para almacenar documentos contables y objetos de valor.

El Banco Nacional de la República de Bielorrusia establece las reglas y procedimientos para realizar operaciones bancarias y expide una licencia para su implementación.

Los bancos tienen derecho a realizar otras operaciones que no se consideran puramente bancarias y no requieren estar incluidas en la licencia del Banco Nacional de la República de Bielorrusia y, si es necesario, se permiten de otra manera. Estas transacciones no bancarias incluyen:

– arrendamiento financiero (leasing);
– emisión, venta, compra y otras transacciones con valores;
– garantía para terceros, que prevé el cumplimiento de obligaciones en forma dineraria de terceros;
– adquisición del derecho (reclamo) de cumplir obligaciones en forma monetaria de terceros;
– transacciones con tarjetas bancarias de plástico;
– servicios de consultoría e información;
– otras actividades previstas por la legislación de la República de Bielorrusia.

Los bancos no tienen derecho a realizar actividades de seguros como aseguradores, así como a actividades de producción y comercialización, excepto en los casos en que dichas actividades se lleven a cabo para sus propias necesidades.

Según las normas legales, existen operaciones bancarias que requieren de una licencia, permiso o aprobación. Por ejemplo, para realizar operaciones bancarias se requiere una licencia bancaria; para realizar una serie de operaciones con valores, se requiere una licencia del organismo que regula el trabajo con valores. Varias transacciones de divisas y transacciones de inversión requieren permiso o aprobación del Banco Nacional. Por ejemplo, la participación de un banco en el capital autorizado de otro banco sólo es posible con el consentimiento del Banco Nacional.

En relación con el balance del banco, las operaciones pueden ser activas, pasivas y fuera de balance. Las operaciones pasivas tienen como objetivo atraer fondos, formando obligaciones del banco, las operaciones activas tienen como objetivo proporcionar estos fondos, reflejando los requisitos del banco. Las transacciones fuera de balance implican tener en cuenta las obligaciones y requisitos del banco, que no se reflejan en las cuentas del balance, ya que los riesgos sobre ellas aún no se han realizado (requisitos y obligaciones de garantías, de provisión de fondos, de transacciones con valores, moneda extranjera). Además, estas operaciones también incluyen operaciones de contabilidad cuantitativa de objetos de valor y documentos propiedad del banco o almacenados.

Según la naturaleza de las relaciones con los clientes, las operaciones se dividen en directas e intermediarias. Las transacciones directas reflejan la relación bilateral entre el banco y su cliente o socio de acuerdo con el acuerdo celebrado, por ejemplo, un contrato de préstamo, un contrato de depósito. Las operaciones de intermediación se realizan entre varios clientes del banco con su asistencia en el proceso de realización de las actividades bancarias. Estos incluyen transacciones de liquidación, transacciones fiduciarias y otras.

Según el grado de riesgo, se distinguen las operaciones con nivel de riesgo alto, medio y bajo.

En términos de rentabilidad, las operaciones bancarias pueden ser de rentabilidad alta, media y baja, además de no rentables.
Según el impacto en el costo de las operaciones, se distinguen operaciones con costos altos, medianos y bajos.

Según la frecuencia, se distinguen las operaciones bancarias únicas, múltiples y permanentes. Las actividades bancarias se realizan a través de operaciones bancarias.

Los bancos tienen el derecho exclusivo de realizar las siguientes operaciones bancarias:

1) atraer fondos de personas jurídicas y personas físicas a depósitos (depósitos a la vista y a plazo);

2) colocación de los fondos especificados por cuenta propia y por cuenta propia en las condiciones de reembolso, urgencia y pago (préstamo);

3) apertura y mantenimiento de cuentas bancarias para clientes.

Además de lo anterior, las operaciones bancarias incluyen:

1) realizar liquidaciones en nombre de personas físicas y jurídicas, incluidos los bancos corresponsales, en sus cuentas bancarias;

2) cobranza de fondos, facturas, documentos de pago y liquidación y servicios de caja para personas físicas y jurídicas;

3) compra y venta de moneda extranjera en efectivo y en forma no monetaria;

4) atracción de depósitos y colocación de metales preciosos;

5) emisión de garantías bancarias.

6) realizar transferencias de dinero en nombre de personas físicas sin abrir cuentas bancarias (excepto transferencias postales).

Todas las operaciones bancarias se dividen en activas y pasivas. Las operaciones pasivas son un conjunto de operaciones que aseguran la formación de recursos de la banca comercial. Los recursos de un banco comercial pueden generarse a partir de fondos propios y prestados. Los fondos recaudados también juegan un papel importante. Al movilizar fondos temporalmente disponibles de personas jurídicas y personas físicas en el mercado de recursos financieros, los bancos comerciales satisfacen las necesidades de la economía de capital de trabajo adicional y fondos de inversión.

Los fondos recaudados se forman mediante la atracción de préstamos y empréstitos recibidos de otras personas jurídicas, transacciones de depósito y la emisión de valores. Las operaciones de depósito son operaciones de los bancos para atraer fondos de personas jurídicas y personas físicas a depósitos durante un período determinado o a la vista. El objeto de tales operaciones son los depósitos: cantidades de dinero que los sujetos de las operaciones de depósito depositan en el banco y que durante un tiempo determinado se depositan en cuentas bancarias debido al procedimiento actual para realizar operaciones bancarias. Entre las fuentes distintas de depósitos para la formación de fondos atraídos por los bancos, se otorga un lugar especial a los préstamos interbancarios y los préstamos otorgados por el Banco Central.

Las operaciones activas son operaciones para colocar fondos propios y prestados del banco para obtener ganancias. La liquidez, la rentabilidad y, en consecuencia, la confiabilidad y estabilidad financiera del banco en su conjunto dependen de la implementación de calidad de las operaciones activas del banco. Las operaciones activas del banco, según su contenido económico, se dividen en crédito o préstamo, inversión, garantía, así como operaciones con valores. La base de las operaciones activas son las operaciones de crédito.

Las operaciones de inversión de un banco son operaciones para que el banco invierta sus fondos en valores y acciones de estructuras no bancarias con el fin de realizar actividades económicas, financieras y comerciales conjuntas, así como la colocación en forma de depósitos a plazo en otras instituciones de crédito. Las transacciones de valores incluyen transacciones con valores cotizados en bolsas de valores, así como transacciones con letras de cambio.

Las operaciones de garantía son operaciones en las que el banco emite una garantía (garantía) para el pago de la deuda del cliente a un tercero si se cumplen determinadas condiciones.

También se distinguen las transacciones de comisiones del banco y las transacciones para sus propias necesidades (compra de activos fijos, nómina de empleados, etc.). Las transacciones de comisión son aquellas transacciones que el banco realiza en nombre de sus clientes y les cobra una tarifa en forma de comisiones. El número de estas operaciones crece constantemente y el banco no desvía fondos propios ni prestados para realizarlas. Las principales transacciones de comisiones incluyen: transacciones en efectivo, transacciones fiduciarias, transacciones en moneda extranjera y servicios de información.

Además de las operaciones bancarias enumeradas, una entidad de crédito tiene derecho a realizar las siguientes transacciones:

1) emisión de garantías para terceros, previendo el cumplimiento de obligaciones en forma monetaria;

2) adquisición del derecho a exigir a terceros el cumplimiento de obligaciones en efectivo (factoring);

3) gestión fiduciaria de fondos y otros bienes en virtud de acuerdos con personas físicas y jurídicas (operaciones fiduciarias);

4) realizar transacciones con metales preciosos y piedras preciosas de conformidad con la ley;

5) arrendamiento a personas físicas y jurídicas de locales especiales o cajas fuertes ubicadas en ellos para el almacenamiento de documentos y objetos de valor (depósitos de seguridad);

6) operaciones de arrendamiento;

7) prestación de servicios de consultoría e información.

El banco puede gestionar los asuntos financieros y la propiedad de empresas e individuos pagando una tarifa. La función de administración de propiedades se conoce como operaciones de administración de fideicomisos o servicios fiduciarios. A través de departamentos fiduciarios, los bancos administran las carteras de valores de sus clientes, brindan servicios de agencia a corporaciones que emiten acciones y bonos y actúan como fideicomisarios en virtud de testamentos.

Todas las operaciones bancarias y otras transacciones se realizan en rublos y, si existe la licencia correspondiente del Banco de Rusia, en moneda extranjera. Al mismo tiempo, una organización de crédito tiene prohibido participar en actividades de producción, comercio y seguros (con excepción del seguro de riesgos cambiarios y crediticios).

Fuente - T.A. Banca Frolova: notas de conferencias Taganrog: TTI SFU, 2010.

Una operación bancaria es un sistema de acciones previstas por las leyes y reglamentos federales del Banco de Rusia que debe realizar una institución de crédito para brindar servicios a su cliente para una transacción específica.

Todas las operaciones bancarias se pueden dividir en activas y pasivas.

Las operaciones activas son operaciones para asignar recursos bancarios con el objetivo de generar ganancias y regular la liquidez bancaria.

Las transacciones activas se registran en cuentas de balance activas y constituyen una parte determinante importante de las operaciones de una entidad de crédito.

Las operaciones bancarias activas incluyen:

Un préstamo hipotecario es un préstamo garantizado por bienes inmuebles. Normalmente el préstamo lo concede un banco, pero el prestamista de la obligación garantizada por la hipoteca puede ser una empresa o cualquier otra entidad jurídica. El prestatario de un préstamo hipotecario garantiza su obligación de reembolsar el préstamo con la garantía de un inmueble de su propiedad o gestionado por él. Con el consentimiento del arrendador, el objeto de la hipoteca también puede ser el derecho a arrendar un inmueble.

El préstamo se emite a largo plazo (hasta 50 años). La tasa de interés de un préstamo hipotecario es más baja que la de otros productos de préstamos bancarios. El prestatario de un préstamo hipotecario debe tener disponible el llamado "pago inicial", parte del costo de la propiedad comprada con los fondos del préstamo hipotecario (aunque en algunos bancos esta condición no es obligatoria). El monto del pago inicial generalmente afecta el plazo y el interés del préstamo y varía del 0% al 70% del valor de la propiedad hipotecaria.

El forfaiting es una forma única de préstamo a exportadores y vendedores cuando venden bienes, y se utiliza con mayor frecuencia en transacciones de comercio exterior. El banco (forfaiter) compra al exportador (vendedor) la obligación monetaria del importador (comprador) de pagar los bienes adquiridos por él inmediatamente después de la entrega de los bienes y realiza el pago anticipado, total o parcial del costo de los bienes a el exportador.

Los instrumentos de forfaiting son letras de cambio. Pero otros tipos de valores también pueden ser objeto de confiscación, lo principal es que estos valores contienen sólo una obligación abstracta.

El forfaiting se utiliza a menudo para el suministro de maquinaria y equipos por grandes cantidades con pago a plazos a largo plazo (de 1 año a 5-7 años).

A diferencia de la contabilidad habitual de letras por parte de los bancos comerciales, el forfaiting implica la transferencia de todo tipo de riesgo de una obligación de deuda al comprador de la letra: el forfaiter.

El factoring es un conjunto de servicios que un banco (o empresa de factoring), actuando como agente financiero, presta a empresas que trabajan con sus clientes en condiciones de pago diferido.

Historia de los factores y operaciones actuales.

El proveedor acude al banco y celebra un contrato de servicios de factoring. El banco controla a sus contrapartes y fija un límite para las operaciones de factoring. A continuación, la empresa proveedora celebra un acuerdo para el suministro de sus productos con pago diferido y envía la mercancía. Una vez enviada la mercancía, lleva al banco los documentos de entrega (albaranes, facturas, documentos del expedidor, etc.) y, sin esperar el pago del comprador, recibe del banco dinero por la mercancía entregada (normalmente hasta el 90% del importe). monto de entrega. El 10% restante se transfiere al proveedor al cabo de tres o cuatro meses de que el banco reciba el dinero del comprador.

El leasing es un tipo de servicios financieros relacionados con la financiación de los activos fijos de una empresa. Dependiendo de la vida útil del objeto arrendado, del plazo y de la esencia económica del contrato de arrendamiento, se distinguen los siguientes:

Arrendamiento financiero (arrendamiento financiero). La duración del contrato de arrendamiento es comparable a la vida útil del objeto arrendado. Como regla general, al final del contrato de arrendamiento, el valor residual del objeto arrendado es cercano a cero y el objeto arrendado puede transferirse al arrendatario. Arrendamiento operativo (operativo). La duración del contrato de arrendamiento es significativamente menor que la vida útil del objeto arrendado. Al finalizar el contrato, el objeto arrendado se devuelve al arrendador y puede arrendarlo nuevamente, o el arrendatario lo compra por su valor residual (material).

Los contratos de arrendamiento pueden prever el mantenimiento del equipo suministrado, la formación del personal, etc.

El objeto del arrendamiento puede ser cualquier cosa no consumible, incluida una empresa y otros complejos inmobiliarios, edificios, estructuras, equipos, vehículos y otros bienes muebles e inmuebles que puedan utilizarse para actividades comerciales.

Crédito por teléfono. Un préstamo telefónico es una forma cómoda, rápida y sencilla de conseguir la cantidad necesaria. La solicitud de préstamo se completa llamando al Centro de Atención al Cliente y solo será necesario acudir al banco una vez para recibir el dinero.

La adquisición (aceptación de tarjetas de pago al pagar bienes y servicios) ha sido recientemente el área de más rápido desarrollo del negocio de las tarjetas en Rusia. Cada vez más clientes prefieren pagar con tarjetas de pago, eligiendo con antelación tiendas, restaurantes, salones, agencias de viajes, etc. que ofrecen esta forma de pago.

Las operaciones pasivas son operaciones para formar los recursos propios del banco y atraer fondos adicionales para las operaciones bancarias.

La formación de pasivos es la tarea básica de cualquier banco comercial. Las operaciones pasivas juegan un papel importante; es con su ayuda que los bancos adquieren recursos para realizar operaciones activas.

Hay cuatro formas de operaciones pasivas de los bancos comerciales:

• 1) Aportes y capital autorizado del banco (venta de acciones o participaciones a sus primeros propietarios);
• 2) La recepción de ganancias por parte del banco, así como la formación o aumento de los fondos formados por el banco en el curso de sus actividades;
• 3) Operaciones de depósito (recibir recursos de clientes bancarios);
• 4) Operaciones distintas de los depósitos (recibir recursos del banco central y en los mercados monetarios).