Transferencia de dinero con finalidad de pago con tarjeta corporativa. Transferencia a la tarjeta corporativa de la organización.

LA. Elina, economista-contadora

7 reglas para una tarjeta corporativa

Cómo tener en cuenta el movimiento de dinero en una tarjeta bancaria y su gasto por parte de un empleado

Una tarjeta bancaria corporativa es una buena solución si los empleados necesitan pagar algo ellos mismos. El dinero de la cuenta pertenece a la organización, pero la tarjeta se emite a un empleado específico. Cláusula 1.5 del Reglamento, aprobada. Banco Central 24 de diciembre de 2004 No. 266-P (en adelante, Reglamento No. 266-P). Le informaremos sobre las reglas para usar una tarjeta corporativa y registrar las transacciones asociadas a ella.

REGLA 1. Se deben informar impuestos y fondos extrapresupuestarios sobre la cuenta de la tarjeta.

Se abre una cuenta bancaria separada para la tarjeta corporativa. cláusula 2 art. 11 Código Fiscal de la Federación de Rusia. Esta cuenta (tanto su apertura como su cierre) debe informarse al Servicio de Impuestos Federales, al Fondo de Pensiones de Rusia y al Fondo de Seguro Social en la ubicación de la organización.

Esto debe hacerse dentro de los 7 días hábiles a partir de la fecha de apertura de dicha cuenta. cláusula 2 art. 23, párrafo 6 del art. 6.1 Código Fiscal de la Federación de Rusia; cláusula 1 parte 3 art. 28, parte 6 art. 4 de la Ley N° 212-FZ de 24 de julio de 2009 (en adelante Ley N° 212-FZ); Resolución del Presidium de la Corte Suprema de Arbitraje de 21 de septiembre de 2010 No. 2942/10

• . Para ello deberás enviar: a la oficina de impuestos - mensaje en el formulario No. S-09-1 aprobado Por Orden del Servicio de Impuestos Federales de 09/06/2011 No. ММВ-7-6/362@ . Al completar este formulario, informe específicamente sobre la apertura de una cuenta bancaria, y no sobre la aparición de derechos de uso corporativo. medios electronicos

pago (CESP). Después de todo, KESP y una tarjeta bancaria corporativa no son lo mismo.

• (otro organismo responsable de abrir y mantener cuentas personales) al FSS: un mensaje en el formulario recomendado por él;
• al Fondo de Pensiones de Rusia: un mensaje en el formulario recomendado, que se puede encontrar en el sitio web del Fondo.

Por cierto, se pueden emitir varias tarjetas para una cuenta de tarjeta: principal y adicional. cláusula 2.1 del Reglamento N° 266-P. Además, se pueden emitir tarjetas a diferentes empleados de su organización para la misma cuenta. Sobre el lanzamiento de cada uno. tarjetas adicionales No es necesario informar a la inspección ni a los fondos.

REGLA 2. La emisión de una tarjeta corporativa no se refleja en las cuentas contables.

La tarjeta en sí pertenece al banco, por lo que no se refleja en contabilidad. Si la tarjeta bancaria es personal y el propio empleado la recibirá del banco, entonces no es necesario llevar un registro de las tarjetas corporativas bancarias. Aunque a veces un contador tiene que completar un poder para un empleado específico para recibir una tarjeta corporativa de un banco (el propio banco generalmente proporciona un modelo de poder).

El banco puede informar a su organización sobre a qué empleados se les han emitido tarjetas en el registro para la emisión de tarjetas corporativas internacionales o en otro documento (esto depende del sistema de flujo de documentos adoptado por el banco y de las condiciones especificadas en su acuerdo con él).

REGLA 3. No es necesario transferir a través de la caja registradora el dinero recibido por un empleado a través de un cajero automático.

EN últimamente Los contadores se quejan de que los inspectores les hacen comentarios durante las inspecciones: libro de caja No se reflejan las operaciones en las que los empleados retiran dinero de una tarjeta bancaria. Supuestamente, el día del retiro, este dinero debe registrarse como recibido en caja e inmediatamente como emitido para informar. Si dicho dinero no pasó por la caja registradora, la organización será multada por no recibir efectivo en la caja registradora y Arte. 15.1 Código de infracciones administrativas de la Federación de Rusia.

opinión del lector

“ Cuando abrimos por primera vez una tarjeta bancaria corporativa, temíamos que surgieran dificultades para calcular el saldo de caja. Después de todo, cerramos a las 18.00 horas y un empleado puede retirar efectivo de un cajero automático incluso a altas horas de la noche. Pero resultó que no era necesario pasar ese dinero por la caja registradora”.

Zukhra,
Ufá

Sin embargo, está claro que el dinero físicamente “no entró en la caja registradora”. Por lo tanto, el departamento de contabilidad no puede capitalizarlos ni emitirlos para informar. Por lo tanto, dichas transacciones no deben reflejarse en el libro de caja. Y los tribunales apoyan precisamente esta posición, negándose a permitir que las autoridades fiscales cobren multas a las organizaciones. Resolución 7 de la AAS de 20 de diciembre de 2012 No. A03-6142/2012; 3 OA de 30 de enero de 2013 No. A33-15574/2012.

También se deduce que el dinero retirado de la tarjeta en efectivo no es necesario tenerlo en cuenta al calcular el saldo de caja al final del día.

REGLA 4. El empleado debe informar sobre el dinero “tarjeta”

El empleado a cuyo nombre se emitió la tarjeta puede utilizarla para pagar compras o retirar efectivo a través de un cajero automático. cláusula 2.5 del Reglamento No. 266-P. El dinero que se encuentra en la cuenta de la tarjeta bancaria corporativa es dinero que el empleado aún no ha recibido y que aún no ha utilizado de ninguna manera. El empleado deberá presentarse por ellos solo cuando retire efectivo de la tarjeta o pague algo con la tarjeta.

Dinero recibido a través de un cajero automático esencialmente similar al dinero entregado a un empleado a cuenta. Después de todo, en primer lugar, es el dinero de la organización. Por supuesto, un empleado no debe correr inmediatamente al departamento de contabilidad después de cada compra y redactar un informe. Es suficiente hacer esto una vez cada pocos días; el pedido debe ser aprobado por el jefe de la organización. La cantidad que un empleado puede gastar está limitada por el saldo de la tarjeta corporativa (a menos, por supuesto, que la tarjeta tenga un límite de crédito y un servicio de sobregiro). Al contactar con el banco, la organización puede establecer restricciones adicionales para cada tarjeta.

DISCUTAR CON EL GERENTE

A controlar el gasto dinero de la empresa, Es mejor emitir una orden sobre las reglas para el uso de tarjetas bancarias corporativas. Es importante fijar en él el período durante el cual el empleado está obligado a informar sobre el dinero gastado a través de la tarjeta o retirado de ella.

El empleado puede redactar un informe según el formulario unificado No. AO-1 o según un formulario desarrollado independientemente por su organización. Por ejemplo, en lugar de la línea "se recibió un anticipo de la caja registradora", puede proporcionar las líneas "se recibió dinero a través de un cajero automático usando una tarjeta corporativa" y "el dinero de la tarjeta corporativa se usó para pagos no en efectivo". "

Se cree que cuando un empleado ha comprado algo para la empresa, pagando con tarjeta mediante transferencia bancaria, No es necesario preparar un informe de gastos completo. Sin lugar a dudas, el empleado aún debe presentar los documentos de respaldo al departamento de contabilidad, y los plazos para esto también deben estar regulados por la dirección de su organización (por ejemplo, en el mismo orden). Sólo el empleado puede adjuntar dichos documentos (recibos de caja registradora, facturas, recibos de ventas) a la nota.

Pero hay que decir que la mayoría de los contadores están más acostumbrados a que todos los informes se preparen de acuerdo con el Formulario No. AO-1. Además, el nombre "informe anticipado" ayudará a evitar disputas con los inspectores a la hora de comprobar la exactitud de los cálculos del impuesto sobre la renta. Después de todo, la “fecha de implementación” de los gastos de entretenimiento, gastos de viajes de negocios, mantenimiento del transporte oficial y otros gastos similares se considera la fecha de aprobación del informe anticipado sobre el dinero gastado por el empleado x subp. 5 apartado 7 del art. 272 Código Fiscal de la Federación de Rusia.

Una vez al mes, el banco, por regla general, proporciona a la organización un informe sobre cada tarjeta corporativa. Una vez que lo recibas, podrás comprobar su integridad. informes anticipados trabajadores. La forma más sencilla es para aquellas organizaciones que tienen un banco de Internet conectado.

REGLA 5. Si el empleado no ha contabilizado el dinero de la “tarjeta”, se le puede retener de su salario

Si un empleado, dentro del plazo establecido en su organización, no ha presentado documentos que justifiquen el gasto del dinero dado de baja de la tarjeta, entonces, por orden de la dirección, el departamento de contabilidad puede retenerlo del salario del empleado. Se puede hacer lo mismo si un empleado gastó dinero para otros fines, por ejemplo, en algunos de sus objetivos personales y Artículos 238, 241 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia..

AVISO AL EMPLEADO

No puedes decirle a nadie el PIN de tu tarjeta bancaria. Y si te la roban o la pierdes, debes llamar lo antes posible al banco que emitió la tarjeta y bloquearla.

Sin embargo, tenga en cuenta que una orden de la dirección no es suficiente para dicha deducción. Es necesario demostrar el monto del daño y la culpabilidad del empleado. El monto del daño causado a la organización podrá recuperarse del empleado por orden del gerente, si Artículos 238, , 246, 247, 248 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia.:

• dicha orden se emitió a más tardar 1 mes a partir de la fecha en que la organización estableció el monto del daño causado por el empleado;
• el monto del daño no excede los ingresos mensuales promedio del empleado.

Si no se cumple al menos una de estas condiciones, la deducción del salario del empleado es ilegal.

DE FUENTES AUTÉNTICAS

Jefe Adjunto servicio federal sobre trabajo y empleo

“ El titular de dicha tarjeta (es decir, el empleado a cuyo nombre fue emitida) es responsable de gastar los fondos de una tarjeta bancaria corporativa dentro de los límites de gasto establecidos.

En ausencia de documentos que confirmen el uso previsto de una tarjeta bancaria corporativa, la cantidad utilizada para otros fines se recupera del empleado culpable de conformidad con los artículos 238, 241 y 248 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia. Es decir, necesitas:

• demostrar que el daño causado a la organización fue consecuencia de acciones culpables del empleado;
• determinar el monto de este daño;
• cumplir con el procedimiento para el cobro de dichos daños y perjuicios previsto Código del Trabajo. En particular, esto significa que, por orden del empleador, sólo se le puede recuperar una indemnización dentro del límite de sus ingresos mensuales medios”.

AVISO AL GERENTE

Es posible que Un empleado utiliza el dinero de una tarjeta corporativa para otros fines. Para proteger a la empresa, es mejor limitar la posibilidad de utilizar el dinero de la tarjeta a un cierto límite. Si dicho límite es inferior a los ingresos mensuales medios del empleado, será más fácil recuperar de él el dinero utilizado para otros fines.

Tenga en cuenta que no siempre es posible recuperar de un empleado el monto del daño causado por él en un momento dado, incluso si su monto no excede los ingresos mensuales promedio del empleado, el titular de la tarjeta. De hecho, en este caso, el monto total de todas las deducciones por cada pago de salario no puede exceder el 20%. Arte. 138 Código del Trabajo de la Federación de Rusia. Además límite de tamaño las deducciones deben calcularse a partir del monto que queda después de la retención del impuesto sobre la renta personal Carta del Ministerio de Salud y Desarrollo Social del 16 de noviembre de 2011 No. 22-2-4852.

Es cierto que un empleado puede compensar voluntariamente el daño que se le ha causado, incluso si el monto de dicho daño supera sus ingresos mensuales promedio.

Si el empleado está en contra de que se le retenga algo de su salario, este dinero aún no se ha perdido para su organización. Puedes acudir a los tribunales.

REGLA 6. Los gastos no monetarios de los empleados y los retiros de efectivo se realizan a través de la cuenta 71

Las transacciones que se deben utilizar para registrar transacciones utilizando una tarjeta bancaria corporativa dependen del tipo de tarjeta. Sucede:

• <или>débito - cuando se debita de la tarjeta por regla general posible sólo dentro de los límites de aquellos disponibles en él dinero;
• <или>crédito: cuando puede gastar tanto el dinero de la organización disponible en la tarjeta como el dinero del banco proporcionado en el marco del acuerdo aprobado límite de crédito.

Pero en ambos casos, el débito de dinero de la tarjeta, que se produce por iniciativa del empleado (su titular), se suele realizar a través de la cuenta 71 “Liquidaciones con responsables”. Los auditores están de acuerdo con esto.

INTERCAMBIO DE EXPERIENCIA

Director General de la firma auditora LLC "Vector de Desarrollo"

“ Gasto de fondos por parte de un empleado de una tarjeta bancaria corporativa documentos reglamentarios(incluido el Plan de Cuentas) no se indica específicamente, pero en términos económicos es fondos contables. Por lo tanto, en la práctica, las organizaciones utilizan la cuenta 71 “Liquidaciones con responsables”. Es muy importante que la persona que realizó los pagos con tarjeta bancaria o retiró efectivo de ella dé cuenta de este dinero.

Hasta que el empleado presente un informe anticipado, se le considerará saldo deudor en la cuenta 71. No importa cómo se gastaron los fondos de la tarjeta: pagando en tiendas o retirando efectivo.

Es menos lógico utilizar la cuenta 73 “Liquidaciones con personal para otras transacciones” para reflejar el gasto de dinero de una tarjeta bancaria corporativa. Después de todo, su carga semántica es algo diferente: por regla general, refleja transacciones únicas que difieren del gasto regular de fondos dentro de responsabilidades laborales empleados (préstamos a empleados, compensación por daños materiales, compra de vales, etc.).”

Aquí están las transacciones para transacciones: tarjeta de débito(veremos el ejemplo de las tarjetas en rublos).

*Algunas organizaciones hacen esto. Cuando los empleados traen informes al departamento de contabilidad con los documentos de respaldo adjuntos, se realiza un asiento en el débito de la cuenta 71 y en el crédito de la cuenta 57 "Transferencias en tránsito". Cuando vienen del banco informes mensuales en las tarjetas, se realiza una contabilización en el débito de la cuenta 57 y en el crédito de la cuenta 55.

Las cantidades que el empleado no ha contabilizado deben reflejarse en los registros contables de la siguiente manera.

INTERCAMBIO DE EXPERIENCIA

Jefe del Departamento de Metodología y auditoría interna PRODO Gestión LLC

“ Los fondos debitados de la cuenta bancaria de una organización como resultado de una transacción realizada con una tarjeta bancaria corporativa se consideran emitidos al empleado a cuenta. Si no presenta un informe anticipado con los documentos de respaldo dentro del plazo establecido por la dirección de la organización, se deberá realizar un asiento en el débito de la cuenta 94 “Escasez y pérdidas por daños a objetos de valor” y en el crédito de la cuenta 71. .

Cuando la organización establece la culpabilidad y el monto del daño causado por el empleado, es necesario realizar un asiento en el débito de la cuenta 73 y en el crédito de la cuenta 94.

Una vez retenido el dinero del salario del empleado o depositado en efectivo en caja, esto debe reflejarse en el crédito de la cuenta 73 y en el débito de la cuenta 70 “Liquidaciones con personal por salarios” o en la cuenta 50 “Efectivo”.

Transacciones con tarjeta de crédito a cuenta fondos propios se reflejan de la misma manera que las transacciones con tarjeta de débito. Y las operaciones para utilizar el límite de crédito y devolver el dinero al banco quedarán reflejadas de la siguiente manera.

El dinero bancario aumenta el límite de pago de la tarjeta. Sin embargo, el préstamo se considera recibido sólo después de que la empresa lo utilice. Es decir, después de debitar el dinero de la tarjeta (en efectivo o mediante transferencia bancaria) a expensas del límite de crédito. Por lo tanto, no es necesario reflejar la recepción de un préstamo en contabilidad (realice un asiento en la cuenta 66 “Cálculos de préstamos a corto plazo y préstamos") inmediatamente después de que el banco establezca un límite de crédito.

REGLA 7. Si una tarjeta corporativa es una tarjeta de crédito con un período de gracia sin intereses, entonces no es necesario contabilizar los ahorros en intereses.

Como regla general, durante varios días de uso del dinero gastado con dicha tarjeta, el banco no cobra ningún interés. Las condiciones específicas se fijan en el acuerdo con el banco. EN código fiscal no hay reglas de evaluación beneficio material para préstamos sin intereses. Por lo tanto, incluso si la organización tiene tal beneficio, no tiene que pagar impuesto sobre la renta. La Corte Suprema de Arbitraje se adhiere a esta posición Resolución del Presidium de la Corte Suprema de Arbitraje de 3 de agosto de 2004 No. 3009/04. El Ministerio de Hacienda también coincide con ella Carta del Ministerio de Hacienda de 18 de abril de 2012 No. 03-03-10/38.

Los contables a menudo preguntan si es posible retirar dinero a través de una tarjeta bancaria corporativa para pagar los salarios de los empleados. En principio, ahora no existen restricciones para ello. Lo principal es disponer todo correctamente:

• pedir al empleado que retire dinero de la tarjeta, redacte un informe anticipado y devuelva la cantidad no gastada al cajero;
• El cajero debe emitir una orden de recibo 0310001 Cláusula 3.1 del Reglamento, aprobada. Banco Central 12/10/2011 No. 373-P;
• en contabilidad, por el dinero devuelto a caja, se debe realizar un asiento en el débito de la cuenta 50 “Efectivo” y en el crédito de la cuenta 71 “Liquidaciones con responsables”.

Al realizar actividades comerciales, industriales o de otro tipo, una empresa se enfrenta a la necesidad de realizar diversas transacciones de liquidación. Para mayor comodidad y facilidad procesos financieros La tarjeta de negocios Sberbank se ofrece para empresarios individuales y entidades legales.

Características de la tarjeta de presentación Sberbank para LLC y empresarios individuales

La tarjeta de presentación de Sberbank para LLC y otras entidades legales, así como para empresarios individuales, es una herramienta de gestión conveniente flujos financieros empresas. Se emite una tarjeta para la cuenta corriente de la empresa y está permitido emitir una cantidad ilimitada de productos plásticos. Cualquier empleado autorizado puede utilizar tarjetas corporativas, a discreción de la dirección.

Las ventajas de la tarjeta para personas jurídicas son:

• Asignación de un titular de tarjeta específico, instalación límites individuales, ordenando la liberación y reemisión del plástico.
• Puede pagar con la tarjeta en viajes de negocios, incl. en el extranjero. No es necesario darle dinero en efectivo al empleado ni exigirle cheques y recibos para reembolsar los gastos.
• Pago de bienes, consumibles, etc. desde una cuenta corriente de una tarjeta Sberbank Business sin necesidad de trámites.
• Puede recargar su cuenta utilizando una tarjeta comercial depositando dinero a través de un cajero automático.
• Control de procesos financieros en línea. Capacidad de optimización de costes.
• El administrador recibe notificaciones sobre transacciones completadas.

Funciones de la tarjeta corporativa Sberbank Business.

La tarjeta de negocios Sberbank ofrece oportunidades similares para empresarios individuales. En particular, para los empresarios individuales el proceso de pago se acelera, no es necesario realizar pagos a través de una sucursal y es posible gestionar los costos de forma remota utilizando Sberbank Business Online.

Emitir una tarjeta a una cuenta a través de Business Online

Puede solicitar tarjetas en Sberbank Business Online. Primero deberá registrar una cuenta para trabajar con tarjetas de presentación: en Detalles de la cuenta, haga clic en Crear una cuenta para tarjetas de presentación. Luego de lo cual se activa el elemento Tarjeta de presentación en la sección Productos y Servicios.

Creando un titular

Para solicitar una tarjeta, debe registrar el titular al que está destinada.

En la pestaña Titulares, haga clic en Agregar y complete el formulario:

• datos personales;
• apellido y nombre para indicar en el plástico;
• sexo, fecha de nacimiento;
• ciudadanía;
• dirección residencial, registro.

Después de ingresar los datos, aparecerá una solicitud de Tarjeta de presentación. Puede solicitar una tarjeta en Sberbank Business Online más adelante en esta sección.

Solicitud para pedir una tarjeta

El siguiente paso consiste en redactar una solicitud para la producción de plástico.

Deberá indicar:

• seleccione la cuenta para vincular la tarjeta;
• tipo: Visa o MasterCard Business;
• indicar propietarios.

La solicitud está firmada. firma electrónica LLC (IP) y enviado a Sberbank. El estado de su solicitud se puede rastrear en la sección Solicitudes. Utilizando un principio similar, puede enviar solicitudes para cambiar el estado de la tarjeta, los datos del titular y también programar su reemisión.

Una vez emitida la tarjeta corporativa, se entrega en la sucursal donde se mantiene la cuenta corriente. El propietario deberá recogerlo y activarlo. El plástico se entrega en un sobre con un código PIN, como cualquier otro.

Establecer un límite en una tarjeta corporativa para personas jurídicas

Antes de usar, debe establecer límites en las tarjetas Sberbank Business. Esto se puede hacer en la sección Mapas. Aquí se muestran todos los productos corporativos, indicando el número de tarjeta, apellido del titular, fecha de caducidad, estado (activa), etc.

Al hacer clic en el mapa requerido, el usuario puede realizar las siguientes acciones: ver 10 últimas transacciones, bloquear, poner un límite.

Habiendo elegido cambiar el límite, debe asignar los siguientes parámetros:

• recibir efectivo el día;
• por mes;
• cantidad de transacciones por día;
• por mes.

Luego debes firmar la solicitud y enviarla. Puede administrar las restricciones en cualquier momento: verifique las actuales a través del elemento Ver límites y establezca otras nuevas de acuerdo con las instrucciones anteriores.

Después de eso, basta con aprender a utilizar la tarjeta Sberbank Business, las restricciones y tarifas para transacciones básicas y activarla.

Tarifas Tarjetas de visita - retirada de efectivo

No existen formas distintas de activar una tarjeta Sberbank Business. Puede utilizarlo como una cuenta bancaria normal.

Por lo general, no es necesario activar una tarjeta corporativa de Sberbank; esto ocurre automáticamente al día siguiente de su emisión. Si necesita utilizarlo antes, basta con realizar cualquier acción que confirme el derecho a poseerlo: reposición, retiro, transferencia. Puede activar mediante un cajero automático o recursos en línea.

Las tarifas generales para una tarjeta de visita se ven así:

• depósito: hasta 100 mil por cada tarjeta;
• comisión de reposición: 0,3%;
• retiro: hasta 170 mil rublos, uno por día, hasta 5 millones por mes;
• comisión por retiro: 1,4% (3% cuando se utilizan cajeros automáticos y sucursales de otras instituciones);
• Notificación por SMS: 60 rublos por cada tarjeta.

Las tarifas de las tarjetas de visita de Sberbank asumen el derecho. servicio gratuito durante el primer año como parte del paquete de servicios Easy Start. En otros casos, el coste anual de utilizar cada plástico es de 2.500 rublos.

Hay varios tipos de paquetes disponibles. La elección se realiza en función de sus preferencias.

Para empresarios individuales y LLC, son adecuadas diferentes tarifas, ya que requieren diferencias en el número de operaciones gratuitas:

• Comienzo fácil: 3 pagos (a partir del siguiente, cuesta 100 rublos);
• Mínimo+: 5 (posteriores 50 rublos cada uno);
• Base+: 20 (los siguientes cuestan 11 rublos cada uno);
• Óptima+: 100.

Las transferencias dentro de Sberbank se realizan sin comisión. Según la segunda y tercera PU también existe el derecho recarga gratis cuentas: hasta 30 y hasta 100 mil, respectivamente. El costo de usar PU también varía: 990 rublos por mes - Mínimo, 2100 - Base, 3100 - Optima.

Hacer una transferencia a una tarjeta

La funcionalidad de una tarjeta de presentación es en muchos aspectos similar a la de una tarjeta Sberbank normal. La diferencia la marcan las transferencias a la tarjeta Sberbank Business. No es posible realizar una transferencia a una tarjeta en Sberbank Business Online desde otra tarjeta, incluso si esta última pertenece al propietario o gerente de la empresa.

Las transferencias desde una tarjeta Sberbank utilizando un número de teléfono o tarjeta no se procesan. Tampoco puede transferir dinero de su tarjeta comercial a su otra tarjeta.

Si es necesario transferir dinero a una tarjeta Sberbank Business, solo hay una salida: transferir directamente a una cuenta corriente y luego recargar la cuenta de la tarjeta. Esto solo lo puede hacer un gerente que tenga acceso a Sberbank Business Online.

Aunque no está permitido transferir dinero, puedes depositar dinero utilizando un cajero automático o una terminal.

Cómo utilizar la tarjeta comercial Sberbank

La tarjeta de presentación corporativa de Sberbank se puede utilizar para pagos en línea. Si necesita comprar un producto en línea o transferir fondos para pagar servicios, debe utilizar los detalles del producto de la tarjeta: número, código CVV o CVC y fecha de vencimiento.

El procedimiento de retiro se realiza según instrucciones estándar a través de un cajero automático:

1. ingresando un código PIN.
2. selección Retiro de efectivo.
3. indicación del importe.
4. recibiendo dinero.

Los retiros de efectivo de una tarjeta Sberbank Business se realizan dentro del límite personal establecido y las tarifas generalmente aceptadas con el cobro obligatorio de una comisión.

El titular o representante de una entidad jurídica (IE, LLC) tiene derecho a bloquear una tarjeta. También puede suspender Sberbank si se supone que la tarjeta está siendo utilizada por un extraño.

Registro de una tarjeta de salario en Sberbank Business Online

Además de emitir tarjetas corporativas, una persona jurídica tiene la oportunidad de solicitar tarjetas salariales para sus empleados. Esto se puede hacer no solo en persona, sino también mediante Business Online.

Tarjeta de salario Realice su pedido en Sberbank Business Online de acuerdo con las siguientes instrucciones:

1. Ir a Servicios – Proyecto salarial– Regístrate para apertura de cuentas y emisión de tarjetas.
2. Haga clic en Crear.
3. El encabezado de la solicitud se completa automáticamente: número, fecha, nombre de la LLC, contrato de la empresa. Sólo queda indicar el artista y su número de teléfono.
4. Complete el bloque Lista individuos(empleados que requieran tarjeta de nómina). Haga clic en Agregar, ingrese información: apellido, datos personales, tarjeta de salario (tipo, estado, sistema de pago), dirección de residencia y registro, información del pasaporte, cargo, lugar de trabajo, contactos.
5. Proceda a completar la información sobre el próximo empleado.
6. Después de crear el registro, fírmelo y envíelo a Sberbank para su procesamiento (el icono correspondiente en la barra de herramientas).

Cuando aparece el estado Completado en el documento, debe estudiar la información especificada de Sberbank. Tras la emisión exitosa de la tarjeta en Sberbank Business Online, aparecerá el mensaje Tarjeta emitida y el número de cuenta del empleado específico. La tarjeta de nómina llega a la oficina, donde será necesario recogerla y activarla. La tarjeta nómina se activa como cualquier otra.

El registro también se puede completar ingresando información sobre todos los empleados a la vez usando el Asistente de exportación/importación.

Conclusión

Los empresarios individuales, las LLC y otras entidades legales pueden solicitar una tarjeta de negocios de Sberbank para optimizar las transacciones de gastos y gestionar los procesos en línea. Después de eso, debe establecer un límite en la tarjeta Sberbank Business para cada propietario. Puedes pagar con tarjeta, incl. online, retirar efectivo o recargar. No se realizan transferencias a particulares. Las tarifas de la tarjeta dependen del paquete de servicios conectado.

Cualquiera que haya trabajado alguna vez con el dinero contable de una empresa (gerentes, contables, empleados) para la compra de productos, acuerdos con socios y proveedores, cuando realiza viajes de negocios, sabe cuántos problemas pueden surgir debido a esto (no había suficiente dinero emitido en el momento de la compra, no existe documentación acreditativa de gastos, pérdidas, etc.). Hoy en día, la mayoría de los problemas relacionados con el dinero contable se pueden resolver fácilmente con la ayuda de un producto especial de Sberbank: una tarjeta corporativa.

Tarjeta bancaria corporativa: ¿qué es?

Las tarjetas corporativas de Sberbank tienen una designación especial: Visa Business y Master Card Business, así como opciones especiales "Corporate" y "Budget". Estos son medios de pago bancarios estándar internacional destinado a recibir características adicionales y facilidad de uso por parte de los empleados de la misma corporación/empresa.

Las ventajas de utilizar una tarjeta corporativa incluyen las siguientes:

1. Gestión rápida y cómoda a través del servicio especial "Sberbank Business Online". La capacidad de verificar y administrar fondos independientemente de la hora del día o el día de la semana.
2. Permitiendo optimizar costos para las necesidades de la empresa. Compra de productos, bienes y materiales sin comisión, pago de alquiler de oficina, habitación de hotel, compra de billetes de tren y avión en viajes de negocios. La tarjeta le permite simplificar el control sobre la emisión y el gasto de fondos contables por parte de los subordinados. Tener una tarjeta le permite transferir la mayoría de las transacciones administrativas y comerciales a pagos sin efectivo, así como transacciones monetarias con socios y proveedores.
3. Importantes ahorros de tiempo, simplificación del sistema de interacción con el banco. No hay necesidad de ir al sucursal bancaria para reponer una cuenta corriente o recibir la cantidad requerida de efectivo.
4. Protección multinivel al realizar transacciones en Internet. Si se pierde, se puede bloquear inmediatamente.

Solicitud de tarjeta corporativa

Una solicitud de tarjeta corporativa se puede completar y enviar al banco de dos maneras:

1. Completando una copia de la solicitud con su propia mano en la sucursal bancaria donde se atiende la cuenta corriente de su persona jurídica.
2. Uso de la funcionalidad Sberbank Business Online, si se ha registrado cuenta personal en el sistema. De lo contrario, debe registrarse en Sberbank Business Online.

Cuando visite el banco, se le entregará un formulario estándar para completar. En el sistema Sberbank Business Online, se le abrirá un formulario con campos en los que deberá ingresar todos los datos necesarios y enviar una solicitud. Condición requerida es el permiso de los empleados para quienes se emite la tarjeta para utilizar sus datos personales.

La emisión de la tarjeta tarda varios días. Pasado este plazo, se te notificará que está listo y podrás recoger tu tarjeta corporativa en una sucursal de Sberbank.

Tarjeta corporativa a través de Sberbank Business Online

Además de la posibilidad de realizar de forma remota el trámite de obtención de una tarjeta, el servicio permite monitorear el estado y gasto de fondos por parte de los empleados en tiempo real.

Tarifas de las tarjetas corporativas de Sberbank.

Existen diferentes tarifas para el rublo y negocio de divisas cuentas. En consecuencia, su tarifa de suscripción anual difiere:

• 1200 rublos, si, respectivamente, la cuenta está en rublos;
• 50 euros o dólares si la cuenta es en moneda extranjera.

Las tarjetas corporativas "económicas" no cobran una tarifa de suscripción, pero tienen serias restricciones de gasto y límites de retiro de efectivo; solo pueden vincularse a una cuenta comercial en rublos;

Los planes tarifarios para tarjetas corporativas de Sberbank determinan:

1. El “techo” de posible gasto (retiro) de fondos de la tarjeta diariamente y en total, así como el límite de reposición diaria de la tarjeta.
2. Restricciones al uso de cajeros automáticos y cajas de otros bancos.
3. Montos de comisiones por el uso de fondos a través de una tarjeta corporativa.

Las tarifas se pueden encontrar en el sitio web de Sberbank, en la sección " Para clientes corporativos"descargando el archivo PDF correspondiente.

Hasta finales de 2016, todos los clientes que hayan emitido una tarjeta corporativa de Sberbank recibirán año gratis su servicio.

Aprender a trabajar con tarjetas corporativas (1C: Contabilidad 8.3, edición 3.0)

En esta lección veremos el reflejo en 1C: Contabilidad 8.3 (edición 3.0) de transacciones con tarjetas corporativas.

Corporativo es una tarjeta bancaria vinculada a la cuenta de tarjeta de una organización.

Generalmente la organización comienza cuenta de tarjeta especial en el banco y vincula el número requerido de tarjetas bancarias, llamadas tarjetas corporativas, a esta cuenta.

La organización transfiere fondos desde su cuenta principal a esta cuenta de tarjeta. cuenta corriente, A empleados organizaciones a las que se les han emitido tarjetas corporativas, retiran dinero de estas tarjetas a su propia cuenta.

Entonces los empleados informe sobre el gasto de fondos retirados de tarjetas corporativas utilizando informes anticipados.

Las ventajas de las tarjetas corporativas son obvias:

• Se reducen los costos y el tiempo de emisión de fondos para la presentación de informes.
• se reduce el riesgo de perder efectivo
• es posible retirar fondos de la tarjeta en la moneda deseada (algo insustituible cuando se viaja al extranjero)
• existe control sobre el gasto de fondos en línea (por ejemplo, utilizando aplicación móvil)
• Es posible establecer límites tanto para la cuenta de la tarjeta en general como para las tarjetas corporativas en particular.
• es posible realizar compras en línea

Requisitos al trabajar con tarjetas corporativas:

• Los fondos retirados de las tarjetas no se pueden utilizar para acuerdos con empleados sobre salarios y, en general, para pagos sociales.
• Se concluye un acuerdo con el banco para la emisión y servicio de tarjetas corporativas, al que se adjunta una lista de empleados que utilizarán estas tarjetas.

Permíteme recordarte que esta es una lección y puedes repetir mis pasos con seguridad en tu base de datos (preferiblemente una copia o una de capacitación), lo principal es que la versión de la base de datos es 1C: Contabilidad 8.3, edición 3.0.

Para trabajar con una cuenta de tarjeta en contabilidad, se utiliza la cuenta 55 “Cuentas especiales en bancos”.

Veamos ahora estas mismas operaciones en Troika (1C: Contabilidad 8.3, edición 3.0).

La organización repone la cuenta de la tarjeta a la que están vinculadas las tarjetas corporativas de los empleados.

La transferencia de fondos de la cuenta corriente principal de la organización a la cuenta de la tarjeta se formaliza mediante un débito periódico de la cuenta corriente.

Nos dirigimos al apartado “Banco y caja”, ítem “Extractos bancarios”:

Creamos el documento “Cancelación de la cuenta corriente”:

Indicamos el tipo de operación “Transferencia a otra cuenta de la organización”, nuestra cuenta de tarjeta y cuenta contable 55.04.

Realizamos el documento:

Los empleados retiran dinero de tarjetas corporativas vinculadas a la cuenta de la tarjeta de la organización.

Los retiros de dinero por parte de un empleado a través de una tarjeta corporativa se reflejan en el mismo documento de débito de la cuenta corriente.

Indicamos el tipo de operación “Transferencia a responsable”; como cuenta indicamos 55.04 y nuestra cuenta de tarjeta; El titular de la tarjeta actúa como destinatario (persona responsable):

Realizamos el documento:

El banco cobra una comisión por retirar efectivo con una tarjeta corporativa

Cuando un empleado retira efectivo con una tarjeta corporativa, el banco retendrá una comisión. Esta comisión también se documenta como documento de débito de la cuenta corriente:

Realizamos el documento:

El empleado informa del dinero gastado, retirado mediante tarjeta corporativa.

Y, finalmente, el empleado que retiró el dinero para informar está obligado a informar al respecto: adjuntar los documentos de respaldo.

En contabilidad, esta operación se refleja en el documento “Informe anticipado”.

Nos dirigimos al apartado “Banco y caja”, ítem “Informes anticipados”:

Crea un nuevo documento:

Realicémoslo:

Así es como puede trabajar fácil y sencillamente con tarjetas corporativas en 1C: Contabilidad 8.3, edición 3.0.

Estamos geniales, eso es todo.

Por cierto, para nuevas lecciones...

Adiciones de lectores

La contadora Olga Klimova compartió valiosas adiciones al artículo; me complace publicarlas para todos los lectores.

En organizaciones muy pequeñas, las empresas tarjeta personalizada se puede abrir directamente en la cuenta corriente principal. Sberbank, por ejemplo, lo practica activamente para las microempresas. Y luego la contabilidad se lleva sin utilizar la cuenta 55 y "Cancelas de la cuenta corriente". El empleado simplemente retira dinero en un cajero automático o paga con tarjeta: Dt 71 Kt 51.

Cita del artículo: "... La organización repone la cuenta de la tarjeta a la que están vinculadas las tarjetas corporativas de los empleados... Creamos el documento "Cancelación de la cuenta corriente" ...".

Independientemente de la naturaleza de las actividades de la empresa, en una determinada etapa surge la necesidad de gastar fondos en diversas necesidades de la organización. Esto podría incluir viajes de negocios, gastos de eventos corporativos, necesidades actuales de la empresa, etc. Y si antes para tales fines existía una especie de alcancía, que era administrada por un contador, hoy es más conveniente y rentable utilizar una herramienta como una tarjeta corporativa de Sberbank para personas jurídicas. . ¿Qué es?

El dinero se transfiere a la cuenta en una determinada cantidad, dentro de informes estrictos, y luego gastado a discreción de la dirección de la empresa. Cualquier operación, por supuesto, tiene evidencia documental.

Reglas de diseño

Hoy Sberbank ofrece corporativo tarjetas bancarias Sistemas de visas y MasterCard.

A pesar de que la tarjeta se considera "pública", se emite estrictamente a nombre de una persona específica, un empleado de la empresa. Para recibirlo de un banco, primero debe abrir una cuenta corriente. El empleado también debe redactar una solicitud para una tarjeta corporativa en Internet o en una sucursal de Sberbank. Debe estar adjunto documentos constitutivos, así como depositar una determinada cantidad por el servicio en la cuenta durante 1 año.

A veces surge una pregunta legítima: ¿existe el riesgo de que un empleado a cuyo nombre se emite una tarjeta corporativa de Sberbank para uso de personas jurídicas pueda retirar una cantidad que exceda significativamente los gastos necesarios o utilizarla para otros fines? Al registrarse, siempre se determina inicialmente un límite en las transacciones de gasto para personas específicas. Para hacer esto, se envía al banco un registro con una lista de empleados y los datos de su pasaporte y, si es necesario, se emite un poder para recibir fondos.

La tarjeta se emite en un plazo de 1 a 2 semanas y se emite en una sucursal bancaria.

Después del registro, una persona recibe el derecho:

• retirar efectivo en Rusia y en el extranjero;
• pagar en tiendas y otros establecimientos comerciales;
• transferir fondos a otros empleados de la empresa.

Ventajas de una “alcancía” de plástico

1. Incluso cuando se tiene en cuenta grandes sumas se elimina el riesgo de su pérdida en caso de pérdida de la tarjeta de una persona jurídica, solo necesita llamar línea directa banco y bloquearlo.
2. Es posible recibir dinero en el extranjero en la moneda del país sin abrir una cuenta adicional: la conversión se realiza automáticamente, al tipo de cambio bancario vigente.
3. tarjeta corporativa, emitido por Sberbank para empresarios individuales, le permite disfrutar de una comisión reducida en la mayoría de las transacciones.
4. Es posible utilizar los fondos de la cuenta como anticipo.
5. El control sobre el movimiento de las finanzas se simplifica notablemente, ya que la administración puede rastrear todas las transacciones en línea en cualquier momento y recibir un mensaje SMS cuando se retira el dinero.
6. Mientras está en el extranjero, un empleado puede pagar de forma independiente un hotel, comprar boletos en línea, recibir una transferencia o retirar dinero de una tarjeta corporativa de Sberbank.
7. Es posible aprovechar una amplia gama de descuentos en bienes y servicios de empresas asociadas.

Para realizar un pago en línea, no se requieren habilidades especiales. Cualquier operación de compra se realiza previa introducción de una contraseña especial, que se puede obtener utilizando el terminal de Sberbank e imprimiendo un recibo.

Independientemente de para qué se gastarán los fondos de una tarjeta corporativa y para quién se emitirá, no hace falta decir que todas las finanzas pertenecen a una entidad jurídica: una empresa o un grupo de empresarios. La cuenta la repone el contador de la empresa, indicando el propósito de la transferencia.

¿Cómo utilizar la tarjeta? Un empleado que ha realizado pagos mediante transferencia bancaria o retiro de efectivo recibe recibos o cheques y luego los informa al departamento de contabilidad, que elabora un informe de gastos sobre los fondos gastados.

Por lo tanto, los procesos de liquidación se aceleran significativamente, se reducen los costos de diversos gastos de viaje y otros costos corrientes para realizar pagos, transferencias, etc., lo cual es conveniente para todos los que dirigen un negocio, dirigen una LLC o cualquier otra organización.

Se abre de forma gratuita una cuenta individual corriente a la que está adjunta la tarjeta. Si se emite Visa o MasterCard Business Class, deberá pagar una cantidad de 2500 rublos. como una tarifa de servicio anual, así como también realizar un pago inicial. Todas las tarifas se pueden encontrar al finalizar la compra.