Cómo pagar un anticipo en contabilidad 1C 8.3. “1C Enterprise Accounting” edición “3.0”: configuración del pago por adelantado y análisis del nuevo documento “Mandato de ejecución”

Hola queridos lectores del blog. En el próximo artículo hablaremos de formaciones y anticipo en un producto de software "1C Gestión de Salarios y RRHH". Este material propondrá dos métodos de automatización para calcular los montos de los pagos anticipados a los empleados:

Anticipo de cantidad fija;
El anticipo de la primera quincena del mes es proporcional a los días trabajados.

También les recordaré la configuración global que tiene el programa con respecto a los pagos por adelantado y los principios de trabajo con el documento. "Salario a pagar".

Permítanme recordarles que el sitio ya tiene una descripción bastante detallada de cómo 1C ZUP paga los salarios a los empleados de una organización: . También escribí sobre la configuración de los parámetros contables en función del pago de salarios.

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Esta opción, según mis observaciones, es la más utilizada entre los contadores, y además es bastante sencilla en términos de implementación en el programa 1C Gestión de Salarios y Personal. Se realiza utilizando un directorio "Empleados de la organización" y un documento. "Salario a pagar".

Primero, en el directorio "Empleados de organizaciones", en el campo "Adelanto", debe indicar el monto, que es un anticipo fijo para cada empleado.

Luego de esto, todo está listo para pagar el anticipo. Abra el documento “Salarios por pagar”.

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Instrucciones paso a paso para principiantes:

En estos informes se pueden ver pagos por un total de 74.390. Se trata del pago de la mayor parte de los salarios a los empleados del mes de enero, que se realizaron en febrero. Pero los pagos anticipados formaron una deuda para los empleados a finales de mes. Esta deuda permanecerá hasta que paguemos los salarios. Posteriormente, para pagar la parte restante del salario, también deberá utilizar el documento “Salarios a pagar”. El programa completará automáticamente los montos de pago menos el anticipo ya pagado. Consulte el final de este artículo para obtener más detalles.

Anticipo de la primera quincena del mes en proporción a los días trabajados

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Instrucciones paso a paso para principiantes:

A veces se hace necesario pagar un anticipo de medio mes en proporción al tiempo trabajado. Para ello, el programa 1C Gestión de salarios y personal tiene una funcionalidad especial. Para esto necesitamos un documento. "Nómina de sueldos" y por supuesto "Salario a pagar".

Abra el documento “Nómina”. Es necesario indicar el mes de devengo y en el campo “Modo de devengo” asegúrese de seleccionar "Primera mitad del mes actual". Después de eso, use el botón "Rellenar" para obtener una lista de empleados con sus acumulaciones en la sección tabular y use el botón "Calcular" para calcular el anticipo para la primera mitad del mes. Tenga en cuenta que los empleados no solo tienen acumulaciones planificadas básicas como acumulaciones, sino también acumulaciones planificadas adicionales (la empleada Sidorova tiene "Salario por día" y "Porcentaje de bonificación del salario").

En este caso también se calculará el IRPF. Así, el anticipo se calcula menos el IRPF.

Asegurémonos de que el anticipo se calcule efectivamente en proporción al tiempo trabajado. Permita que la empleada Sidorova se tome un día libre por su cuenta el 5 de febrero. Reflejaremos este evento utilizando el documento “Ausentismo en la Organización”.

Luego de esto, volvamos al documento “Nómina” y calculemos nuevamente el anticipo.

Me gustaría señalar específicamente una cosa circunstancia muy importante.

Después de calcular el anticipo en el documento "Nómina", debe contabilizarlo y consultar el documento. "Salario a pagar". En él indicamos el mes de devengo y en el campo “pago” seleccionamos “Pago anticipado de la primera mitad del mes”. Haga clic en el botón "rellenar". Como resultado, la parte tabular será completada por los empleados para quienes se calcula el anticipo de la mitad del mes, menos el impuesto sobre la renta personal.

Como en el primer caso, después de publicar el documento "Salario a pagar", se formará la deuda del empleado con la organización. Ahora que llega el momento de calcular tu salario de febrero, abramos el documento “Nómina”, completemos y calculemos el documento. tenga en cuenta que se calculará para todo el mes desde el primer día.

Abramos el informe. "Nómina de sueldos" Y "Resumen de salario acumulado" para febrero.

Tenga en cuenta que los montos del anticipo y el monto de la deuda con los empleados, que se formó como resultado de la nómina, son casi los mismos. Las únicas discrepancias son con la empleada Sidorova, que tuvo un día libre en la primera mitad del mes, por lo que el importe del anticipo es menor que la deuda que la organización tiene con ella durante el resto del mes.

La parte restante del salario de febrero se pagará en marzo y así consta en el documento. "Salario a pagar" en el que se indica el tipo de pago "Salario".

Este mecanismo único para calcular un anticipo de medio mes nos lo ofrece el producto de software Gestión de sueldos y personal.

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Según la legislación de la Federación de Rusia, el salario de un empleado debe pagarse al menos una vez cada medio mes. Para ello, en los programas 1C: Salarios y personal de una institución gubernamental 8 (edición 3) y 1C: Salarios y gestión de personal 8 (edición 3) se ha implementado un mecanismo para calcular y pagar anticipos, y solo entonces salarios. El software admite tres opciones para calcular el anticipo: un monto fijo, un porcentaje de la tarifa y el cálculo de la primera mitad del mes.

La opción para calcular el anticipo se establece en el documento de “Contratación”. Me gustaría llamar su atención sobre el hecho de que la opción se establece para un empleado y no para un individuo. Esto significa que un individuo puede ocupar un puesto principal y trabajar a tiempo parcial, y puede tener diferentes tipos de anticipos para cada actividad.

En este artículo cubriremos todo el ciclo de establecer las configuraciones necesarias y cobrar un anticipo a un empleado mediante el cálculo de la primera mitad del mes, y al final del artículo también haré una reserva sobre otro método más simple. de pagar un anticipo, una cantidad fija.

Para cualquier opción, primero debes fijar las fechas en las que se pagará el anticipo y el salario. Para hacer esto, siga el hipervínculo "Detalles de la organización" de la sección "Configuración":

Se abrirá la siguiente ventana:

Vayamos a la última pestaña, allí usaremos el hipervínculo, como se muestra en la figura:

Después de establecer la fecha de pago del anticipo, comenzaremos a trabajar creando un nuevo empleado en el directorio “Empleados”:

Después de hacer clic en el botón "Crear" en la lista de empleados:

Completamos el formulario con los datos necesarios, luego en base a él creamos un documento de “Contratación”:

En el formulario que se abre, complete los campos obligatorios:

El software configura automáticamente la opción para calcular el pago por adelantado: "Cálculo para la primera mitad del mes", si es necesario, puede seleccionar otras opciones de cálculo proporcionadas por el programa:

Después de aceptar un nuevo empleado, se ha ingresado y guardado toda la información sobre él, es necesario crear documentos de tiempo y asistencia. En el artículo se selecciona la opción de calcular la primera mitad del mes; se requiere ingresar los documentos para registrar las horas de trabajo en incrementos de 15 días. Esto se puede hacer usando el documento "Tableta":

Haga clic en el botón "Crear" en la lista para crear un nuevo documento:

Cambie el atributo “Datos para” al tipo “Primera mitad del mes”:

Luego, al hacer clic en el botón “Rellenar”, las horas de trabajo de los empleados se generarán automáticamente de acuerdo con el calendario de producción y el cronograma de trabajo. Me gustaría llamar su atención sobre el hecho de que todos los horarios de trabajo existentes deben completarse y actualizarse en la institución (a completarse una vez al año).

Procedemos directamente a calcular el anticipo. En la sección "Salario", cree un nuevo documento "Devengo de la primera mitad del mes":

Debe seleccionar el mes de acumulación, luego usar el botón "Rellenar" y generar automáticamente el documento:

Se completa el devengo del anticipo, ahora pagaremos el anticipo a los empleados. Al inicio del artículo, al fijar las fechas de pago de salarios y anticipos, también se seleccionó el tipo de pago “Con abono en tarjeta”, sin indicar el proyecto salarial. Realizaremos el pago anticipado utilizando el documento “Estado de Transferencias a Cuentas”. En consecuencia, para pagos a través de caja registradora se utiliza el documento "Estado de Cuenta al Cajero", y si se realiza una transferencia a cuentas personales creadas en el proyecto de nómina de la organización, se utiliza el documento "Estado de Cuenta al Banco".

Cada empleado debe indicar el tipo de pago de salario. Puede hacerlo utilizando el hipervínculo de la tarjeta, como se muestra en la siguiente figura:

Coloque el interruptor en la posición deseada e ingrese la cuenta bancaria del empleado:

Cuando se configuran las configuraciones necesarias, creamos el documento “Estado de Transferencias a Cuentas”:

Haga clic en el botón "Crear" para crear una nueva declaración. En el documento, en la línea “Mes de pago”, anote el mes actual y cambie los datos “Pago” y la asignación “Adelanto”:

Usemos el botón "Rellenar" nuevamente. Lo cumplimentan aquellos empleados que han seleccionado la opción “Pago mediante transferencia a cuenta bancaria”.

Bajo el requisito “Pago”, es posible configurar la proporción de pago de los montos devengados (intereses) con los que se completará la declaración. Para crear una declaración de pago por adelantado, debe establecer el 100 por ciento:

También me gustaría señalar que si la institución tiene otras acumulaciones además de las estándar, entonces es necesario configurar estas acumulaciones de tal manera que se incluyan en el cálculo anticipado:

En el formulario de lista de cargos, seleccione el que necesita:

En la línea inferior del formulario de acumulación, establezca la bandera en el atributo "Acumulado al calcular la primera mitad del mes":

Este artículo analiza todas las configuraciones y documentos necesarios para calcular el anticipo utilizando la opción "Cálculo para la primera mitad del mes".

Y para concluir, me gustaría agregar que en el software, además de la opción considerada para calcular el anticipo, se utiliza con bastante frecuencia la opción "Monto fijo". Si se selecciona esta opción para calcular el anticipo, no se ingresan documentos adicionales para ingresar horas de trabajo y acumulaciones, y se genera inmediatamente un documento de pago.

El registro de una factura anticipada es necesario solo si el pago anticipado por parte de la contraparte se recibió en la cuenta de la organización que se vende y la mercancía aún no se ha cargado. Veamos cómo emitir correctamente una factura por un anticipo en 1C 8.3 de varias formas.

Supongamos que la contraparte compradora ha transferido una determinada cantidad a la cuenta de la organización para una futura entrega de bienes. Es necesario reflejar el recibo de dinero en el programa. Esto lo haremos utilizando el documento “Recibo a cuenta corriente”. Para hacer esto, vayamos al diario "Extractos bancarios", que se encuentra en la sección "Banco y caja", y registremos el recibo de fondos del comprador.

Complete los campos:

Tipo de transacción – pago por parte del comprador;

Reg. Nos saltamos el número y la fecha, ya que se crean automáticamente;

Pagador – la organización de la que se recibió el anticipo;

Monto – indique el monto del pago recibido;

No es necesario completar todos los demás campos. Sólo compruébalo.

Ahora consideremos la opción si los bienes se enviaron a la contraparte por un monto mayor que el pago por adelantado realizado. Las contabilizaciones se generarán con un desglose en pago por envío y deuda:

En este caso, deberá emitir una factura por el pago anticipado.

Y consideremos otra opción: cuando se recibió el pago del cliente, se procesó en 1C a través del documento “Recibo a cuenta corriente” y el envío se realiza el mismo día. Parecería que no debería haber ningún pago por adelantado, pero si se mira con atención, el recibo de dinero se formaliza antes de que se cree la implementación. Revisemos las contabilizaciones y veamos que el programa también coloca este monto en la cuenta 62.02: Dt51 - Kt62.02 “Cálculos de anticipos recibidos”. Y lo mismo para la implementación:

Dt90.02.1 - Kt41.01 – para mercancías enviadas, precio de compra de las mercancías sin IVA;

Dt62.02 - Kt62.01 - compensación del anticipo del comprador;

Dt62.01 - Kt90.01.1 – reflejo de la deuda;

Dt90,03 - Kt68,02 - IVA cobrado.

Para evitar que esto suceda, debes registrar el recibo en tu cuenta corriente al menos un segundo después de la venta.

Pasemos a la pregunta principal: cómo emitir una factura por un anticipo en 1C 8.3. Hay dos métodos: automático y manual. El modo manual implica la creación del documento “Facturas por anticipos” directamente desde el documento “Recibo a cuenta corriente”. Esto se realiza a través del botón “Crear basado en”, seleccione “Factura emitida”. Se abrirá el documento generado. Puedes comprobar el relleno y realizar.

Ahora veamos lo automático. En el menú encontramos la pestaña “Banco y caja”, el apartado “Registro de facturas”, accede al diario “Anticipos de facturas”. Se abre un formulario de procesamiento con el que podrá realizar esta acción. Aquí ingresamos el período para el cual necesitamos registrar facturas y presionamos el botón “Rellenar”. El programa busca de forma independiente los recibos anticipados y completa la parte tabular con ellos:

En la parte inferior de la pantalla se encuentran las configuraciones para este procesamiento. Veamos qué incluyen.

La configuración "Numeración de facturas" le permite elegir entre dos opciones:

Numeración uniforme de todas las facturas emitidas;

Numeración separada de facturas por anticipos con el prefijo A.

Dt62.01 - Kt90.01.1 – reflejo de la deuda;

Dt90,03 - Kt68,02 - IVA cobrado.

Registre siempre las facturas al recibir un anticipo;

No registrar facturas por anticipos compensados dentro de los 5 días naturales;

No registrar facturas por anticipos acreditados antes de fin de mes;

No registrar facturas por anticipos acreditados hasta el final del período impositivo;

No registre facturas por anticipos (Cláusula 13, artículo 167 del Código Fiscal de la Federación de Rusia).

La opción predeterminada es la primera. Esto significa que todos los anticipos recibidos serán facturados.

Después de configurar los ajustes necesarios, haga clic en "Ejecutar". Se generarán facturas de pagos anticipados para los recibos mostrados. Desde aquí podrás ir a la factura generada y comprobar que está cumplimentada correctamente. También puedes acudir al listado general de documentos de este tipo. Para ello, haga clic en el enlace en la parte inferior de la pantalla “Abrir la lista de facturas para pagos anticipados”. La factura creada se mostrará con el prefijo “A”, número “A1”:

En el diario general “Facturas emitidas” podrás distinguirlas fácilmente de otras:

Si necesita imprimir varios documentos a la vez, mantenga presionada la tecla "Ctrl", seleccione los documentos necesarios y envíelos a imprimir.

ATENCIÓN: artículo similar sobre 1C ZUP 2.5 -

Hola queridos visitantes del sitio. Hoy en nuestra próxima publicación continuaremos discutiendo Características de la contabilidad en 1C ZUP 3.1(3.0), es decir, hablemos de la configuración. pagos de salario. Veamos ejemplos específicos de pago por adelantado (todos los métodos de pago por adelantado) y salario. Veamos todas las opciones de pago de salario admitidas por el programa que están presentes en ZUP 3.0 (3.1):

en el marco del proyecto salarial: el documento "Estado de cuenta al banco",
mediante transferencia a una cuenta bancaria arbitraria: el documento "Estado de transferencias a cuentas",
a través de la caja registradora: el documento "Declaración al cajero",
a través del distribuidor - el documento "Declaración de pago a través del distribuidor".

También consideraremos las características principales de reflejar los pagos de salario en ZUP edición 3, que lo distinguen de 1C ZUP edición 2.5.

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Si optamos por el pago a través de caja registradora, entonces el hecho del pago de salarios a los empleados de esta organización debe reflejarse en un documento. "Declaración a la caja registradora" en la sección "Pagos". Si optamos por pagar el salario mediante abono en una tarjeta, entonces este hecho se refleja en el documento. "Estado de cuenta al banco". En nuestro ejemplo elegiremos el pago mediante “Crédito a tarjeta”. Aquí le indicaremos inmediatamente el Proyecto Salarial en cuyo marco se reflejará este pago. Este campo es opcional, pero si queremos que el programa automáticamente nos permita generar directamente desde 1C ZUP se registra para cargar en el banco del cliente, entonces esta información debe ser completada.

Podemos crear un Proyecto de Salario a través de la sección “Pagos” del directorio "Proyectos salariales". Agreguemos, por ejemplo, un "Proyecto salarial", llamémoslo "Sberbank". En realidad en 1C ZUP 3.0 (3.1) Puede crear varios proyectos salariales a la vez, si la organización utiliza los servicios de varios bancos, y reflejar los pagos en el contexto de estos proyectos, es decir, Será posible generar un documento separado para el pago dentro de cada proyecto salarial. "Estado de cuenta al banco".

Entonces, en la información sobre el proyecto salarial, debes indicar el nombre del banco, marca la casilla Utilice el intercambio de documentos electrónicos(si queremos cargar nóminas en un archivo para enviarlas al banco y descargar archivos de confirmación del banco), complete la información sobre el banco, así como sobre el acuerdo celebrado. Después de registrar el documento "Sberbank (Proyecto de Salario)", estará inmediatamente disponible para su selección en el campo "Proyecto de Salario" en la configuración "Contabilidad y Pago de Salario" en la información de la organización, así como al completar la "Declaración". al Banco”.

Si nuestra organización tiene alguna división a la que se le paga no en el marco del Proyecto de Salario, sino, por ejemplo, a través de la caja registradora, entonces es necesario configurar este método de pago en la configuración de esta división. Vayamos a la sección "Configuración", abramos el directorio "Divisiones", seleccionemos la división que necesitamos y en la pestaña "Contabilidad y nómina" Veremos el grupo de configuraciones “Pago de sueldos a empleados del departamento”. De forma predeterminada, estas configuraciones se establecen según el método especificado en la configuración de la organización en su conjunto. Pero podemos redefinirlo. Están disponibles los siguientes métodos de pago: a través de caja registradora, mediante abono en tarjeta o a través de distribuidor.

Por separado me gustaría explicar el método de pago “A través del Distribuidor”. En la configuración de la organización en su conjunto, este método no estaba disponible para nosotros, pero en la configuración de la división ya podemos seleccionar esta opción e indicar en el campo la persona específica que será el distribuidor en esta división. Si hay varios de estos distribuidores, entonces podemos reflejar el pago de salarios en el contexto de estos distribuidores. Si decidimos realizar el pago a través del distribuidor, entonces para realizar el pago es necesario utilizar el documento. “Hoja de pago a través del distribuidor”(sección “Pagos”)

En nuestro ejemplo solo existe una división, por lo que elegiremos el método de pago “Como toda la organización”, es decir acreditado en la tarjeta como parte del proyecto salarial.

En el campo correspondiente, complete el nombre del banco y el número de cuenta personal. Guardemos los cambios.

Ahora el hecho del pago de salario al empleado Sidorov S.A. reflejaremos el documento (apartado “Pagos”). Este documento no debe confundirse con el documento “Estado de Cuenta al Banco”. El documento "Estado de transferencias a cuentas" refleja el pago a la cuenta bancaria personal del empleado, y el documento "Estado de cuenta al banco" refleja el pago en el marco del proyecto salarial. Consideraremos estos documentos con más detalle cuando analicemos el pago de anticipos y salarios a los empleados utilizando ejemplos específicos.

Entonces, revisamos con usted todos los métodos de pago de salarios admitidos en 1C ZUP 3.0 (3.1):

A través de la caja registradora (documento Declaración a la caja registradora)
A través del distribuidor (documento Hoja de pago a través del distribuidor)
Mediante transferencia a una cuenta bancaria arbitraria (documento Estado de transferencias a cuentas)
Abonando la tarjeta como parte del proyecto salarial (documento Declaración al banco)

Repito que se pueden configurar métodos de pago de salario:

para organización,
para la unidad,
para un empleado.

La configuración especificada para un empleado tiene mayor prioridad que la configuración especificada para un departamento o para la organización en su conjunto. Las configuraciones especificadas para el departamento tienen mayor prioridad que las configuraciones especificadas para la organización, es decir En primer lugar, el programa rastrea qué configuraciones se establecen para el empleado, luego para el departamento y solo luego para la organización.

Métodos para asignar un pago por adelantado utilizados en el programa 1C ZUP 3.1 (3.0)

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✅ Cálculo de nómina en 1C ZUP 3.1
Instrucciones paso a paso para principiantes:

Hemos establecido las configuraciones necesarias para nuestro ejemplo para lugares donde se pagan salarios; ahora veremos cómo reflejar el hecho de un pago por adelantado en el programa. Según la ley, el pago del salario debe realizarse al menos dos veces al mes; el anticipo es precisamente el pago de la primera mitad del mes. Primero, debe establecer el método de cálculo del anticipo necesario para nuestros empleados.

El anticipo se puede asignar de 3 formas:

Calculado para la primera mitad del mes.
Cantidad fija
Porcentaje de la nómina del empleado

Inicialmente, en el programa, la opción de pagar un anticipo se le asigna al empleado en el documento “ Contratación» en la pestaña “Pago” en el campo Anticipo.

Al elegir una opción "Cantidad fija", en el campo indicamos el monto específico que se incluirá al completar el documento “Estado de cuenta...” con el tipo de pago “Adelanto”.

Al elegir una opción "Porcentaje de tarifa", en el campo deberás indicar el porcentaje que se calculará del Fondo de Nómina (WF). Aquellos. al llenar el documento “Declaración...” con el tipo de pago “Adelanto”, el programa solicitará la nómina del empleado y el porcentaje del anticipo y con base en estos datos calculará el anticipo al llenar el “Declaración”. ...”.

Al elegir la opción, no es necesario indicar ningún indicador, pero antes de completar el "Declaración ..." para el anticipo, debe ingresar otro documento intermedio (apartado “Salario” - registro de documentos “Acumulaciones del primer semestre del mes”).

También vale la pena señalar que el programa 1C ZUP 3.1 (3.0) Se pueden modificar los métodos de pago de los anticipos asignados a los empleados en el documento "Contratación":

Documento Traslado de personal(sección “Personal” - diario de documentos “Recepciones, traslados, despidos”). En la pestaña “Pago”, marque la casilla e indique un nuevo método para calcular el anticipo.
Documento Cambios en los salarios(sección “Salarios” - registro de documentos “Cambios en la remuneración de los empleados”). Al igual que en el documento “Transferencia de Personal”, marque la casilla e indique un nuevo método para calcular el anticipo.
Documento cambio anticipado. Se puede acceder a este documento desde el menú principal “Todas las funciones” (lamentablemente no está disponible en los paneles de navegación), le permite cambiar inmediatamente el método de cálculo del anticipo de un mes determinado para un grupo de empleados, seleccionando de la lista de empleados. Este es un documento más conveniente que los documentos "Transferencia de personal" y "Cambio de salario" si varios o todos los empleados necesitan cambiar el método de cálculo del anticipo.

Cálculo del anticipo en el documento “Devengo de la primera mitad del mes”

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Análisis de 15 trucos de contabilidad en 1C ZUP 3.1:

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Instrucciones paso a paso para principiantes:

Para todos los empleados, de acuerdo con las condiciones del ejemplo, asignaremos un método de pago por adelantado: "Cálculo de la primera mitad del mes". Antes de calcular el anticipo para el mes de octubre, es necesario ingresar en el programa todos los cargos y deducciones interpagos pagados junto con el anticipo. Ingrese todas las desviaciones del horario de trabajo (que queremos tener en cuenta al calcular el anticipo), ingrese también todos los cambios de personal y cambios en las acumulaciones planificadas para el período del 01 al 15.

Ahora creemos un documento. «(apartado “Salario”). Es muy similar al documento "Cálculo de sueldos y cotizaciones": indicamos el mes de octubre para el cual se calculará el anticipo, la fecha en el campo "Cálculo de la primera mitad del mes anterior" - la mitad del mes (15/10/2016) se completa automáticamente en el programa. Haga clic en el botón “Rellenar” y el programa calculará el anticipo para aquellos empleados cuyo método de pago esté asignado "Calculado para la primera mitad del mes".

El cálculo se realiza antes de la fecha especificada, es decir. Se tiene en cuenta el tiempo trabajado por los empleados durante el período comprendido entre el 01.10 y el 01.10. al 15.10. En el documento " Devengo de la primera mitad del mes" incluye todas las acumulaciones planificadas, cuyas configuraciones indican que se acumulan al calcular la primera mitad del mes. Abra los detalles del cálculo haciendo clic en el botón "Mostrar detalles del cálculo", y analizaremos el cálculo de nuestros empleados. Les recuerdo que el ejemplo a partir del cual estamos considerando este tema lo comenzamos en el artículo anterior :.

Por ejemplo, miremos al empleado A.M. Ivanov, que fue contratado el 10 de octubre. En consecuencia, el anticipo se calcula por los días trabajados en el período comprendido entre las 10.10 y las 15.10, es decir en 5 días. El cálculo se realiza de acuerdo con la fórmula. Salario*Proporción del trabajador a tiempo parcial*Tiempo en días/Días normales:

30.000*1*5/21=7.142,86 rublos.

También en el documento " Devengo de la primera mitad del mes" Se calculan todas las deducciones planificadas y se tiene en cuenta el impuesto sobre la renta de las personas físicas (pestaña del impuesto sobre la renta de las personas físicas) para el período comprendido entre el 01.10. al 15.10. En la pestaña "Deducciones" vemos el monto de la deducción asignada según la orden de ejecución al empleado N.S.

El monto del impuesto sobre la renta de las personas físicas en este documento es como un cálculo preliminar del impuesto, de modo que el pago por adelantado se completa teniendo en cuenta el impuesto sobre la renta de las personas físicas. pero real El impuesto sobre la renta de las personas físicas no se calculará ni retendrá al acumular y pagar un anticipo.. Además, el cálculo del salario real en el documento no se realiza, sino que solo se calcula el monto del anticipo, es decir, tras el pago final de todo el mes (octubre), al cumplimentar el documento “se volverán a calcular todos los devengos del 01.10 al 15.10. Aquí se realiza un cálculo intermedio del importe a pagar por adelantado. Después de completar el documento Devengo de la primera mitad del mes" No veremos ninguna acumulación en los informes salariales, incluso si generamos una nómina de empleado, tampoco indicará acumulaciones ni impuesto sobre la renta personal para este período.

Entonces, ejecutemos el documento " Devengo de la primera mitad del mes", y ahora podemos ingresar extractos para pagos anticipados.

Pago anticipado en el programa 1C ZUP 3.0 (3.1) en los documentos “Estado de Cuenta al Banco” y “Estado de Transferencias a Cuentas”

Vayamos a la sección "Pagos" y creemos un documento. "Estado de cuenta al banco", en el que indicamos el Mes de pago (octubre), en el campo "Pago", seleccione de la lista de pagos propuesta - Avance. Asegúrese de indicar el proyecto salarial, en nuestro ejemplo es Sberbank, y haga clic en el botón "Rellenar". El programa completará automáticamente el documento con aquellos empleados cuyo método de pago esté asignado en la configuración de la organización, es decir acreditando a la tarjeta en el marco de un proyecto salarial (en nuestro ejemplo, se trata del empleado Ivanov y Petrov). Las cuentas personales de los empleados abiertas en este banco como parte del proyecto salarial se cargarán en la columna "Número de cuenta personal".

Para que estas facturas se carguen automáticamente en el documento "Estado de cuenta al banco", debe ir a la tarjeta del empleado (sección Personal - Directorio de empleados), abrir el enlace "Pagos, contabilidad de costos" y completar el campo "Número de cuenta personal".

También puede utilizar otra opción para ingresar cuentas personales en el programa. Hay un servicio especial en la sección “Pagos” “Ingresar a cuentas personales”. Indicamos el proyecto salarial, en nuestro ejemplo es Sberbank, y usamos el botón "Agregar" para completar los empleados necesarios. Es muy conveniente utilizar este documento si necesita ingresar cuentas personales para una gran cantidad de empleados.

Ahora vayamos a la sección "Pagos" y creemos un documento Ingrese el mes de pago Octubre, en el campo "Pago" también seleccionaremos de la lista de pagos propuesta -. Avance, En el campo “Banco” indicamos el banco que necesitamos de la lista. Se abrió una cuenta en PJSC SBERBANK con el empleado S.A. Sidorov. y la tarjeta de empleado dice que los pagos deben realizarse a su cuenta personal, abierto en este banco. En consecuencia, al hacer clic en el botón "Rellenar", el programa completará automáticamente aquellos empleados que hayan abierto cuentas en este banco en particular. En nuestro ejemplo, este es S.A. Sidorov. Creemos el documento “Estado de Transferencias a Cuentas”.

Pago de salario durante todo el mes, teniendo en cuenta el anticipo ya pagado en el programa 1C ZUP 3.0

Antes de calcular los salarios de todo el mes, es necesario ingresar en el programa todos los cambios en las acumulaciones planificadas y las deducciones de los empleados, así como todos los movimientos de personal. Registre todos los cambios en los horarios de trabajo; si es necesario, ingrese horarios individuales para los empleados. Ingrese todas las desviaciones de los cronogramas y todos los cargos y deducciones únicos. Ahora podemos llenar el documento” Cálculo de sueldos y cotizaciones". En ya he comentado en detalle cómo el documento calcula automáticamente los salarios, teniendo en cuenta los devengos planificados establecidos, los horarios de trabajo, las deducciones y las ausencias de los empleados. Estoy considerando el ejemplo de hoy sobre la misma base, por lo que no analizaremos las acumulaciones. Repasemos el documento y veamos cómo pagar la deuda restante a los empleados del programa.

Así que creemos un documento. "Estado de cuenta al banco"(sección “Pagos”) Indicamos el mes de pago - octubre, la fecha de pago del salario - 05/11/2016 (suponiendo que es el día 5 del mes en que se pagan los salarios en esta organización), en el campo "Pago" seleccionamos el pago opción de la lista propuesta "Salario por mes". En el campo "Proyecto de salario" indicaremos Sberbank. Haga clic en el botón "Rellenar". Se cargarán en el documento aquellos empleados cuyo método de pago esté asignado en la configuración como para toda la organización, es decir acreditado en la tarjeta como parte del proyecto salarial. En nuestro ejemplo, este es A.M. Ivanov. y Petrov N.S.

A la columna "A pagar" El programa carga automáticamente la deuda al empleado que existe al momento de llenar esta declaración. Puede ver los detalles de la formación de esta deuda haciendo doble clic en el monto en la columna “A pagar”, se abrirá una ventana "Edición del salario de un empleado". Por ejemplo, para el empleado A.M Ivanov: acumulados 12.228,71 rublos (según el documento "Devengo de salarios y cotizaciones") + 1.683,49 rublos (según el documento "Baja por enfermedad") – 6.213,86 rublos (anticipo pagado) = 7.698,34 rublos (deuda con el empleado). Esta es una característica de visualización bastante conveniente en el programa, que faltaba mucho en ZUP 2.5.

Pero volvamos a nuestra pregunta. en la ventana “Edición del IRPF de un empleado” Puedes ver de qué se compone esta cantidad. Ivánov A.M. El impuesto sobre la renta de las personas físicas a transferir fue: 2.109 rublos = 1.857 rublos (impuesto sobre la renta de las personas físicas devengado en el documento "Devengo de salarios y contribuciones") + 252 rublos (impuesto sobre la renta de las personas físicas devengado en el documento "Baja por enfermedad"). En ZUP 2.5 esta decodificación también faltaba mucho, ahora en ZUP 3.1 (3.0) está ahí.

Así, para todos los empleados, se puede consultar un desglose de la formación de deuda a pagar y del IRPF a transferir. Es muy conveniente. Repasemos el documento. "Declaración al banco".

Ahora creemos un documento en el programa 1C ZUP 3.1 (3.0) “Estado de transferencias a cuentas”(sección “Pagos”) También indicaremos el mes de pago - octubre, la fecha de pago del salario - 05/11/2016. A continuación, en el campo “Pagar”, indicamos que pagaremos el salario del mes. Haga clic en el botón "Rellenar". El documento se cargará automáticamente a un empleado en cuya tarjeta personal se indique el método de pago del salario “Por transferencia a una cuenta bancaria”. En nuestro ejemplo, este es S.A. Sidorov. La columna “A pagar” indicará el monto a pagar, y la columna “IRPF a transferir” indicará el monto del IRPF. Repasemos el documento. “Estado de transferencias a cuentas”.

Pago según el documento de pago intermedio “Vacaciones” en el programa 1C ZUP 8.3

En esta sección analizaremos cómo el programa realiza los pagos de acuerdo con los documentos de pago intermedio (bonificaciones únicas, otras acumulaciones únicas, vacaciones, asistencia financiera, etc.). No consideraré todos los documentos entre acuerdos; nos centraremos únicamente en un ejemplo de documento; "Vacaciones".

Organizaremos las vacaciones para el empleado S.A. Sidorov. para el periodo del 10/11/2016 al 24/11/2016. El documento "Vacaciones" es un documento contable del personal; calcula inmediatamente el monto del pago de vacaciones y el impuesto sobre la renta personal sobre este pago de vacaciones. El pago de las vacaciones de conformidad con el artículo 136 del Código del Trabajo se realiza a más tardar tres días antes de su inicio. El programa completó automáticamente la fecha de pago - 07/11/2016 (tres días naturales antes del inicio de las vacaciones) e indicó que el pago debe realizarse durante el período de interpago. Esto nos conviene.

Repasemos el documento. "Vacaciones". Ahora, para reflejar el hecho del pago del pago de vacaciones, simplemente haga clic en el botón "Pagar" en el documento "Vacaciones" y el programa generará “Estado de transferencias a cuentas”(el empleado Sidorov S.A. indicó el método de pago del salario - “Por transferencia a una cuenta bancaria”) indicando el monto a pagar menos el impuesto sobre la renta personal. Se abrirá la ventana correspondiente de “Pago del salario devengado” y lo único que debemos hacer es publicar este documento.

Abramos el diario "Declaraciones de pago de salarios mediante transferencia a una cuenta" (sección "Pagos") y veamos que realmente hemos creado un documento. “Estado de transferencias a cuentas”. Comprobemos si todo está completado correctamente. Mes de pago - noviembre, qué pagar - vacaciones, fecha de pago - 07/11/2016, pago al empleado S.A. Sidorov, monto a pagar - 22 548 rublos, impuesto sobre la renta personal a transferir - 3 369 rublos. Así es. Al pulsar en el enlace “Un documento” se abrirá una ventana en la que veremos para qué documento concreto se realiza este pago. En este ejemplo, se trata de un pago según el documento "Vacaciones".

También podríamos crear este extracto manualmente desde el propio diario “Programas de pago de salarios mediante transferencia a cuenta”, aunque el método de cumplimentarlo desde el documento “Vacaciones” es más rápido y cómodo.

Entonces, en el artículo de hoy, examinamos con usted todos los métodos posibles para pagar los salarios respaldados por el programa, así como con la ayuda de qué documentos se refleja el hecho del pago en el programa. Analizamos todas las formas posibles de asignar un anticipo, analizamos ejemplos específicos de cómo se calculan en el documento el anticipo, las deducciones planificadas y el impuesto sobre la renta personal. "Devengo de la primera mitad del mes" y pago anticipado en los documentos “Estado de Cuenta al Banco” y “Estado de Transferencias a Cuentas”. Vimos cómo, en el programa 1C ZUP 3.1 (3.0), pagar la deuda restante a un empleado después de pagar un anticipo en los documentos "Estado de cuenta al banco" y "Estado de transferencias a cuentas", y también cómo Pague las acumulaciones entre cuentas utilizando el ejemplo del documento "Vacaciones".

En la próxima publicación, les contaré cómo se organiza la contabilidad del impuesto sobre la renta personal en el programa 1C ZUP 3.1 (3.0), ¡será interesante!) Estén atentos a las actualizaciones del sitio, ¡hasta la próxima!