Procedimientos para finalizar el período sobre el que se informa. cerrando el mes

Una vez que todos los documentos primarios se ingresan en el programa, es necesario cerrar el período, para ello un empleado del servicio de contabilidad realiza los procedimientos de cierre. Todo operaciones de rutina se forman sobre la base de los datos ingresados correctamente en la sección "Políticas contables". Contiene información contable, datos sobre el sistema tributario e indica los tipos de actividades de la empresa. Debe completar los datos sobre la política contable de la organización en el panel de la sección "Principal" en el bloque "Configuración".

El procedimiento para cerrar un mes en 1C, ¿qué es?

Hay que tener en cuenta que cerrar un mes en 1C es un trámite continuo que se realiza todos los meses.

Todos los documentos (operaciones) ejecutados durante este trámite son reglamentarios, afectan:

creación de costos de productos en producción;
resultados, tanto fiscales como contables.

Los documentos reglamentarios después de la implementación de estos procedimientos determinan actividades financieras empresas.

¿En qué parte del programa se encuentra el bloque “Cierre de Período”?

En el panel de la sección “Operaciones”, existe un bloque de “Cierre de Período”, que incluye cinco secciones:

“Cierre de mes”;
“Operaciones regulatorias”;
“Certificados - cálculos”;
“Auxiliar de Contabilidad del IVA”;
“Operaciones de regulación del IVA”.

¿Por qué necesitas el “Asistente de Cierre de Mes”?

El asistente realiza actividades rutinarias para cerrar cuentas tributarias y contables, se llevan a cabo una tras otra, en un orden estrictamente definido.

Es necesario para monitorear la implementación correcta y consistente de todas las operaciones regulatorias en la empresa (organización).

Los documentos del procedimiento reglamentario se dividen en cuatro bloques:

I (primero) – incluye documentos (operaciones) que, luego de realizarse en el programa, toman en cuenta los gastos de la organización. Todos los gastos de la empresa deben controlarse cuidadosamente para garantizar que las transacciones finales reflejen una contabilidad completa y confiable;
II (segundo) - documento - “Cálculo de amortización de acciones costos indirectos" Cuando se realiza en la base de datos, se realizan cálculos preliminares para cuentas de costos;
III (tercero) - incluye el procedimiento regulatorio para el cierre de cuentas de costos de acumulación y costos de distribución (cuenta 20, cuenta 23, cuenta 25, cuenta 26, cuenta 44);
IV (cuarto) - operaciones que determinan los resultados financieros del período (cuenta 90, cuenta 91).

Dentro de un bloque, los documentos reglamentarios se pueden ejecutar en cualquier orden; las operaciones de cada bloque deben realizarse de forma secuencial. Los documentos del segundo bloque y los siguientes se publican si la publicación de los documentos del bloque anterior se completó sin errores.

Para realizar actividades regulatorias se indica un período y se selecciona una organización. Estas operaciones de rutina se realizan al hacer clic en el botón “Cierre de Mes”. Se crea un documento separado para cada operación. Al realizar actividades de cierre, con bastante frecuencia aparece un mensaje de error, en este caso es necesario leer la descripción del error, luego corregirlo y luego continuar nuevamente con el procedimiento de cierre del mes.

Es imperativo realizar todas las actividades de cierre en estricto orden para no perder tiempo innecesario reidentificando errores y realizando operaciones en la base de datos.

Si luego de realizar las operaciones de cierre de mes se han adquirido todos los artículos:

El color verdoso significa que todo se completó con éxito;
Si el color es azulado pálido y aparece un mensaje de error, significa que se debe repetir el procedimiento hasta corregir todos los errores.

Marcar los documentos en rojo significa que fallaron debido a errores.

¿Qué errores ocurren al cerrar un mes?

Errores comunes:

El grupo de nomenclatura de ingresos para contabilidad o contabilidad fiscal no se indica en los documentos de venta;
La cuenta 25 no está cerrada, ya que es imposible determinar la base para la distribución de gastos de algunas divisiones;
Los análisis no se indican en los documentos que reflejan transacciones de otros ingresos y gastos;
Se violó el procedimiento en 1C para realizar los documentos de cierre de fin de mes en el orden requerido.

Marcar los documentos reglamentarios con un color verdoso no significa la finalización exitosa de todas las operaciones reglamentarias. Para comprobar si el procedimiento de cierre se está realizando correctamente, puede generar y luego analizar los datos en balance, teniendo en cuenta los saldos de cheques al final del período.

Al cerrar el año de informe (calendario), es necesario realizar adicionalmente documentos reglamentarios:

Cancelación de pérdidas de años anteriores;
Reforma del equilibrio.

Cuando se reforma el balance se produce el cierre facturas de impuestos y cuentas contables, como la cuenta 90, la cuenta 91.

Si un equipo de empleados del servicio de contabilidad y otros servicios trabaja en el programa 1C, entonces es aconsejable, cuando se hayan identificado y corregido todos los errores, volver a cerrar la base de datos y luego cerrar el período de edición para evitar cambios accidentales. en los documentos procesados.

¿Cómo cerrar un período de edición en el programa 1C: “Contabilidad 8 edición 3.0”?

En el panel de la sección “Administración” hay un bloque “Soporte y Mantenimiento”, en él encontramos la posición “Fechas de prohibición de cambios de datos”.

La prohibición de cambiar datos en el programa 1C se puede determinar para:

Usuario específico;
Todos los usuarios.

Por ejemplo: la fecha para prohibir la edición de documentos se fija en el 31 de marzo año corriente, los documentos anteriores a esta fecha estarán disponibles para que los usuarios los vean únicamente. Si el usuario intenta cambiar datos en el documento, aparece un mensaje de advertencia en la pantalla de la computadora. En cuanto a los documentos, a partir del 1 de abril de este año, no sólo se podrá acceder y visualizarlos, sino también modificarlos y transferirlos.

No olvide que un procedimiento de cierre de mes realizado correctamente mostrará un resultado completo y confiable de las actividades económicas y financieras de la organización en su conjunto.

Cierre de mes. Acciones y operaciones regulatorias en función del régimen tributario. Comparación de configuraciones de Contabilidad 2.0, Gestión Empresarial de Fabricación 8, Automatización Integrada 8.

-El procedimiento de cierre de mes consta de una serie de requisitos reglamentarios. operaciones:

-depreciación, reembolso del costo de la ropa de trabajo y equipo especial, determinación del costo de movimiento de bienes y materiales por mes,

-revaluación de moneda extranjera, cancelación de gastos corrientes gastos diferidos,

-determinación del costo real de los emitidos productos y servicios,

-identificar desviaciones en las estimaciones de ingresos y gastos en contabilidad y contabilidad fiscal,

-cálculo del impuesto sobre la renta,

-cálculo de obligaciones de IVA, etc.

-Todas estas operaciones se llevan a cabo por reguladores separados. documentos creados y mantenidos en un determinado secuencias.

Se elaboró y elaboró un procedimiento general:

1)Reconducción del grupo (“drafty”), “restauración de la secuencia” - completamente

2)Hacer saltar la banca. Cierra la caja registradora.

3)Verifique contrapartes duplicadas ordenando por TIN en el directorio Contrapartes, o tramitación de la búsqueda de elementos duplicados de directorios.

4)Calcular la depreciación de los activos fijos.

5)Calcular la depreciación de los materiales en uso (10.11.1 y 10.11.2) (reembolso del coste de la ropa de trabajo/equipo especial)

6)Cancelación de gastos diferidos 97

7)SALT para la cuenta 00: no debe haber saldos ni contabilizaciones

8)SAL para la cuenta 10 debe contener un saldo cero (como regla general, todos los materiales cancelado al final del mes/trimestre) o dependiendo de la política académica

9)Genere SALT para las cuentas 20, 25, 26, 44. Para el cierre de mes normal, no debe haber análisis vacíos (líneas vacías con montos en facturación).

10)Generar SALT para las cuentas 90 y 91 Para cierre normal de mes, no debe haber una analítica vacía.

11)SALT para las cuentas 41, 43, 10 no debe contener saldos negativos.

12)Verificar la ausencia de documentos de “Operación (contabilidad manual”) para contabilizaciones en cuentas liquidaciones con contrapartes (todas conf.) Verificar la ausencia de documentos “Operación (contabilidad manual") Inventario y Materiales -10, 41, Costos -20, 26, 25 (UPP, KA).

13)Marque irrazonable. Correcciones de movimiento manuales (MC)

14) Restaurar la secuencia de liquidaciones con contrapartes (UPP, KA). Secuencia de adquisición, venta, revaluación de divisas. sobras

14*) Restaurar la coherencia fiscal contabilidad del sistema tributario simplificado(para sistema tributario simplificado)

15) Análisis del Subconto - Contrapartes: Verificar la necesidad de compensaciones entre diferentes contratos de una contraparte (por ejemplo, cómo proveedor o como comprador).

16) Análisis de Subcuentas - Contrapartes: Para subcuentas, verificar ausencia de Rotación bajo un solo acuerdo para débito y crédito (62.01/62.02 y 60.01/60.02)

17) Realizar contabilización en registros de IVA (UPP, KA)

18) Realizar contabilización por lotes (con contabilidad por lotes) (UPP, KA)

19) Verificar el cumplimiento de los datos de la “Declaración de costos de producción" Con revoluciones en la cuenta 20. (UPP, KA).

20) Verificar la conformidad de los datos del “Declaración de Gastos” con la facturación de 25,26 cuenta en total. (UPP, KA).

21) Formación de asientos en el Libro de Compras. Generación de asientos en el Libro de Ventas.

22) Cancelar gastos de las cuentas de gastos (26.44...) a la cuenta 90 (si es necesario manualmente justificado si no hay ingresos) - a través de “Otros costos” (UPP,KA)

23) Determinación de Resultados Financieros

25) Reconducción final/restablecimiento de la secuencia de conducta documentos.

Luego de realizar la operación rutinaria de cierre de mes, deberás:

1)SAL en las cuentas: no debe haber saldos:
a. 19
b. 26
do. 25
d. 20*
mi. 44
F. 90
gramo. 91

*si no hay trabajo en progreso y todos los costos son gastos del período actual

2)Comprobar la exactitud del cálculo del IVA.
a. Conciliar los importes de las ventas con IVA en la declaración de IVA = Libro de ventas = lista tabla cruzada (IVA Ventas)
b. Consultar los importes del IVA soportado en la declaración de IVA = Libro de compras = lista tabla cruzada (Compras con IVA)
Con. Informe de disponibilidad de facturas (todas) Análisis de IVA entrante. Análisis IVA devengado (UPP, KA).

Aquellos que se enfrentan por primera vez a la tarea de cerrar un mes (año) en el programa 1C 8.2 suelen tener muchas preguntas: en qué orden y qué documentos deben hacerse, por qué no se cierran determinadas cuentas, por qué no se generan las transacciones y documentos de IVA necesarios, etc.

En este artículo quiero centrarme en la secuencia de acciones a la hora de cerrar un mes.

1 . Vaya a la interfaz "Administrador de contabilidad" y en el menú "Operaciones de rutina" seleccione " Configuración de fin de mes". Aquí debe crear una configuración estándar que utilizará de mes a mes, con la excepción de la situación en la que necesite cerrar el año.

2 . En la configuración recién creada, debe completar su nombre, en la línea "Opción" seleccione su sistema fiscal y en la pestaña "Configuración de resumen" seleccione artículos (documentos) que le interesan.

EN obligatorio debes seleccionar " Restaurar la secuencia de cálculos. para adquisición", "Restaurar la secuencia de cálculos para ventas", "", " Calcular el IVA" (al hacer clic en el botón debe seleccionar los elementos necesarios. Recomiendo elegir: "! Contabilización de documentos según los registros de IVA", " Registro de facturas para pagos anticipados", " Generación de asientos en el libro de compras ", " Generación de asientos en el libro de ventas "), " Calcular el costo (BU, NU)", "sfdar forma al resultado financiero".

Vaya a la pestaña "Responsable". Asignamos un responsable de cada documento. Puede ser la misma persona o diferente.

Guarde la configuración.

3 . A continuación, en el menú "Operaciones de rutina", seleccione " Procedimiento de cierre de mes". Cree un nuevo procedimiento, seleccione el deseado mes cerrando, su organización, en la ventana "Configuración", seleccione la configuración que creamos, presione el botón " Cargar configuración". Y haga clic en el botón "Ejecutar procedimiento".

En la parte superior de la ventana abierta con el procedimiento en ejecución, haga clic en el botón " Operaciones regulatorias". Si es responsable de un documento de acuerdo con la configuración para cerrar el mes, aparecerá frente a usted una lista línea por línea de las acciones que deben realizarse. Cada acción posterior aparecerá solo después de que haya completado el anterior.

Consideremos lo que hay que hacer en el marco de los puntos que indiqué anteriormente.

3a. Restaurar secuencia Liquidaciones por compras y ventas. Para realizar este trámite, debe seleccionar el elemento “Restaurar la secuencia de cálculos” en el menú “Operaciones de rutina”. En el campo "Establecer el estado actual de los cálculos en la fecha" puede configurar fecha actual o la fecha correspondiente al último día del período sobre el que se informa. A continuación, debe marcar las casillas "Restaurar la secuencia de cálculos para adquisiciones" y "Restaurar la secuencia de cálculos para ventas", y también seleccionar su organización. Tenga en cuenta que en el campo "Fecha de inicio de la revaluación" frente a su organización, puede establecer la fecha a partir de la cual necesita restaurar la secuencia. En los campos de la derecha (“Límite de adquisición” y “Límite de venta”) se indican las fechas; se debe seleccionar la menor de ellas para establecerla en el campo “Fecha de inicio de revalorización”. A continuación, haga clic en el botón "Ejecutar".

Luego de asegurarnos de que se ha restablecido la secuencia, volvemos al procedimiento de cierre de mes, el botón “Operaciones de rutina”. Vaya a las líneas superiores "Restaurar la secuencia de cálculos para adquisición/venta" y haga clic en el botón "Marcar como completado".

3b. Calcular salarios y primas de seguro . aqui necesitas Cerciorarse en el sentido de que se devengan los salarios y las primas de seguros del período correspondiente. Si este es el caso, entonces en el Procedimiento de Operaciones Regulares en el Cierre de Mes, deberá ir a la línea correspondiente y hacer clic en el botón “Marcar como completado”.

Más detalles sobre el método de cálculo. salarios en 1C te lo contaré en el próximo artículo.

3c. Realización de documentos según registros de IVA. . Para realizar este procesamiento, debe seleccionar el ítem “Contabilización de documentos según registros de IVA” en el menú “Operaciones Rutinarias”. En la línea "Publicar documentos solo para el período seleccionado", indique el período que le interesa, marque los elementos de publicación requeridos, seleccione su organización y haga clic en el botón "Ejecutar". Una vez que esté seguro de que se completó la publicación, en Operaciones regulares en el Procedimiento de cierre de mes, seleccione la línea apropiada y haga clic en el botón "Marcar como completado".

3g. Registro de facturas para pagos anticipados. . Para crear facturas anticipadas, debe ingresar a la interfaz "Contabilidad y contabilidad fiscal" y seleccionar "Registro de facturas anticipadas" en el menú "IVA". Aquí seleccionas el período que te interesa, tu organización y haces clic en el botón “Rellenar”. Una vez generada la lista, haga clic en el botón "Ejecutar". En la ventana correspondiente verás cómo se produce el proceso de generación de facturas anticipadas. Una vez finalizado este proceso, en el procedimiento de Operaciones Regulares de cierre de mes, ingrese la línea correspondiente y haga clic en el botón “Marcar como completado”.

3d. Generar asientos en el libro mayor de compras . Aquí solo es necesario ingresar la línea correspondiente en Operaciones Regulares en el Procedimiento de Cierre de Mes y hacer clic en el botón “Crear Documentos” (siempre que el libro de compras para este período no haya sido creado previamente). A continuación, vas a ingresar al libro de compras generado y el de arriba parte de la ventana, haga clic en el botón "Rellenar" y luego en "Aceptar". Ahora puede marcar esta operación de rutina como completada.

3e. Generar asientos en el libro mayor de ventas . Todo es similar al libro de compras, por lo que no entraremos en detalles.

3g. Calcule el costo de "BU, NU) . Nos dirigimos a la línea correspondiente en Operaciones Regulares en el procedimiento de cierre de mes y hacemos clic en el botón “Crear Documentos”. Vaya al documento creado y haga clic en el botón "Aceptar". A continuación, en la operación de rutina, haga clic en el botón "Marcar como completado".

Y finalmente

3z. Generar resultados financieros . Nos dirigimos a la línea correspondiente en las Operaciones de Rutina en el Procedimiento de Cierre de Mes, hacemos clic en “Crear documentos”, vamos al documento creado, hacemos clic en “Aceptar”, luego hacemos clic en “Marcar como completado” en la operación de rutina.

Se completa el procedimiento de cierre de mes, ahora puedes comprobar la exactitud del cierre de cuentas utilizando el balance.

Puede leer sobre problemas al cerrar cuentas individuales, por ejemplo.

Para generar transacciones de IVA de rutina, abra la sección Operaciones – Cierre de Período – Transacciones de IVA regulares:

Crear:

– una operación para restablecer los importes del IVA aceptados para la deducción por tasa cero. Al crear una transacción, debe indicar en el encabezado dónde se ingresará el monto del impuesto: en el libro de compras o ventas.
Restauración del IVA sobre bienes inmuebles– una operación para restablecer el importe del impuesto sobre bienes inmuebles que se han puesto en funcionamiento y se utilizan para transacciones libres de IVA, de conformidad con el párrafo 2 del artículo 170 del Código Fiscal de la Federación de Rusia.
Devengo del IVA en trabajos de construcción e instalación por el método económico– esta operación cobra el IVA sobre los trabajos de construcción e instalación realizados por la propia organización y no aceptados para la contabilización de proyectos de construcción como activos fijos (según el párrafo 10 del artículo 167 del Código Fiscal de la Federación de Rusia).
Confirmación de tipo cero de IVA– esta operación confirma o no el tipo cero de IVA para las transacciones de venta.
Confirmación de pago del IVA al presupuesto.– la operación registra el hecho de recibir una marca fiscal en .
Distribución del IVA– distribuye el IVA sobre transacciones gravadas, no gravadas o gravadas a tipo cero sobre valores dados de baja como gastos.
cancelación del IVA– la operación tiene por objeto cancelar como gasto el IVA presentado por el proveedor, pero no puede aceptarse para deducción.
– la transacción refleja las deducciones del IVA en facturas que no estaban incluidas anteriormente en el libro de compras, así como en facturas en las que el impuesto se deduce en partes.
– una operación para recuperar el IVA de los anticipos y reflejar los importes en el libro de ventas.

Cómo encontrar y corregir errores de IVA en 1C 8.3 para gestión correcta para contabilidad y presentación de informes del IVA, lea más.

Asistente de Contabilidad del IVA

Para trabajar con operaciones de IVA de rutina en 1C 8.3 hay un asistente. Comprueba la veracidad y coherencia de estas transacciones para cumplimentar correctamente los libros de compras y ventas, así como la declaración de IVA. El asistente se encuentra ubicado en la sección Operaciones – Cierre de Período – Asistente Contable IVA:

Además del listado de operaciones que se deben realizar, el asistente registra el estado de ejecución de cada una de ellas:

En espera de ejecución;
Completado, vigente;
Completado, no relevante.

Para generar correctamente una declaración de IVA, todas las transacciones deben tener el estado Completado, actual:

¡Atención! Si en 1C 8.3 las transacciones de IVA se crearon en el proceso de trabajo según sea necesario, se recomienda utilizar el asistente antes de preparar los informes y volver a ingresar la lista especificada en orden cronológico. Cómo hacerlo.

Cerrando el mes en 1C 8.3 Contabilidad paso a paso

Este procedimiento consta de operaciones de rutina. Cada operación se lleva a cabo en un documento separado en una secuencia determinada. Para generar operaciones de rutina, abra la sección Operaciones – Cierre de Período – Operaciones Regulares:

La lista de todas las operaciones posibles en el programa 1C 8.3 está disponible haciendo clic en el botón Crear. Sin embargo, no se recomienda crear operaciones manualmente; el propio 1C 8.3 lo determina; lista necesaria de acuerdo con la configuración del programa instalado, política contable organización y documentos primarios completos:

Paso 1. Configurar el procedimiento de cierre de fin de mes

Configuración de contabilidad

Después de marcar la casilla en 1C 8.3, aparecerá la funcionalidad de contabilidad ropa especial, dispositivos, equipos.

Según el equipo para el cual documentos primarios fecha límite establecida uso beneficioso, a finales de mes se creará un documento regulatorio de liquidación. Reembolso del coste de ropa de trabajo y equipos especiales.

Para configurar políticas contables en 1C 8.3, abra la sección Principal – Configuración – Políticas contables:

Al generar documentos reglamentarios, el procedimiento para cerrar las cuentas 20, 23, 25, 26 es importante. Las reglas para la distribución y cancelación de costos las establece el usuario en la configuración de la política contable en la pestaña. Costo. Por ejemplo: si la actividad principal de una organización es realizar un trabajo o prestar servicios, entonces es necesario establecer un procedimiento para cancelar los costos de la cuenta 20:

Por botón Costos indirectos Se establecen métodos de distribución de la producción general y de los gastos económicos generales.

Paso 2. Iniciar el procedimiento de cierre de mes

Para cerrar automáticamente el mes y realizar las operaciones regulatorias necesarias en 1C 8.3, se ha creado un asistente Cierre de mes:

1. Abra la sección del asistente Operaciones – Cierre de período – Cierre de mes o haga clic en el botón cerrando el mes directamente en el diario de operaciones de rutina:

2. Instalar período cierre:

3. Si la base de datos 1C 8.3 mantiene registros no de una, sino de varias organizaciones, indique nombre de la organización por el cual se realiza el cierre.

4. Para restaurar la secuencia cronológica de los documentos ingresados, use la función Realización de documentos durante un mes.. Si no es necesario volver a ejecutar, abra el hipervínculo y haga clic en Omitir operación.

5. Para comenzar a calcular los documentos reglamentarios, haga clic en el botón Realizar cierre de fin de mes.

Paso 3. Secuencia de cierre de mes en 1C 8.3

Este procedimiento consta de 4 etapas:

La etapa 1 incluye transacciones de liquidación para diversas áreas contables. Se pueden realizar de forma independiente tan pronto como estén listos o no realizarse si faltan datos contables o la configuración no está habilitada. Por ejemplo: si no hay gastos diferidos en contabilidad, no se realizarán cálculos para ellos.
Es posible pasar a la segunda etapa solo después de calcular todas las operaciones de la primera etapa, ya que pueden afectar el monto de los gastos. La etapa consta de una operación Cálculo de la participación de la cancelación de gastos indirectos, que determina la relación de cancelación de gastos indirectos entre tipos de actividades con diferentes sistemas impuestos.
En la 3ra etapa:

cierre de cuentas de gastos de producción y comerciales;
cálculo del costo real de los productos semiacabados y productos terminados, obras y servicios realizados por mes;
ajuste de costos productos vendidos(obras, servicios);
distribución de gastos por tipo de actividad para organizaciones que utilizan el sistema tributario simplificado y para la contabilidad de empresarios individuales.

En la cuarta etapa, se calcula el monto del impuesto sobre la renta para el mes. Al realizar operaciones de rutina de diciembre, 1C 8.3 también realiza la operación de Reforma de Balance.

El procedimiento de cierre se considera completado una vez que se hayan completado todas las operaciones enumeradas, es decir, cada documento reglamentario debe tener el estado Completado, actual. Si la operación se realizó con un error, entonces 1C 8.3 le asignará el estado correspondiente y suspenderá el cierre del mes hasta que se elimine el error. Puede encontrar información sobre el error haciendo clic en el nombre de la operación.

Para cancelar el procedimiento de cierre de un período en su conjunto, utilice el botón Cancelar fin de mes. Para cancelar una operación de rutina separada, haga clic en el botón Cancelar operación, y todas las operaciones posteriores adquirirán el estado Hecho, no relevante:

Para obtener un breve informe sobre las operaciones realizadas en 1C 8.3, use el botón Informe sobre la ejecución de las operaciones.

Paso 4. Informes de las operaciones finales del mes

Puede obtener información sobre el propósito de cada operación haciendo clic en el botón Abrir ayuda en la revista Operaciones regulares:

Paso 5. Publicaciones y registros

Después de completar el procedimiento para cada operación en 1C 8.3, asientos contables y registros. Para abrir registros para su visualización, haga clic en el nombre de la transacción y haga clic en el botón

Instrucciones para cerrar un mes en 1C 8

El cierre del mes se puede realizar mediante un mecanismo especial de cierre del mes (desde la interfaz contable - operaciones de rutina - Cierre del mes) o sin él (en este caso, todos los documentos de fin de mes deben ingresarse manualmente). Antes de iniciar el mecanismo, debe seleccionar "Configuración de cierre de mes" de un directorio especial.

Luego, haga clic en el botón “Ejecutar procedimiento”.

En la pestaña "Esquema" puede ver qué operación de cierre de mes debe realizarse en el momento actual (resaltada con una línea de puntos roja). Debes hacer doble clic en él. Aparecerá una operación de rutina responsable de un documento/procesamiento en particular.

Si la operación es responsable de publicar documentos, entonces debe crear documentos y publicarlos (estos botones se encuentran en el panel de comando) y luego hacer clic en el botón "marcar como completado". Si la operación es responsable del procesamiento, entonces debe iniciar el procesamiento correspondiente (restaurar la contabilidad por lotes, restaurar el estado de las liquidaciones) y luego hacer clic en el botón "marcar como completado". Luego viene la transición a próxima operación en el diagrama de proceso “Cierre de Mes”. Si necesita cancelar una operación de rutina, debe hacer clic derecho en la operación deseada en el diagrama de proceso "Cierre de mes" y seleccionar cancelar ejecución. En este caso se cancelará la operación y todas las posteriores. Si desea marcar una transacción como completada sin controles (por ejemplo, registrar facturas de anticipos durante un período en el que no hubo anticipos de los clientes de la manera habitual es imposible marcar la operación como completada), entonces debe ingresar esta operación desde el menú

Todas las operaciones en orden.

Restaurar la secuencia de cálculos de compra. Es necesario iniciar el procesamiento apropiado (desde la interfaz de contabilidad - documentos - adicionalmente - restaurar la secuencia de cálculos). Especifique la fecha de fin de mes, seleccione organizaciones necesarias y marque todas las casillas, luego ejecute. Si la fecha de liquidación actual es menor que la fecha de inicio del mes que se cierra, debe mover esta fecha al comienzo del mes (el procesamiento se encuentra en la lista de procesamiento externo "Cambio de límites de liquidación").
Restaurar la secuencia de cálculos para su implementación. Igual que el punto 1.
Calcular la depreciación de los activos fijos. En una operación regulatoria, utilice el mecanismo de generación y publicación de documentos. Las contabilizaciones de depreciación se configuran en el directorio Métodos para reflejar los gastos de depreciación.

El método se indica en el documento “Aceptación para contabilización de activos fijos” o “Ingreso saldos iniciales SO".
Calcular la depreciación de activos intangibles. Trabajar con la operación es similar a la operación para el sistema operativo.
Pague el costo de la ropa de trabajo. Ingrese a la operación de rutina (haga doble clic en operación requerida del diagrama de cierre mensual). Crear documentos, publicar. Marcar como completado.
Cancelar FBR (gastos diferidos). Ingrese la operación de rutina (haga doble clic en la operación deseada del esquema de cierre de mes). Crear documentos, publicar. Marcar como completado. Como resultado, se realizarán entradas en el documento "Cancelación de RBP", cuyos detalles se extraen del directorio de RBP Kt 97.
Calcular los costos del seguro. Ingrese la operación de rutina (haga doble clic en la operación deseada del esquema de cierre de mes). Crear documentos, publicar. Marcar como completado. Como resultado, el documento “Gastos por seguro voluntario» realizará anotaciones cuyos detalles se extraen del directorio de gastos diferidos con el tipo de seguro BPR Kt 97.
Sobreestimar divisa. Ingrese la operación de rutina (haga doble clic en la operación deseada del esquema de cierre de mes). Crear documentos, publicar. Marcar como completado.
Calcular salarios e impuesto social unificado. La operación se puede marcar como completada sin crear los documentos “Nómina de empleados de organizaciones” y “Cálculo del Impuesto Social Unificado”.
Registro de facturas para pagos anticipados. Desde la interfaz contable - IVA - registro de facturas por anticipos. Comience a procesar: complete y luego ejecute. La parte tabular se completa con todos los anticipos recibidos de los compradores, es decir. facturación Kt60,02, 60,22, 60,32 cuentas plan contable cuentas.
Registro de facturas por diferencias de importe. Desde la interfaz contable - IVA - registro de facturas por diferencias de importe. Comience a procesar: complete y luego ejecute.
Generación de asientos en el libro mayor de compras. La operación de rutina crea, completa y contabiliza el documento “Creación de asientos del libro mayor de compras”. El documento se diligencia según los saldos de la caja de ahorro “IVA Presentado”.
Generación de asientos en el libro mayor de ventas. La operación de rutina crea, completa y contabiliza el documento “Creación de asientos del libro mayor de ventas”. El documento se completa de acuerdo con los saldos del registro de ahorro “IVA Acumulado”.
Realizar distribución de gastos por tipo de actividad, estandarización de gastos. Una operación de rutina crea y contabiliza el documento “Operaciones de Contabilidad Fiscal de Rutina”. El documento se suele utilizar para estandarizar gastos de contabilidad fiscal(Registro Contable “Impuesto”).
Calcule el costo (BU, NU). Una operación de rutina crea y realiza documentos “Cálculo de costos” con reflejo en contabilidad y contabilidad fiscal (Interfaz “contabilidad e impuestos” -> Documentos -> Operaciones de rutina -> Cálculo de costos).
Generar resultados financieros. La operación de rutina crea y publica el documento “Definición resultados financieros" Las cuentas 90 y 91 por 99 están cerradas en contabilidad y contabilidad fiscal.
Calcular el impuesto sobre la renta. La operación regulatoria crea y publica el documento “Cálculos del Impuesto a la Renta”. Cuando se utiliza PBU 18/2, el documento crea activos/pasivos por impuestos diferidos y permanentes. El documento también calcula el impuesto sobre la renta. Entradas típicas al publicar un documento contabilidad se dan a continuación.
Publicaciones en diferido activos fiscales y los pasivos se forman de acuerdo con la facturación del plan de cuentas tributarias según el tipo de contabilidad “TD” (diferencias temporales) de cuentas hasta 90, multiplicado por la tasa del impuesto a la renta.