¿Cuántos impuestos pagan realmente los rusos? ¡Te sorprenderás! ¿¡¿Cuántos impuestos pagamos al estado?!? ¿Cuántos impuestos pagamos realmente?

Los empresarios individuales y las organizaciones que son empleadores deben retener todos los ingresos pagados a sus empleados (incluidos aquellos que trabajan bajo un contrato de derecho civil). impuesto sobre la renta personal, y también enumerar primas de seguros en el Servicio de Impuestos Federales y en la Caja del Seguro Social.

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Impuesto sobre la renta personal (NDFL)

Impuesto sobre la renta individuos – este es el principal tipo de impuestos directos (cuando el estado impone un impuesto directamente sobre los ingresos o la propiedad del contribuyente). Un empleador que paga ingresos a su empleado es reconocido como agente fiscal en tal situación.

agente fiscal es una especie de intermediario entre el Estado y el contribuyente, a quien se le confía la responsabilidad de calcular, retener y transferir impuestos (en este caso, el impuesto sobre la renta personal sobre los ingresos de los empleados) al presupuesto estatal.

El empleador debe retener el impuesto sobre la renta del monto acumulado al empleado y transferirlo a oficina de impuestos al final de cada mes el día del pago del salario. Al calcular el impuesto sobre la renta personal, es necesario tener en cuenta todos los pagos realizados al empleado durante el mes.

El impuesto sobre la renta de las personas físicas se calcula mediante la siguiente fórmula:

Impuesto sobre la renta personal = (Ingreso mensual del empleado – Deducciones fiscales) x Tipo impositivo

Tasa impositiva para el cálculo impuesto sobre la renta equivale a 13% (para prácticamente todos los ingresos pagados a los empleados) o 30% (en caso de pagos a empleados extranjeros).

Nota: desde 2015, se aplica una tasa impositiva del 13% al pagar dividendos.

Al calcular el impuesto sobre la renta, el monto base imponible podrá reducirse por el importe de las deducciones fiscales, que sólo podrán aplicarse a las rentas gravadas a un tipo del 13% (excepto dividendos).

Puede leer más sobre el impuesto sobre la renta personal para empleados en esta página.

¡Prestar atención! Desde 2020 pago del impuesto sobre la renta personal se puede producir a expensas del agente fiscal, no el contribuyente. Esto está permitido si, según los resultados auditoría fiscal Resultó que el empleador no retuvo el impuesto sobre la renta personal o no lo retuvo en su totalidad (cláusula 9 del artículo 226 del Código Fiscal de la Federación de Rusia).

Por lo tanto, si un empleador paga a un empleado un salario gris, y esto queda claro durante la auditoría, entonces el adicional acumulado empresa de impuestos sobre la renta personal o el empresario individual pagará de su propio bolsillo. No será posible retener esta cantidad al empleado, ya que, de acuerdo con nueva edición Artículo 208 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, no se considera ingreso del empleado.

Lea acerca de cómo conocer las deudas tributarias.

Primas de seguro para empleados.

Todo empleador debe pagar primas de seguro mensuales a sus empleados. Se calculan a partir de la cantidad de ingresos pagados a un individuo y se transfieren de fondos propios empleador. A partir de 2017, las contribuciones deben pagarse al Servicio de Impuestos Federales (FTS) y al Fondo. seguro social(FSS).

Las primas de seguro se transfieren de acuerdo con tarifas generales, que son establecidos para cada año por el Gobierno ruso. En 2020 se aplican las siguientes tarifas:

• Para obligatorio seguro de pensiones – 22% .
• Para el seguro médico obligatorio - 5,1% .
• SFS – 2,9% (excluidas las cotizaciones por accidentes).

Algunas categorías de empleadores tienen derecho a aplicar tarifas preferenciales al pagar las primas de seguros. Se pueden encontrar en esta tabla.

En 2020, los límites máximos para el cálculo de las cotizaciones han cambiado:

• En OPS - 1 292 000 frotar. (en caso de exceso, las cotizaciones se pagan a un tipo reducido - 10% ).
• Para el seguro médico obligatorio (seguro médico) – valor límite cancelado.
• En OSS - 912 000 frotar. (si se supera, no se pagan más aportaciones).

Las cotizaciones al seguro de pensiones, seguro médico y social se consideran acumulativas desde el comienzo del año civil. Deben pagarse mensualmente a más tardar el día 15 mes próximo.

Puede leer más sobre las primas de seguro para empleados en

Constantemente escuchamos y leemos en los medios sobre nuestra tasa impositiva sobre la renta personal “más baja”. Sin embargo, se “olvidan” de decirnos que el 13% es sólo la punta del iceberg. Las primas de seguros y el impuesto sobre la renta personal se deducen de nuestro salario oficial. Sólo la primera deducción al presupuesto la paga el empleador y la segunda, el empleado. Como resultado, recibimos un salario que teóricamente podría ser un 47% (34% + 13%) más. Además, al realizar compras, pagamos el impuesto al valor agregado (IVA - 18%), impuestos especiales, derechos de importación, todo lo que los empresarios incluyen en el precio de los bienes, trasladando su carga a los consumidores finales.

“Sin tener en cuenta la prima del seguro, una persona que fuma mucho, bebe mucho y consume mucha gasolina paga al Estado claramente más del 60%”, dice Dmitry Tikhonov, profesor asociado Escuela secundaria Finanzas y Gestión RANEPA.

Y teniendo en cuenta la contribución, incluso más del 90%. Si sumamos aquí los impuestos sobre la propiedad, el transporte y la tierra, así como los “servicios públicos”... Después de todo, el costo de la vivienda y los servicios comunales, y esto también es una especie de impuesto sobre el agua, el gas y la calefacción, en promedio en todo el mundo. el país aumenta anualmente entre un 20 y un 25%.

Los ricos no pagan ni lloran

Por supuesto, en comparación con los países occidentales desarrollados, los impuestos en Rusia son aún más bajos (ver infografía). Pero, en primer lugar, los salarios en paises europeos Ah, muchas veces más alto que en la Federación de Rusia. En segundo lugar, por este dinero, los residentes de los países europeos tienen a su disposición atención médica moderna y una infraestructura mucho más desarrollada. En tercer lugar, en países desarrollados la gente suele pagar sus propios impuestos. Al menos el impuesto sobre la renta. Es decir, reciben un salario completo y ven lo que hacen en el trabajo.

Y en cuarto lugar, y esto es quizás lo más importante, en muchos países del mundo, especialmente en aquellos donde las tasas impositivas son altas, opera una escala progresiva. Es decir, a un pobre no le quitarán la mitad de su ya pequeño salario. Y los ricos pagarán mucho más.

“Nuestro sistema de impuesto sobre la renta beneficia a los ricos”, explica Dmitry Tikhonov. - No se trata tanto de cuánto ganas, sino de cuánto queda para invertir o ahorrar. Resulta que después de todas las deducciones, a los pobres no les queda nada, mientras que los ricos conservan enormes recursos. En la Duma y en el Consejo de la Federación se sientan personas ricas y muy ricas. Ellos son los que están retrasando todos los proyectos de ley de impuestos progresivos”.

Sin embargo, nuestros altos e injustos impuestos se ven compensados ​​por el carácter “opcional” de pagarlos. Según los organismos encargados de hacer cumplir la ley, la proporción de salarios grises (parcialmente oficiales) y negros (sin pagar impuestos sobre la renta ni contribuciones sociales) en nuestro país hoy es aproximadamente del 50%. “Aproximadamente la mitad de la población no paga todos los impuestos necesarios”, comenta D. Tikhonov. - Pero estas personas sólo estuvieron de acuerdo con la decisión del empleador. Quizás en caso impuestos directos (cuando una persona paga el impuesto por sí misma. - Ed.) No violarían la ley”.

¿Cuándo aumentará el impuesto sobre la renta de las personas físicas?

“Son impuestos indirectos (oculto en el precio de los bienes. - Ed.) están mejor ensamblados, por lo que todo el mundo cambia a ellos, - cree famoso economista Vladimir Mau. - Los impuestos altos son una necesidad, nuestras obligaciones sociales son bastante caras. En Singapur y Corea del Sur, donde las tasas impositivas son bajas, no existe un sistema de pensiones estatal, sólo uno corporativo. Y allí la medicina se paga en su mayor parte”.

Sin embargo, nuestro Estado todavía es parcialmente social, admiten los expertos. Más precisamente, todo depende de la región. "En Moscú, el estado social se logró por completo, pero, por ejemplo, en San Petersburgo, ya parcialmente", explica D. Tikhonov. - EN juerga unas 30 regiones tienen un presupuesto rentable, y durante una crisis sólo unas 15. Y en las regiones no rentables prácticamente no existe un Estado social”.

Una revisión de las obligaciones sociales es inevitable, así lo afirman los expertos independientes. “El presupuesto en parámetros similares a 2015 se mantendrá en el primer semestre de 2016 a expensas de los fondos Fondo de Reserva y la Fundación bienestar nacional, - cree Nikita Isaev, directora del Instituto de Economía Contemporánea. "En la segunda mitad del año no habrá suficiente dinero para esto, por lo que será necesario reducir los gastos aumentando la edad de jubilación, negándose a compensar la inflación de las pensiones y una serie de garantías sociales".

“¡Esto se construyó con el dinero de los contribuyentes!”, “¡Los funcionarios engordan a costa nuestra!”, “¿A dónde van nuestros impuestos?” Frases similares se utilizan a menudo en disputas políticas cuando se trata de la responsabilidad del Estado hacia sus ciudadanos. Sólo que no en Rusia. Nuestro sistema de recaudación de impuestos está estructurado de tal manera que los ciudadanos comunes apenas piensan en qué impuestos pagan y adónde van. Por supuesto, hay excepciones como los impuestos sobre bienes inmuebles y vehículos de motor; realmente hay que arreglarlos uno mismo, pero estos pagos no son (todavía) tan importantes como para desempeñar un papel en la vida política.

Para evaluar la carga fiscal en Rusia, decidimos, en primer lugar, averiguar en qué medida depende realmente el Estado de nuestros pagos. Y, en segundo lugar, imaginemos qué pasaría si no pagáramos impuestos (recibiendo mediocres atención médica y una pensión exigua), y administrarían este dinero a su propia discreción.

Entonces, ¿qué impuestos pagan los rusos?

Los individuos pagan impuestos sobre un automóvil, apartamento, casa, terreno, etc. Los ciudadanos trabajadores también pagan impuestos sobre ingresos propios(NDFL).

Indirectamente, la población soporta el impuesto al valor agregado sobre bienes y servicios, deducciones de seguros empleador a fondos extrapresupuestarios, impuestos especiales sobre el alcohol y el tabaco.

¿Cuánto impuesto paga un empleado?

Directamente – sólo el impuesto sobre la renta personal (13% del salario). Sin embargo, el empleado generalmente no siente esto: el empleador deduce el impuesto del salario y lo transfiere al estado. Cuando a una persona se le pregunta sobre su salario, normalmente da la cantidad "neta": lo que ingresa en su cuenta bancaria o lo que se emite en la caja registradora. De hecho, su salario es el importe total, impuestos incluidos. En el siguiente ejemplo, el empleado diría que su salario mensual es de 87.000 rublos. De hecho, 100.000 rublos.

El empleador también paga las primas de seguro del empleado. Fondo de pensiones Federación de Rusia (22% del salario antes de impuestos), Fondo Federal obligatorio seguro de salud(5,1%) y la Caja del Seguro Social (2,9%). Si un empleado gana más de una determinada cantidad al año, las contribuciones al seguro al Fondo de Pensiones se reducen al 10% y al Fondo del Seguro Social se restablecen a cero.

¿Cuál sería el ingreso si no pagaras impuestos?

Un empleado con un salario mensual antes de impuestos de 100 mil rublos le cuesta a su empleador casi 1,5 millones de rublos al año: 1 millón de rublos va, de hecho, al empleado y casi 0,5 millones de rublos al Estado. La persona del ejemplo anterior recibe 87 mil rublos al mes. Si imaginamos que no hay asistencia sanitaria ni pensiones estatales, y que no hay impuesto sobre la renta, entonces el empleado de nuestro ejemplo recibiría 125.000 rublos al mes y, en teoría, podría gastar 25.000 rublos. para su salud y/o ahorrar para la vejez.

El sueño de un mundo libre de impuestos tiene sus limitaciones. Si las cotizaciones sociales se cancelan de la noche a la mañana, es poco probable que la mayoría de las personas ahorren para el futuro; más bien, preferirán gastar el dinero aquí y ahora. Esto provocará un aumento de la demanda de bienes y servicios en todo el país y, en consecuencia, inflará sus precios. Es decir, el crecimiento del bienestar real puede resultar insignificante.

¿Cuánto trabajamos para el estado?

Se pueden considerar los impuestos y las contribuciones desde un ángulo diferente: como tiempo extra dedicado al trabajo para pagarlos. Para salarios inferiores a 60 mil rublos ("en mano"), a los que no se aplican "descuentos" en el pago contribuciones sociales, esto es el 33% del tiempo de trabajo. Es decir, cada jornada laboral de las 8 horas que pasa en una fábrica, en una oficina o en un mostrador, un ruso convencional trabaja una hora y 21 minutos para el Fondo de Pensiones, 48 ​​minutos para las autoridades regionales y locales y otra media hora. para fondos de seguro médico obligatorio y seguro social. Durante el año hay unos 80 días hábiles, que se dedican al pago de impuestos y contribuciones.

Para las personas con salarios altos, la proporción de ingresos entregada al Estado será menor, pero seguirá siendo significativa: la proporción pagos obligatorios a los gastos totales del empleador se reduce del 33% al 25% sólo para salarios de 600 mil rublos mensuales o más.

¿A dónde van los impuestos directos e indirectos sobre las personas?

Los ingresos del IVA van al presupuesto Federación Rusa. El 85% del impuesto sobre la renta personal va al presupuesto de la entidad constitutiva de la federación, el resto va a los presupuestos locales. Las regiones también obtienen impuesto de transporte. Los impuestos especiales se dividen entre federales y presupuestos regionales: en particular, el centro recibe impuestos especiales sobre el tabaco y las regiones reciben la mayor parte de los impuestos especiales sobre el alcohol. Impuesto territorial y los impuestos sobre la propiedad personal van a los municipios.

Las cotizaciones al seguro de pensiones, medicamentos y seguridad social se destinan a los fondos correspondientes. Con este dinero, el Fondo de Pensiones paga pensiones a los jubilados, el Fondo Federal del Seguro Médico Obligatorio paga servicios medicos los que acuden a hospitales y clínicas públicas, y la Caja del Seguro Social paga prestaciones por incapacidad temporal, embarazo, parto y cuidado de los niños. Teniendo en cuenta que el Fondo de Pensiones opera con un gran déficit, que debe ser compensado con el presupuesto federal, podemos decir que para pagar las pensiones no sólo se utilizan las contribuciones de los trabajadores rusos, sino también otros impuestos federales.

¿Cuánto depende el presupuesto de los impuestos?

Muchísimo. En 2015, los impuestos junto con las primas de seguros representaron el 79% de los ingresos y el 71% de los gastos de los presupuestos de todos los niveles, así como fondos extrapresupuestarios. La contribución del impuesto sobre la renta de las personas físicas, sin embargo, es más modesta: alrededor del 10%. ingresos totales para el año pasado. Esto no será suficiente para la educación, la atención sanitaria o la defensa, salvo quizás para mantener la seguridad y el trabajo de los organismos encargados de hacer cumplir la ley.

Sin embargo, tal comparación es muy condicional, ya que el impuesto sobre la renta personal va a los presupuestos de los sujetos y no a presupuesto federal. Es decir, el 13% del salario no se destina tanto a tanques y misiles (aunque también indirectamente a ellos), sino a cosas como escuelas y carreteras.

Georgy NEYASKIN

Puedes ver la infografía y la tabla del artículo.

La Federación de Rusia es un estado que tiene muchos tipos de impuestos. Gracias a esto (y no sólo) estamos al final de la lista en términos de facilidad para hacer negocios. ¿Qué impuestos paga una persona aquí? Somos un país con una de las más difíciles sistemas tributarios. Pero una mirada más cercana revela que aquí hay muchos matices. Averigüemos qué impuestos pagan los ciudadanos rusos y qué se incluye en estos pagos.

¿Qué paga un ciudadano?

Como se mencionó anteriormente, existen muchos impuestos. Pero nunca llegamos a conocer a la mayoría de ellos, o es posible que sólo aprendamos sobre uno o más de ellos a lo largo de nuestra vida. No se considerarán impuestos que sean tan raros. Como parte del artículo, enumeraremos lo que debe pagar periódicamente. Entonces, una breve lista de impuestos que los ciudadanos de la Federación de Rusia deben pagar:

1. Impuesto sobre ganancias, premios e intereses sobre depósitos.
2. Impuesto sobre los dividendos recibidos de valores.
3. Impuestos de transporte.
4. Impuestos territoriales.

¿Cuantos tipos de impuestos existen? En en este momento, de una forma u otra, puedes encontrar 14 tipos. ¡Ésta es la cantidad de impuestos que pagan los ciudadanos! Además, en términos generales, conviene hacer alguna división. Hay impuestos directos e indirectos. Los primeros incluyen a todos los que figuran en la lista: el Estado los recoge abiertamente y sin el uso de ningún mecanismo secreto de nosotros, los ciudadanos comunes y corrientes. Los indirectos son más complejos en su implementación y permiten que la población del país esté sujeta a impuestos adicionales. Este mecanismo se puede implementar como una superposición. pagos adicionales a los fabricantes de productos, quienes trasladarán todos los costos a sus clientes. Estos son los impuestos que pagan los ciudadanos rusos. Y si también se dedican a negocios, las cantidades aumentan significativamente.

¿Cuánto paga un no ciudadano?

De cara al futuro, deberíamos hablar de uno de los grupos de personas que aportan ingresos al tesoro estatal. Y más concretamente, sobre los no ciudadanos. También pagan todos los impuestos que se indicaron anteriormente, con pequeñas diferencias. Es decir, todos los ingresos se gravan a una tasa del 30%, esto es lo que paga un ciudadano extranjero. Entonces podemos decir que tenemos un proteccionismo específico para reducir la afluencia de mano de obra migrante.

impuesto sobre la renta personal

Importante desde el punto de vista del reabastecimiento presupuesto estatal Es Lo pagan todos los ciudadanos respetuosos de la ley que reciben determinadas cantidades de dinero por sus actividades. La base imponible puede ser:

1. Salarios recibidos como compensación por brindar habilidades y tiempo profesionales.
2. Ingresos generados por el alquiler de casas, departamentos, industriales y instalaciones de almacenamiento, y también edificios de oficinas. Esto también incluye sumas de dinero, que recibe una persona por proporcionar uso temporal a otras personas de su transporte personal (coche, automóvil, motocicleta, bicicleta, transporte para el transporte de personas, etc.).
3. Los ingresos percibidos por concepto de derechos de autor y derechos conexos que se aplican a El objeto de tributación pueden ser las cantidades percibidas en concepto de regalías por libros y artículos publicados en revistas, o por la venta de copias de obras musicales propias. En general, para cualquier trabajo creativo.
4. Ingresos recibidos por la venta de bienes inmuebles (bienes inmuebles o transporte).

Entonces, hemos decidido qué está sujeto al impuesto sobre la renta de las personas físicas. ¿Pero cuál es el juego aquí? Bueno, no es ningún secreto: representa el 13% de tus ingresos. Estos son los impuestos que pagan los ciudadanos de nuestro país al recibir dinero a través de uno de los métodos anteriores.

Fiscalidad de ganancias, premios e intereses sobre depósitos.

Debido a la popularidad de las loterías, los sorteos de premios y depósitos bancarios También se les introdujeron impuestos. La tasa en este caso es del 35% de valor comercial. Estos son los impuestos que pagan los ciudadanos de nuestro estado incluso en tales casos. La información sobre estas áreas de la vida se puede dividir en dos puntos:

1. Ganancias y premios. El hecho es que, según la legislación moderna, cuando transferencia gratuita Deberá pagar el 35% del valor de mercado del artículo recibido. Por eso, durante promociones o eventos similares, se suelen vender por una cantidad simbólica. Incluso si el premio es un apartamento o un coche.
2. Intereses sobre depósitos. Aquí tampoco es tan sencillo. El interés está sujeto a tasa impositiva al 35 por ciento, pero con algunas condiciones. Así, sólo la parte de ellos que supera la tasa de refinanciación fijada por el banco central está sujeta a impuestos.

Fiscalidad de los dividendos

EN últimos años Invertir en acciones y bonos es popular. Le permiten recibir pequeños ingresos en forma de dividendos y, si es necesario, vender valores y recuperar su dinero. Está claro que esto no podía pasar desapercibido para el Estado. Por lo tanto, todos los ingresos que sean dividendos de valores están gravados al 9%.

Impuesto de transporte

Será interesante conocer este impuesto para aquellos que recién estén planeando comprar. vehículo. Por lo tanto, debe pagarlo a todos los que tengan su propio automóvil (la excepción son los automóviles para personas discapacitadas, que no están sujetos a impuestos, así como otras categorías preferenciales establecidas por la ley). Cabe señalar que las tasas de pago están prescritas en el Código Fiscal de la Federación de Rusia, pero las autoridades locales y regionales pueden modificarlas. Como regla general, no pierden la oportunidad de aprovechar este privilegio, porque lo prescrito en la legislación no les satisface debido a pagos demasiado pequeños. Por tanto, en esta situación, es difícil calcular con precisión qué impuestos pagan los ciudadanos, podemos decir que en este caso son de goma; La base imponible es la potencia del motor del vehículo, que se mide en caballos de fuerza.

Impuesto territorial

si hay terreno para cualquier finalidad, ya sea casa de veraneo, terreno agrícola, industrial o de jardinería, habrá que pagar el impuesto correspondiente. La tasa, dependiendo del objeto, oscila entre el 0,3 y el 1,5 por ciento. Todo depende del destino del terreno sobre el que se cobra el impuesto. Tomado como base valor catastral. El objeto de tributación es el propio terreno. Si los pagos no se realizan a tiempo, el propietario estará sujeto a multas y sanciones. Su tamaño depende enteramente de la cantidad a pagar.

Todos sabemos que el Estado existe gracias a los impuestos y que cada uno de nosotros es contribuyente. ¿Pero exactamente cuánto pagamos? Resulta que esto es difícil de calcular, pero posible. A continuación aprenderá todo sobre directo y impuestos indirectos y junto con nosotros calcularás cuánto aporta al presupuesto la familia media.

Impuesto sobre la renta: el famoso 13%

Si le pregunta a cualquier persona cuánto paga en impuestos, es probable que responda que 13%. Esta cifra es tasa base impuesto sobre la renta de las personas físicas - impuesto sobre la renta de las personas físicas. En 2001, su introducción se convirtió en una decisión verdaderamente histórica. El gobierno asumió que una tarifa única y comprensible para todos - mejor manera sacar los salarios de la “zona gris”. Se abolió la compleja escala del impuesto sobre la renta y todos recordaron la frase "13% - pagar impuestos y dormir bien". El plan fue un éxito: las empresas comenzaron a adoptar salarios "blancos". Y hoy cualquier ciudadano trabajador paga el 13%, independientemente de cuánto gane.

Caso: Tomemos como ejemplo al ciudadano ficticio Korolev. Su salario oficial son 50.000 rublos. por mes. Cada mes, se le cobra el impuesto sobre la renta personal por un monto de 6.500 rublos y Korolev recibe 43.500.

No de todo el salario

No todo el mundo paga impuestos sobre la totalidad de su salario. Hay muchas categorías de ciudadanos con derecho a deducciones. El más común de ellos son los padres. Cada hijo reduce el salario "básico" en una determinada cantidad, a partir de la cual se calcula el impuesto sobre la renta personal. El primer y segundo hijo reducen la “base” en 1.400 rublos. cada uno, los siguientes, por 3000 rublos.

Caso: El ciudadano Korolev tiene dos hijos. Si no fue perezoso y presentó una deducción, entonces su impuesto sobre la renta personal no se calculará a partir de 50.000 rublos, sino a partir de 50.000 menos 1.400 × 2, es decir, de 47.200. Esto significa que cada mes el departamento de contabilidad pagará con su salario. a la oficina de impuestos no 6.500, sino 6.136 rublos. La Reina Padre recibirá 43.864 rublos. Así, dos hijos permiten a Korolev ahorrar 364 rublos. por mes o 4368 rublos. por año.

En 2015 se debatió activamente el proyecto de introducir una escala progresiva del impuesto sobre la renta de las personas físicas. Esta escala opera en muchos países y supone que a medida que aumentan los ingresos, la tasa del impuesto sobre la renta también aumenta. Según el proyecto de ley, que se discutió en la Federación de Rusia, los ingresos superarán los 416,6 mil rublos. Tendría que pagar el 18% mensual. Con un mayor aumento de los ingresos, la tasa aumentaría aún más y podría llegar incluso al 28%. Sin embargo, el proyecto de ley fue rechazado.

No sólo el salario. Pagamos el 13% no sólo de los salarios, sino también de cualquier otro ingreso. Por ejemplo, de viviendas de alquiler o dividendos sobre acciones. Y en algunos casos, la tasa puede aumentar drásticamente. Sobre cualquier ganancia (por ejemplo, en una lotería) de más de 4.000 rublos, así como sobre los ingresos de un depósito bancario, si el interés excede la tasa de refinanciamiento + 5 puntos porcentuales (hoy es 16%), el personal El impuesto sobre la renta será del 35%. Sin embargo, las ganancias, así como también mucho en juego sobre depósitos bancarios, una rareza. Porcentajes mayoritarios depósitos bancarios exentos del IRPF.

Impuestos sociales: cómo el 13% se convierte en 43

El 13% es bastante. Sin embargo, es un error pensar que este es el fin de nuestros impuestos. solo el resto carga fiscal corre a cargo del empleador.

Después de que el contable de la empresa haya calculado nuestro salario, debe pagar las contribuciones a los fondos de pensiones (22%), médico (5,1%) y seguro social (2,9%). En total, los pagos a los fondos deben ser de hasta el 30% del salario. Y junto con el impuesto sobre la renta personal: 43%. Casi la mitad de lo que recibe el empleado en mano.

Caso: El ciudadano Korolev ganó 600.000 rublos al año. El empresario pagó el 30% de esta cantidad a los “fondos” de Korolev, es decir, 180.000 rublos. por año o 15.000 rublos. por mes. tan mensualmente pagos de impuestos La reina cuesta 15.000 rublos. “a fondos” más 6136 rublos. Impuesto sobre la renta de las personas físicas o 21.136 rublos. Esto es nada menos que la mitad del modesto salario de nuestro héroe.

Sin embargo, es un error pensar que el empleador paga exactamente el 30% por cada uno de nosotros. En la Federación de Rusia, los pagos a los fondos se calculan según la llamada escala "regresiva". Cuanto mayor sea el tamaño salarios, del cual la empresa ya le ha transferido impuestos este año, por lo tanto menos porcentaje, que habrá que pagar en los meses restantes.

Caso: La esposa del ciudadano, Korolev, ha tenido una carrera mucho más exitosa que su marido y gana 100.000 rublos. por mes. Durante los primeros siete meses del año, sus impuestos "a los fondos" fueron del 30%: 30.000 rublos cada uno. por mes. Pero en agosto el importe del salario sobre el que se pagaron impuestos superó los 711.000 rublos. A partir de este momento, la tasa disminuye y asciende al 10%. En el transcurso de un año, la empresa donde trabaja el ciudadano Korolev pagará por ella 262.200 rublos. a "fondos".

Impuestos a la propiedad

Además de los impuestos vinculados a los salarios, también existen impuestos sobre diferentes tipos propiedad. La mayoría de nosotros pagamos al menos dos: el impuesto de transporte (sobre la propiedad de un automóvil) y el impuesto a la propiedad.

Caso: En 2008, el ciudadano Korolev recibió de sus padres un coche extranjero nuevo como regalo de bodas. Era un sedán económico con transmisión manual. Korolev todavía conduce este coche. Para 2015, pagará por ello 875 rublos. impuesto

Hasta hace poco, los impuestos sobre la propiedad rara vez superaban los 1.000 rublos. por año. Sin embargo, desde 2015 la situación ha cambiado. A partir de ahora, el valor imponible de los bienes inmuebles se calcula en función del valor catastral, y el impuesto en sí aumentará un 20% anual hasta 2020.

Caso. El ciudadano Korolev y su esposa viven en un apartamento que heredaron de su abuela. Este apartamento está situado en Moscú, en una zona no muy alejada del centro, y su valor catastral es de 8 millones de rublos. En 2016, la familia pagará por este apartamento 1.039 rublos, y en 2020, ya 5.139.

Gastamos nuestros salarios y seguimos pagando impuestos.

Ingresos, sociales y impuestos a la propiedad ligado a cada uno de nosotros personalmente. Pero una vez que nos hemos ocupado de ellos, no dejamos de pagar impuestos. Después de todo, gastamos dinero en bienes y servicios. Y su precio ya incluye los impuestos pagados al estado por los fabricantes y vendedores. En primer lugar, estamos hablando de sobre el impuesto al valor agregado o IVA. En la Federación Rusa es del 18% y se cobra cada vez que alguien vende un producto o servicio a otra persona. El IVA a menudo se cobra varias veces en el camino de la mercancía desde el fabricante hasta el lineal de la tienda; al fin y al cabo, también hay mayoristas e intermediarios. En cualquier caso, al menos el 18% del coste de tu cesta de la compra, ropa, detergentes u otros bienes es IVA.

Caso: Los gastos totales de la familia Korolev en comida y otras pequeñas cosas ascienden a 40.000 rublos. por mes. Esto significa que al menos otros 7.200 rublos. al mes se suman a los impuestos que paga esta familia, aunque sea de forma indirecta.

Sin embargo, además del IVA, también existen impuestos especiales: un impuesto especial carga fiscal, que se refiere únicamente a un producto o tipos de productos específicos. La mayoría de las veces hablamos de cigarrillos o alcohol (se supone que los ingresos presupuestarios se utilizarán para tratar enfermedades y eliminar otras consecuencias indirectas de fumar y beber alcohol). Sin embargo, también existen impuestos especiales, por ejemplo sobre la gasolina e incluso sobre las joyas. Además, los productores incluyen indirectamente otros impuestos que pagan al Estado en el costo de los bienes y servicios. La vivienda y los servicios comunales se consideran uno de los servicios que generan más impuestos. En promedio, los impuestos representan hasta el 50% de las facturas de servicios públicos.

Caso: El ciudadano Korolev no conduce un coche todos los días. Utiliza aproximadamente entre 100 y 150 litros de gasolina al mes. Lo compra por una media de 35 rublos. por litro y gasta unos 4.500 rublos en gasolina. por mes, sin IVA. Es difícil decir exactamente qué parte de esta cantidad va al fabricante en concepto de impuestos, tasas e impuestos especiales. Pero los expertos dicen que el componente fiscal del coste de la gasolina es de alrededor del 10%, es decir. unos 450 rublos.

resumámoslo

Calculemos cuántos impuestos paga la familia Korolev. Recordemos las condiciones. El señor Korolev gana 60.000 rublos. por mes, y su esposa: 100.000 rublos, viven en su propio apartamento y poseen un automóvil extranjero usado.

Impuesto sobre la renta personal del salario:

Sr. Korolev - 6136 frotar. Señora Reina - 13.000 rublos.

Beneficios sociales:

Sr. Korolev: 18.000 rublos. Señora Reina - 21.850 rublos.

IVA sobre compras basadas en gastos dentro de 40.000 rublos. por mes:

Participación aproximada de los impuestos en la factura de vivienda y servicios comunales (una familia paga 3.000 rublos al mes por vivienda y servicios comunales)

Total: 50106 frotar. por mes excluyendo impuestos anuales sobre automóviles y bienes raíces.

El ingreso total de la familia Korolev, recordemos, es de 150.000 rublos. por mes. Para saber cuántos impuestos paga cada uno de nosotros, basta con mirar su salario y dividirlo por tres. Lo más probable es que esta sea su contribución aproximada al presupuesto estatal.