Colocar fondos en depósito. Contabilización de intereses sobre un depósito: contabilizaciones y ejemplos.

¿En qué condiciones puedo abrir una cuenta de depósito en rublos? ¿Qué bancos ofrecen? mejor interés en depósitos? ¿Cómo calcular la rentabilidad de un depósito?

¡Hola queridos lectores del portal empresarial HeatherBober!

2. ¿Qué criterios se pueden utilizar para clasificar un depósito de depósito? 3 características principales

Cabe señalar que al invertir dinero en caja de ahorros¡También proteges tus fondos! Todos los importes hasta 1,4 millones de rublos están asegurados incondicionalmente. Por lo tanto, puede perder sus ahorros al realizar depósitos solo en caso de un cataclismo financiero global.

Consideremos cómo se pueden clasificar los depósitos para una elección más conveniente y eficaz de inversiones financieras.

Signo 1. Según el período de almacenamiento de fondos.

Dividimos nuestras inversiones en urgente Y depósitos a la vista. El criterio en esta categoría es el tiempo. tu inviertes dinero durante un período determinado con características retributivas propias.

El depósito a plazo no permite retiros ni adiciones cantidad invertida. Estas inversiones se realizan estrictamente cierto periodo e interés. Si desea retirar sus ahorros antes de tiempo, lo más probable es que se reduzcan sus tasas de interés o incluso se le imponga una multa.

Ejemplo

El pensionista Denis Ivanovich hizo un depósito en el banco por exactamente un año, de modo que en un año pudiera utilizar los intereses acumulados para comprar materiales de construcción. Pero mala suerte, necesitaba dinero para reparar su coche. antes de lo previsto final del depósito. ¿Qué hacer? Fue al banco a cobrar su dinero.

En el banco, el gerente asintió con la cabeza en señal de comprensión, se encogió de hombros y comenzó a tramitar un reembolso con el tipo de interés mínimo.

Los depósitos a la vista también se emiten por un período limitado, pero con tasas de ahorro mucho más bajas. Esto se debe al hecho de que puede retirar la cantidad requerida de su cuenta en cualquier momento o cerrar completamente el depósito.

Para atraer clientes, muchos bancos están abriendo servicios universales. Estos depósitos híbridos tienen una tasa de interés bastante alta (hasta el 12% o más, según la moneda), pero tienen un potencial limitado para retirar los fondos solicitados. En la mayoría de los casos, se trata de algún tipo de monto de depósito no reducible.

Signo 2. Por tipo de tarea

1) Depósitos de ahorro

El aporte se realiza en base a gran compra: coche, apartamento, yate. Quizás quieras ahorrar una determinada cantidad para un viaje o simplemente necesites un pequeño capital para financiar un proyecto.

Muy a menudo, estos programas ya existen en los bancos y, a veces, tienen sus propios nombres dependiendo de los fines para los que se guardan los fondos (depósito del coche, pago del apartamento). El objetivo de un depósito es que tú hagas aportes, acumulando la cantidad de dinero que necesitas.

2) Depósitos de liquidación

Concentrarse en actividades financieras, ahorrar, gastar y reponer su depósito. rasgo distintivo es que existe un cierto saldo mínimo en el depósito. Por lo general, el umbral de depósito inferior es pequeño y prácticamente tienes el monto total del depósito.

Utiliza todos los servicios del banco, puede utilizar una cuenta corriente a su propia discreción, el único inconveniente es un cierto período de tiempo (la mayoría de las veces de 15 a 20 días) en el que el monto invertido se puede retirar en su totalidad, excepto interés (normalmente no supera el 1%).

Diseñado para grupos de clientes objetivo. El depósito se realiza sobre la base de la acumulación de intereses sobre el monto restante de la reposición. Imaginemos que abre un depósito por el cual se le acredita. salarios. Los intereses se acumulan sobre la parte del monto que no ha gastado en el mes actual.

Cerrando tu depósito a plazo, Denis Ivanovich llamó la atención sobre oferta especial banco y preguntó si era posible volver a registrar el depósito en otras condiciones.

El banco acomodó al pensionado y le dio otro depósito, del cual podía retirar la cantidad de dinero que necesitaba, y sobre el saldo se acumulaban intereses.

4) Inserciones metálicas

Dinero de oro. En este depósito conviertes tus ahorros en metales preciosos. Simplemente compre el peso deseado de material noble y controle su valor de mercado.

Los intereses sobre estos depósitos se acumulan muy raramente. Los ingresos suelen estar compuestos por las fluctuaciones en el precio de las joyas.

Signo 3. Por tipo de fondos

Y el último grupo de aportaciones, a primera vista, es bastante sencillo, pero merece la pena examinarlo más de cerca.

Generalmente la gente invierte en fondos nacionales. unidades monetarias, pero cuando hay cambios financieros, acuden a los bancos, retiran su dinero y compran moneda, que vuelven a vender un poco más tarde, recibiendo finalmente la misma cantidad original.

Dividimos los depósitos en:

divisas (generalmente abiertas en euros o dólares);

rublos (tienen máximo tasas de interés);

multidivisa (el depósito se realiza en euros, dólares y rublos, existe la posibilidad de conversión de moneda gratuita).

Los intereses de todos los depósitos se acumulan en la moneda en la que fueron abiertos. Para los depósitos en varias monedas, la contabilidad se lleva para cada moneda por separado.

Al redactar un nuevo contrato, el gerente preguntó en qué moneda le gustaría a Denis Ivanovich abrir su nueva cuenta.

El pensionista se rascó la barba raída y decidió impresionar al gerente con su sabiduría:

Hay dos tipos de dinero: el nuestro y el no nuestro, ¡pero también puedes mezclarlo!? ¡Hazme una multimoneda! ¡Organizaré un pequeño Forex en mi cuenta!

3. Cómo calcular el rendimiento de un depósito: 5 sencillos pasos

Si decide abrir un depósito, ¡contemos cuántas ganancias nos reportará! Puede ir al sitio web del banco y utilizar una calculadora de remuneración especial.

Si esta opción le causa desconfianza o dificultades, comuníquese con los representantes. institución financiera aclarar el sistema de cálculo de los tipos de interés.

Como dijo Ostap Bender:

Érase una vez unas personas deambulando por el país. billetes, entonces debe haber gente que tenga muchos de ellos.

Es rentable para alguien pedir dinero prestado, gastarlo, pagar los intereses y guardarse algo en el bolsillo. Y comenzaremos a contar la ganancia que recibiremos al abrir un depósito.

Paso 1. Especifique el esquema de cálculo de intereses.

Los devengos se realizan diariamente, pero el monto real generalmente se indica una vez al mes.

El interés del depósito se puede calcular de forma simplificada o con. Un esquema simple parece agregar la tasa anual al monto original, siempre que no retiremos fondos de la cuenta.

Es un poco más complicado con las mayúsculas. En este caso, los intereses se calculan sobre el monto del depósito más los intereses devengados durante el período anterior.

Paso 2. Multiplique el monto del depósito inicial por la tasa anual

Juguemos con la calculadora y tomemos 10.000 rublos como cantidad inicial. Para ver su beneficio neto del año utilizando un esquema simplificado, multiplique por la tasa anual (tome el 15%). Total, 10.000*15%=1500.

Paso 3. Calcular la capitalización de ingresos

Cuanto más a menudo se produzca la capitalización, más el depósito es más rentable? Sí, pero no siempre. Con capitalización frecuente disminuye. tasa anual! Y, en última instancia, se nivela la eficacia del depósito.

Para calcular la capitalización, debemos sumar los intereses recibidos al monto original y volver a calcular los intereses.

Ejemplo

Vitya abrió un depósito por un período de un año y recibió una bonificación del banco en forma de capitalización mensual de su depósito. Monto inicial Había 100.000 rublos en la cuenta de depósito y al cerrar el depósito, Víctor esperaba ver 112.000 en su cuenta.

¡Nuestro inversor se sorprendió al encontrar 112.682 rublos en su cuenta! ¡Oh, Vitya, Vitya, olvidaste que recibiste capitalización como regalo!

Paso 4. Determinar la tasa efectiva

Tenga en cuenta que la tasa efectiva solo funciona cuando el depósito está capitalizado y siempre que los intereses acumulados previamente no se retiren de la cuenta. Así, al calcular la capitalización, podremos acumular intereses sobre el monto ya agregado.

Como ya sabemos, al realizar un depósito se nos indica el tipo de interés. para descubrir tasa efectiva (el porcentaje al que se realizan los cálculos finales), necesitamos determinar el número de capitalizaciones. La efectividad de la apuesta será proporcional a este número.

Por ejemplo, con un depósito inicial de 10.000 rublos y una tasa de interés del 12%, recibirá 10.098 rublos en el primer mes y con capitalización mensual, el siguiente interés se le acumulará exactamente sobre el último monto.

La tasa con dicho sistema de liquidación aumentará su efectividad al 12,06%, para el próximo mes a 12,12% y así sucesivamente hasta que expire el período de depósito.

Paso 5. Calcula el beneficio final.

S =N *(1+(Y *J /100*T )) A

• S - importe total;
• N - monto inicial;
• Y - tasa de interés;
• J - número de días del período de capitalización;
• T - plazo del depósito, número de días;
• A - número de capitalizaciones.

¡Al diablo con estas matemáticas! Podría ser más sencillo y claro.

Hagamos 3 diferentes. contribución anual 1000 rublos cada uno y compara los resultados:

Entonces queda claro que antes de realizar un aporte, es recomendable determinar de forma independiente su rentabilidad y buscar alternativas a los programas propuestos.

4. ¿Quién ofrece las mejores condiciones para los depósitos? Revisión de los 3 principales bancos con condiciones favorables de cooperación.

Echemos un vistazo a los líderes en la atracción de inversiones en Rusia.

Qué tipos de interés para los depósitos nos ofrecen los bancos y en qué se diferencian, sigue leyendo.

Ha estado trabajando en Rusia desde 1990. El banco más grande de la región de Sverdlovsk, líder en su región en términos de depósitos. Tiene oficinas de representación en más de 43 regiones del país.

La confiabilidad del banco es confirmada por la Agencia de Seguro de Depósitos, la Agencia Nacional de Calificación en el nivel "AA", lo que indica la mayor solvencia crediticia de la organización. Banco de los Urales reconstrucción y desarrollo: ganador múltiple de premios por logros sociales de Rusia.

La organización financiera líder en los Urales ofrece a sus clientes depósitos rentables y depósitos hasta el 11% anual. Varios bonos y descuentos, servicios adicionales Espere depositantes bancarios.

Puede obtener un 1% más sobre la tasa abriendo un depósito en el Banco de los Urales. Deje su número de teléfono en el sitio web de la empresa y le devolverán la llamada en 20 minutos para aclarar las características del depósito del programa que le interesa.

Los depósitos son fáciles de gestionar mediante la banca en línea. Los pagos en línea están disponibles para que los clientes paguen diversos servicios públicos y de entretenimiento. En la web de la empresa podrás participar en todo tipo de promociones y concursos con atractivos premios.

banco más grande Federación Rusa. Tiene sucursales en las principales ciudades y distritos territoriales de Rusia. Atiende a todos los segmentos de la población y formas de negocio, brindando la más amplia gama de servicios bancarios.

En el sitio web de la empresa podrá familiarizarse con los términos y condiciones de los depósitos bancarios y registrar inmediatamente su inversión. Puede elegir el depósito que le resulte más conveniente en línea. Un servicio de consulta y comentarios las 24 horas le ayudará a aclarar los matices y características.

Al tener un depósito en Sberbank, se beneficia de varios bonos y descuentos en la esfera socioeconómica de actividad de los ciudadanos rusos.

sociedad anónima fundada en 2000. Representa una amplia gama servicios financieros y ocupa una posición de liderazgo en el sector agrícola de la economía. El Banco está desarrollando programas de inversión y préstamos, centrándose en los intereses de los ciudadanos que viven en zonas rurales.

El banco opera en todas las regiones de Rusia y brinda a los clientes la oportunidad de administrar sus cuentas desde cualquier lugar de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia. En el sitio web de la empresa puede ver todos los programas de inversión disponibles y las promociones en curso. Si es necesario, abra un depósito de forma remota enviando una solicitud a través de Internet.

5. Cómo abrir correctamente una cuenta de depósito: 5 reglas de oro para un depositante

Abrir un depósito siempre va asociado a ciertos miedos y riesgos. Parece que esta es una tarea muy problemática: ir a algún lugar, contar algo, y ¿vale la pena el juego?

Veamos cómo invertir su dinero con la máxima eficacia y sencillez.

Regla 1. No elija un depósito basándose únicamente en la tasa de interés

El criterio principal a la hora de elegir un depósito es la tasa de interés. Cuanto mayor sea la apuesta, más podrás ganar. Pero conviene recordar que el banco tiene derecho a modificar el tipo de interés en función de los problemas financieros.

La tasa de depósito no es Snickers, ¡el tamaño no siempre importa!

Aparte del tipo de interés, hay otros factores que hay que tener en cuenta. En particular, las mismas mayúsculas sobre las que escribí anteriormente.

Regla 2. Opte por bancos con capital extranjero.

Estos bancos son estables y fiables. tienen mas largo plazo trabajo, que les permitió llegar nivel internacional. El capital de esos bancos, colocado en reservas de divisas, es más estable ante las perturbaciones.

La gran mayoría de las instituciones con capital extranjero - subsidiarias bancos extranjeros representados en mercado ruso. Debido a las sanciones y la presión sobre la economía rusa, es mucho más fácil para estas organizaciones existir en el campo de actividad económica y al mismo tiempo ofrecer atractivos programas de inversión.

Regla 3. Divida los fondos en varios depósitos en diferentes monedas.

Sería razonable dividir la contribución en varias partes. Esto le permitirá convertir dinero libremente, gestionar los riesgos del tipo de cambio y nivelar los procesos de inflación.

La mayoría de los depósitos en varias monedas se realizan en tres unidades: rublos, euros y dólares estadounidenses. Otras monedas se utilizan con mucha menos frecuencia, pero aún tienen su lugar.

Algunas notas sobre depósitos en diferentes monedas:

• distribuir la moneda de manera uniforme en todas las categorías;
• preste atención al monto mínimo de depósito;
• si estás ahorrando para un viaje, haz un depósito en la moneda del país al que vas;
• cuando los planes y las circunstancias cambian, no te olvides de

Hola, queridos lectores del “sitio” de la revista online. Hoy le diremos qué son los depósitos en bancos y qué tipos de depósitos bancarios existen, y también le brindaremos instrucciones sobre cómo puede calcular un depósito de forma independiente.

De este artículo aprenderás:

• ¿Qué es un depósito y para qué sirve?
• ¿Qué tipos de depósitos bancarios son los más populares?
• Cómo calcular correctamente la rentabilidad de un depósito y dónde es rentable depositar dinero.

También proporcionaremos respuestas a preguntas frecuentes sobre este tema al final de la publicación.

sobre lo que es depósito bancario qué tipos de depósitos ofrecen los bancos, cómo calcular el interés de un depósito utilizando una calculadora en línea; lea este número

1. ¿Qué es un depósito o depósito en un banco? Una descripción general del concepto de depósito bancario en palabras sencillas 💸

A continuación, dependiendo del tipo de depósito, deberá ingresar información e indicar los detalles de la cuenta de la cual se debitarán los fondos del depósito. En este caso, la confirmación de la apertura de un depósito será un documento web marcado "Terminado".

Así, se puede observar que abrir un depósito no es difícil, lo principal es que genere el beneficio esperado.

6. ¿Dónde están las mejores condiciones para los depósitos? TOP-3 bancos con condiciones favorables para los depósitos 📋

Para tener confianza en sus inversiones, eligen depósitos de bancos fiables. La búsqueda de altos rendimientos puede conducir a resultados desastrosos.

Si se quita una entidad de crédito licencia , entonces lo máximo con el que puede contar es la devolución del monto del depósito con intereses que ya se ha acreditado en la cuenta. No se acumulan intereses después de que se revoque la licencia; tendrá que esperar para recibir los fondos; de1 meses o más. Esto siempre que el depósito haya sido asegurado.

¡Toma nota! Al elegir, es mejor guiarse por el principio. “menos es más”.

Seleccionado a continuación ARRIBA – 3 bancos esa oferta buenas condiciones colocación de depósitos y tienen un grado bastante alto de confiabilidad.

1) Sberbank

El más grande y banco confiable en la Federación de Rusia - Sberbank . Sus clientes son más que 139 millones de personas por todo el mundo. Tiene la red de sucursales, oficinas de representación y filiales más extensa en los países vecinos, Europa, Asia y Estados Unidos. En este sentido, es conveniente que los clientes utilicen sus servicios.

Vale la pena considerarlo , la escala del banco le permite ser No muy móvil, atrae depósitos No según lo más mucho en juego, pero sea fuerte y confiable.

La gama de depósitos que se ofrecen en el banco es muy amplia. Sugerido aquí varios programas específicos para grandes depositantes y para aquellos que necesitan preservar sus ahorros, programas de caridad .

Puedes abrir un depósito. en rublos, Euro, dolares. Todas las condiciones se presentan en el sitio web de la empresa con la posibilidad de calcular el porcentaje de ingresos. Es posible abrir un depósito usando cuenta personal Sberbank en línea.

Mínimoumbral de depósito bajo, por lo que los depositantes del banco son clientes con diferentes niveles ingreso. Tasa de interés no es máximo. Conseguir buenos ingresos Poder solo sujeto a inversión gran suma fondos.

El banco atrae clientes con su marca y disponibilidad. gran cantidad sucursales y oficinas adicionales.

2) VTB 24

El banco es uno de los más grandes rusos. compañías de crédito. Centrado en trabajar con particulares, pequeña empresa, empresarios. Cuenta alrededor de 12 millones de clientes individuos, cuenta con una extensa red de sucursales. Tiene altas calificaciones de expertos.

Ofertas amplia selección de programas de depósito , cuyas condiciones de apertura se presentan en su sitio web en Internet. La devolución del depósito también se calcula en el sitio web. El banco ofrece el servicio de apertura de depósito de forma remota. Los depósitos se pueden abrir en cualquier moneda ( rublos, Euro, dólar).

lo suficientemente alto umbral de depósito asegura una afluencia de clientes ricos. Más alto tasa de interés que en Sberbank, duración de los depósitos a 5 años, en buen nivel la confiabilidad hace depósitos VTB 24 objeto de inversión popular.

3) Banco PJSC "FC Otkritie"

El banco trabaja en mercado financiero más 20 años, es el banco privado más grande de la Federación de Rusia. Según datos agencia de calificación "RA experto" acepta 7 -ésimo lugar en tamaño equidad. Tiene sucursales en 52 regiones de Rusia, alrededor de 3,5 millones de clientes individuos.

El banco tiene lleno automatizado una gama de servicios para particulares. Puedes registrar, gestionar y retirar depósitos. en una visita personal al banco o a través de aplicación móvil . También hay banca por internet.

Puede abrir un depósito en cualquier moneda. La entidad de crédito ofrece amplia variedad de depósitos .

El banco es promedio. umbral de contribución , disponible para muchos clientes. Condiciones cómodas y alta. tasa de interés proporcionar buena rentabilidad depósitos.

La entidad de crédito ofrece mayor interés sobre depósitos abiertos en línea para aumentar la popularidad de este servicio.

A continuación también se presenta una tabla resumen para mayor claridad. Por 6 -ty grandes bancos Con cantidad mínima contribución y valor máximo por ciento en ello.

Cuadro comparativo de depósitos en varios bancos con indicadores del umbral mínimo de cotización y los intereses de renta sobre los mismos:

Así, una variedad de condiciones y tipos de interés brindan al cliente la oportunidad de elegir un banco con una buena tasa de interés rentable.

7. Cómo elegir y gestionar correctamente un depósito bancario: 5 consejos útiles de expertos 💎

Anteriormente, para abrir un depósito era necesario pasar por alto los bancos de la ciudad, seleccionar las condiciones adecuadas y hacer cola en la institución de crédito seleccionada. Esto requirió tiempo(el horario de trabajo de los bancos a menudo coincidía con el horario de trabajo de las empresas) y enfocar.

Ahora se ha hecho significativamente más fácil , más conveniente Y más rápido .

Para obtener la máxima rentabilidad y rentabilidad de la transacción, le sugerimos que se familiarice con asesoramiento de expertos en esta área.

Consejo 1. La tasa de interés no debe ser la piedra angular de su elección

Al abrir un depósito, se presta mayor atención a la tasa de interés. Parecería que todo está correcto, los depósitos están asegurados y no hay que preocuparse por perderlos. pero es verdad solo siempre que el banco no tenga dificultades financieras.

Vale la pena considerarlo que durante la vigencia del contrato de depósito, la licencia del banco podrá ser revocada. Entonces tendrás que recuperar el importe del depósito con un interés mínimo. Mientras que al colocar en una institución de crédito confiable bajo más bajo porcentaje, los ingresos del inversor durante el mismo período serán mayores.

Se deben tener en cuenta las condiciones individuales del programa.: disponibilidad Y frecuencia de capitalización del depósito, posibilidad de reposición Y retiros etc.

Consejo 2. Divida un depósito en varios

Es importante recordar: “No se pueden poner todos los huevos en la misma canasta”. Este dicho caracteriza perfectamente el siguiente consejo.

Si tienes una gran cantidad de ahorros, es mejor distribuirlos entre diferentes bancos.

En comparación con un depósito, abrir varios depósitos en diferentes bancos tiene las siguientes ventajas:

• reducir el riesgo de pérdida de ingresos en caso de posibles dificultades financieras en el banco;
• la posibilidad de elegir el más conveniente condiciones individuales para colocar fondos.

se puede abrir deposito multidivisa , que también tiene sus ventajas.

Ventajas de un depósito multidivisa:

• la capacidad de administrar libremente su cuenta;
• si es necesario, puedes convertir el depósito;
• reducción de pérdidas por inflación.

La mejor opción es realizar un depósito proporcionalmente en tres monedas: rublos, dolares, Euro.

Para una persona que no le teme al riesgo y quiere aprender a gestionarlo. inversiones propias, puedes abrir depósito de inversión .

Una característica del depósito de inversión es que el depósito se divide en 2 partes:

1. contribución;
2. inversiones en fondos mutuos (fondos de acciones) fondos de inversión).

Los intereses sobre el depósito se acumulan en el modo estándar. La rentabilidad de invertir en fondos mutuos depende de muchos factores. Además, el objeto de inversión lo elige el cliente. por cuenta propia.

Por lo tanto, al abrir un depósito de inversión, puede ganar mucho dinero si las circunstancias lo permiten, o perder la mitad del depósito si la inversión no fue rentable.

Consejo 3. Coloque fondos únicamente en entidades de crédito.

Si, al depositar sus ahorros en un depósito, el inversor espera recuperarlos, entonces esta prohibido confíe en empresas no verificadas que atraen a los clientes con fabulosas tasas de interés.

Necesitas contactar solo a aquellas entidades de crédito cuyos depósitos estén asegurados Agencia de seguro de depósitos (ASV). Su lista está disponible en el sitio web de la Agencia y del Banco Central de la Federación de Rusia.

Si las tasas de interés que ofrecen son muy atractivas para el cliente, entonces definitivamente deberías consultar la información sobre dichas empresas.

Hay varias formas de evaluar la fiabilidad de una entidad de crédito:

• En visita personal a la oficina de la empresa , donde todos los documentos deben estar disponibles públicamente;
• Ver el sitio web de la empresa. En este caso, vale la pena prestar atención a la duración de su actividad, el tamaño de los activos, el monto de la responsabilidad por las obligaciones;
• Leer opiniones de clientes en foros temáticos independientes.

Para un no especialista será difícil comprender todos los matices; existe una alta probabilidad de caer en manos de socios deshonestos.

Consejo 4. Sea realista sobre el período de depósito

Cuanto mayor sea el plazo del depósito, mayor será la tasa de interés. Si los fondos se colocan en perspectiva a largo plazo, entonces sin duda deben colocarse debajo del mismísimo alto porcentaje.

Sin embargo, vale la pena considerar ¿Qué pasa con terminación anticipada acuerdo (nadie está asegurado contra circunstancias imprevistas), se acumulan intereses sobre el depósito mínimo, es decir, no podrás ganar dinero con ello.

Si los ahorros no se realizan para fines específicos: comprar una vivienda, viajar, etc., es mejor elegir un período medio para colocar los fondos.

Consejo 5. Elige mejor las frases más sencillas y comprensibles.

Las campañas publicitarias de los bancos se llevan a cabo con el objetivo de atraer al mayor número posible de depositantes. Se inventan varias “hermosas condiciones” y agradables bonificaciones. De hecho, esto a menudo resulta ser sólo propaganda.

si no lo eres experto financiero, es mejor elegir más programas simples, cuya rentabilidad se puede calcular por cuenta propia .

Condiciones cómodas y claras, banco confiable.– todo lo que necesita para invertir rentablemente sus propios ahorros.

Al tener una cantidad de dinero gratis, puedes convertirla en permanente. fuente ingresos pasivos , que será un buen bono al presupuesto familiar.

8. Preguntas frecuentes sobre depósitos y depósitos bancarios 🔔

Pregunta 1. ¿Qué son los depósitos de inversión?

Contribución de inversión representa una diversificada instrumento financiero colocación de fondos. Su característica principal es la división de los fondos en contribución real y sigue inversiones en fondos de inversión.

Este servicio se ofrece instituciones de crédito, con el que están afiliados fondos mutuos(fondos mutuos). Generalmente el monto del depósito se divide 50 /50 . Pero sólo el importe del depósito estará asegurado por la DIA.

Hoy en día, este tipo de depósitos es un tipo de servicio financiero bastante popular. Esto se explica al recibir mayor rentabilidad que con los depósitos estándar. Además, el inversor adquiere experiencia de inversión con riesgos mínimos.

Por un lado, dividir el depósito en dos partes garantiza la seguridad del depósito y la recepción de un pequeño ingreso estable del mismo.

Allende , tiene la oportunidad de recibir muchas veces más ganancias con una inversión exitosa o perder los fondos invertidos en un fondo mutuo.

Términos depósitos de inversión son:

• umbral de entrada alto;
• corto período de tiempo;
• imposibilidad de prórroga.

Pregunta 2. Depósito indexado: ¿qué es?

Hay depósitos bancarios, cuya condición es posibilidad de indexación de la tasa de interés dependiendo del valor de determinados activos. Por ejemplo , valores, tipo de cambio del dólar, índice RTS, tasa de inflación, etc..

Si el activo crece, el inversor recibe interés adicional, y si baja, la tasa se calcula como para depósitos “ lista de correos».

Pregunta 3. ¿Qué es una calculadora de depósitos bancarios en línea?

Recientemente, para comprender lo rentable que es depositar dinero en un depósito, era necesario ir al banco y hacer cola para recibir asesoramiento individual. Ahora todo se ha vuelto más fácil Y más conveniente.

Todos los sitios web de los bancos contienen información sobre los programas propuestos para atraer fondos a depósitos. Una innovación conveniente es la presencia calculadora de depósitos en línea (calculadora de depósitos). Brinda la oportunidad de calcular la rentabilidad de un programa en particular para determinar las condiciones más favorables.

Calculadora de depósitos en línea está especialmente adaptado para un caso específico organización financiera un programa que incluye todas las condiciones de depósito de un banco en particular.

La calculadora de depósitos le ayuda a decidir el tipo y plazo del depósito; es interesante y rápido de manejar;

Pregunta 4. ¿Cómo calcular el interés de un depósito utilizando una calculadora en línea?

En el proceso de actividad. entidades legales Pueden aparecer fondos gratuitos. Como regla general, se trata de ganancias de transacciones o liberadas. capital de explotación. Esta parte de los fondos se puede colocar activamente en depósitos en el banco y generar ganancias adicionales en forma de intereses. Consideremos con más detalle cómo reflejar el devengo de intereses sobre los depósitos en contabilidad, cableado típico sobre intereses de depósito.

Un depósito es una cantidad de dinero que un depositante deposita en un banco durante un período de tiempo determinado. El banco pone en circulación los fondos del depositante y, por ello, le paga intereses sobre el depósito. El banco está obligado a devolver los fondos (depósito) al depositante al vencimiento del período de depósito.

Al celebrar un contrato, es importante tener en cuenta los siguientes puntos:

• El plazo para realizar el depósito es una inversión financiera a largo plazo o una inversión financiera a corto plazo (cláusula 1 del artículo 837 del Código Civil de la Federación de Rusia);
• Tipo de depósito: depósito reembolsable o depósito no reembolsable;
• Condiciones para la rescisión anticipada del contrato (cláusula 3 del artículo 837 del Código Civil de la Federación de Rusia);
• El procedimiento para calcular los intereses del depósito: capitalización mensual o devengo de intereses al final del plazo del depósito;
• El procedimiento y condiciones para el pago de los intereses de depósito (cláusula 1 del artículo 839 del Código Civil de la Federación de Rusia).

Contabilización de intereses sobre depósitos en contabilidad.

En contabilidad, los montos de los depósitos se tienen en cuenta como una inversión financiera, de conformidad con los párrafos 2 y 3 de PBU 19/02, equivalentes a la cantidad de fondos depositados por el depositante.

En contabilidad, los intereses del depósito se reflejan en la subcuenta 91.01 “Otros ingresos”. Los intereses sobre el depósito deben devengarse el último día del período del informe. El monto del interés del depósito se calcula de acuerdo con los términos del acuerdo (cláusula 34 de PBU 19/02, cláusula 7, cláusula 10.01 y cláusula 16 de PBU 9/99). En el caso de que los períodos para contabilizar los intereses devengados sobre un depósito en los registros contables y contables difieran, en la contabilidad el monto de los intereses se refleja como diferencias temporarias, de acuerdo con PBU 18/02.

Contabilidad fiscal de los intereses de los depósitos.

En la contabilidad fiscal, el monto del depósito no se reconoce como gasto a efectos fiscales, de conformidad con el párrafo 12 del artículo 270, párrafo 1 del artículo 346.16 del Código Fiscal de la Federación de Rusia.

En la contabilidad fiscal, los intereses de un depósito se reconocen como ingresos no operativos y se incluyen en los ingresos el último día del mes, de conformidad con el párrafo 6 del artículo 250 del Código Fiscal de la Federación de Rusia; párrafo 1, 3, párrafo 6, artículo 271, párrafo 3, párrafo 4, artículo 328 del Código Fiscal de la Federación de Rusia. Independientemente de los términos del acuerdo, el monto de los intereses del depósito debe reflejarse mensualmente como parte de la renta imponible.

No es necesario cobrar el IVA sobre los importes de los intereses de los depósitos y mantener registros separados IVA soportado, según Carta del Ministerio de Hacienda de 4 de octubre de 2013. No. 03-07-15/41198, de 22 de mayo de 2013. No. 03-07-14/18095 y Carta del Ministerio de Hacienda de 17 de mayo de 2012. N° 03-07-11/145

Contabilizaciones de intereses sobre depósitos en contabilidad.

Consideremos con más detalle ejemplos de cómo reflejar la acumulación de intereses sobre un depósito en transacciones.

Ejemplo 1

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El interés sobre el depósito se devenga mensualmente a una tasa del 9% anual desde capitalización mensual por ciento. El monto total de los intereses acumulados se paga al final del plazo junto con el monto del depósito.

Ejemplo 2

La organización VESNA LLC transfirió 500.000,00 rublos al banco el 1 de marzo de 2016. para depósito. Según los términos del convenio, el plazo de depósito es de 12 meses, por lo que el banco deberá devolver los fondos el 28 de febrero de 2017.

Interés simple sobre el depósito se acumulan mensualmente a una tasa del 9% anual. Los intereses sobre el depósito se acumulan a partir del día siguiente al de la transferencia de fondos, incluido el día en que el banco devuelve los fondos al depositante.

Cálculo del monto de los ingresos, depósito y esquema de pago de los intereses devengados sobre el depósito:

Contabilizaciones para contabilizar el monto del depósito y los intereses del depósito:

Ejemplo 3

La organización VESNA LLC transfirió 500.000,00 rublos al banco el 1 de marzo de 2016. para depósito. Según los términos del convenio, el plazo de depósito es de 12 meses, por lo que el banco deberá devolver los fondos el 28 de febrero de 2017. El interés simple sobre el depósito se devenga mensualmente a una tasa del 9% anual.

La organización VESNA LLC solicitó al banco la rescisión del contrato y la devolución anticipada del monto del depósito el 15 de mayo de 2016. Según los términos del acuerdo, en caso de devolución anticipada del importe del depósito al depositante, el interés se recalcula a una tasa del 0,03% anual.

Contabilizaciones para contabilizar el monto del depósito y los intereses del depósito:

Se puede descargar un modelo de acuerdo de depósito

Cómo reflejar en la contabilidad la colocación de fondos en cuenta de depósitos y su devolución por parte del banco, si se acuerda depósito bancario¿Está estipulado que el banco pague los intereses del depósito simultáneamente con la devolución del importe del depósito?

De acuerdo con el acuerdo de depósito bancario, el 17 de marzo, la organización transfirió fondos por un monto de 2.000.000 de rublos a una cuenta de depósito en el banco. por un período de 183 días al 7% anual. Según los términos del contrato, los intereses sobre el monto del depósito se calculan mensualmente el último día de cada mes del contrato, y su pago se realiza simultáneamente con la devolución del monto del depósito al vencimiento del contrato de depósito bancario. Una vez transcurrido el plazo establecido en el acuerdo (16 de septiembre), el depósito se cierra, los fondos depositados en él y los intereses devengados por el depósito son transferidos por el banco a la cuenta corriente de la organización.

La organización prepara los estados financieros intermedios al final de cada mes. Los períodos de declaración del impuesto sobre la renta son de un mes, dos meses, y así sucesivamente hasta el final del año calendario. Para efectos del impuesto sobre la renta se utiliza el método del devengo.

relaciones civiles

Según un acuerdo de depósito bancario, una parte (el banco) ha aceptado lo que ha recibido de la otra parte (el depositante) o recibido por ella. suma de dinero(depósito), se compromete a devolver el monto del depósito y pagar intereses sobre el mismo en los términos y en la forma prescrita por el acuerdo (cláusula 1 del artículo 834 del Código Civil de la Federación de Rusia).

El banco paga al depositante intereses sobre el monto del depósito en la cantidad determinada por el contrato de depósito bancario (cláusula 1 del artículo 838 del Código Civil de la Federación de Rusia).

Los intereses sobre el monto de un depósito bancario se acumulan desde el día siguiente al día en que el banco lo recibe hasta el día en que se devuelve al depositante, inclusive, y si se da de baja de la cuenta del depositante por otros motivos, hasta el día de su cancelación, inclusive (cláusula 1 del artículo 839 del Código Civil de la Federación de Rusia). Los términos del contrato de depósito bancario pueden proporcionar pago de suma global interés a la devolución del depósito, que se desprende del inciso 2 del art. 839 del Código Civil de la Federación de Rusia.

Contabilidad

El monto de los fondos depositados en el banco cumple con las condiciones previstas en la cláusula 2 del Reglamento sobre contabilidad“Contabilidad de inversiones financieras” PBU 19/02, aprobado por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 10 de diciembre de 2002 N 126n. En este sentido, el depósito se tiene en cuenta como parte de las inversiones financieras de la organización (cláusula 3 de PBU 19/02).

Inversiones financieras Se aceptan para contabilización a costo histórico. En este caso, el costo inicial es igual a la cantidad de fondos depositados (cláusulas 8, 9 de PBU 19/02).

Los fondos depositados se pueden contabilizar en la cuenta 58 "Inversiones financieras", una subcuenta, por ejemplo, 58-5 "Depósito bancario (depósito)", o en la cuenta 55 " cuentas especiales en bancos", subcuenta 55-3 "Cuentas de depósito" (Instrucciones para el uso del Plan de Cuentas para la contabilidad de las actividades económicas y financieras de las organizaciones, aprobadas por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 31 de octubre de 2000 N 94n). El uso de una de las cuentas especificadas de la organización (depositante) debe estar previsto en plan de cuentas de trabajo y consolidado en la política contable (cláusulas 4, 7 del Reglamento Contable " Política contable organización" (PBU 1/2008), aprobado por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 6 de octubre de 2008 N 106n).

El monto de los intereses adeudados a la organización (depositante) se incluye en otros ingresos (cláusula 34 de PBU 19/02, cláusula 7 del Reglamento Contable "Ingresos de la Organización" PBU 9/99, aprobado por Orden del Ministerio de Finanzas de Rusia de 6 de mayo de 1999 N 32n).

De acuerdo con la cláusula 16 de PBU 9/99, los intereses recibidos por la provisión de fondos para su uso se acumulan por cada período de informe vencido de acuerdo con los términos del acuerdo. De acuerdo con las recomendaciones del Ministerio de Finanzas de Rusia, los ingresos en forma de intereses deben reconocerse en los montos de los recibos adeudados durante la vigencia del contrato de manera uniforme, independientemente de cuándo se reciban realmente (Carta del 24 de enero de 2011 N 18/02/07 “Recomendaciones para organizaciones de auditoría, auditores individuales, auditores para la auditoría anual estados financieros organizaciones para 2010"). En este caso, los intereses se devengan el último día de cada mes, así como en la fecha de terminación del contrato de depósito bancario con base en la tasa de interés especificada en el contrato.

Los registros contables de las transacciones consideradas se realizan de acuerdo con las Instrucciones para el uso del Plan de Cuentas y se muestran en la tabla de transacciones.

Impuesto sobre el valor añadido (IVA)

La colocación de fondos en una cuenta de depósito no es una operación reconocida como objeto de tributación del IVA, cuya lista figura en el inciso 1 del art. 146 del Código Fiscal de la Federación de Rusia. En este sentido, los intereses recibidos en virtud de un contrato de depósito bancario no están sujetos al IVA y no están incluidos en base imponible para el IVA en relación con los párrafos. 2 p.1 arte. 162 Código Fiscal de la Federación de Rusia. Sobre este tema, ver también Cartas del Ministerio de Finanzas de Rusia del 22 de mayo de 2013 N 03-07-14/18095, del 4 de octubre de 2013 N 03-07-15/41198 (reducidas a niveles más bajos autoridades fiscales y contribuyentes mediante carta del Servicio Federal de Impuestos de Rusia de 2 de diciembre de 2013 N GD-4-3/21469).

Impuesto sobre la renta de las sociedades

Los intereses en virtud de un contrato de depósito bancario se tienen en cuenta a efectos del impuesto sobre las ganancias como parte de los ingresos no operativos (cláusula 6, parte 2, artículo 250 del Código Fiscal de la Federación de Rusia).

Los ingresos en forma de intereses se reconocen el último día de cada mes del período de informe (impositivo) correspondiente, así como en la fecha de terminación del contrato de depósito bancario, independientemente de la fecha de pago de intereses. previsto por el contrato(párrafo 3, párrafo 4, artículo 328, párrafo 6, artículo 271 del Código Fiscal de la Federación de Rusia).

El monto de los ingresos se determina con base en la tasa de interés establecida por los términos del acuerdo y la duración del acuerdo en período del informe(párrafo 2, cláusula 4, artículo 328 del Código Fiscal de la Federación de Rusia).

El monto de interés para el mes actual se calcula en función de la tasa establecida por el acuerdo, la cantidad de días calendario del año (365 o 366 días) y la cantidad de días de vigencia del acuerdo en el mes actual. En esta consulta el interés se calcula en base a los 365 días del año.

Para reducir la cantidad de entradas en la tabla de contabilización, se proporciona una entrada solo para el primer mes del contrato (marzo). Estos asientos se realizan mensualmente durante todo el plazo del contrato de depósito bancario, así como tras la devolución del depósito.

Un depósito bancario, o como se le llama comúnmente, un contrato de depósito, es una obligación según la cual el depositante transfiere fondos a un banco u organización relevante. A cambio de esto el inversor recibe su dinero y los intereses después de un tiempo determinado.

Como regla general, el monto de los intereses de los contratos de depósito es menor que el interés que reciben los bancos.

Para recaudar fondos, una organización debe tener una licencia. El contrato de depósito deberá formalizarse en documento escrito o certificado de depósito, libreta de ahorros. Dichos documentos podrán estar previstos por la ley u otras normas, si así se hace referencia en la ley. Las reglas pueden establecerse mediante actos. agencias gubernamentales y reglas bancarias.

La libreta se puede emitir a una persona específica o al portador. debe reflejar:

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• Información de la cuenta (número);
• Información sobre la institución a la que se realizó el aporte o información sobre su sucursal;
• Información sobre los importes depositados y debitados de la cuenta.

La colocación de fondos en depósito se realiza por un tiempo determinado. A veces Los fondos invertidos se pueden retirar previa solicitud en cualquier momento.. Pero tal depósito será menos rentable en sus términos.

La ley otorga el derecho a retirar el dinero invertido antes de lo previsto, pero luego se reducirá la tasa de interés. De acuerdo con la ley, la tasa corresponderá a la tasa de los depósitos que pueden devolverse a la vista.

Si el depositante lo es, entonces, en ausencia del derecho a retirar el depósito antes del tiempo especificado en el acuerdo. terminación anticipada El depósito no es posible.

En algunos casos, al final del plazo, los bancos recurren a trucos para no devolver los fondos invertidos, por lo que el depositante no cumple con el plazo y no cumple con los requisitos de los procedimientos para rescindir el depósito. El dinero, por supuesto, será devuelto, pero parte del mismo se destinará a multas.

Interés se puede pagar todos los meses, y se puede pagar una vez al finalizar el contrato.

En cuanto a los cambios en las tasas de interés, debe saber que los bancos y las organizaciones de crédito se reservan este derecho en los contratos de depósito y lo utilizan con frecuencia. Es por eso debe estar preparado para los cambios en las tasas de interés.

También necesitas saber que cuanto mayor sea la tasa de interés sobre los depósitos, menos confiable será la organización. Una tasa de interés alta indica una institución financiera en crisis.

Colocación de fondos en depósito. Otras preguntas

Los depósitos, o mejor dicho su devolución, están garantizados por un fondo especial, que consiste en aportaciones. instituciones de crédito. Una parte de los activos del fondo corre a cargo del Estado. Sin embargo Puede postularse al fondo solo en caso de quiebra bancaria..

Información sobre la seguridad del depósito, es requisito previo acuerdos de deposito.

Pero, si la organización viola la contribución, entonces puedes ir a la corte con una solicitud para rescindir el acuerdo con el banco u organización pertinente.

La tasa de interés dependerá entonces del lugar de residencia o de la tasa de descuento del Banco Central.

Es posible un contrato de depósito firmado a favor de un extraño siempre que se indique su nombre. Podrá rechazar el derecho concedido. Sin embargo, hasta que reclame algún derecho sobre la contribución, la persona que hizo el depósito puede utilizar este dinero.