Principios básicos de la elaboración de presupuestos. Cómo gestionar adecuadamente un presupuesto personal: principios básicos y consejos de expertos

Muchas familias intentan gestionar todos sus gastos e ingresos a la vez, pero el 95% de las veces fracasará. Si no has hecho esto antes, después de un par de semanas tu cerebro se volverá perezoso y empezarás a olvidar y a saltar.

Algunas personas lo intentan, por supuesto, potentes herramientas de análisis y suma que vendrán en su ayuda, pero a menudo hay que dedicar mucho tiempo a encenderlo y anotarlo, por lo que en un cuaderno es mucho más rápido y siempre está con usted. Además, al hacer todo manualmente, recordarás mejor tu presupuesto familiar.
Has anotado y tenido en cuenta todo, pero no hay cambios en tu vida. Sucede. La contabilidad en sí misma no tiene sentido; debe estar dirigida a algo. Sólo hazte algunas preguntas:

¿Qué quieres saber cuando utilizas la contabilidad?

¿Qué no está claro?

¿Qué suposiciones tienes que te gustaría probar?

Contéstalas y tendrás un sistema de contabilidad.
Una vez que te hayas preguntado qué quieres saber, pregúntate si estás gastando demasiado en cosas como películas, café, etc. ¿Podré permitirme descansar y estudiar si renuncio a todo lo innecesario? ¿Cuánto dinero gasto en varios? costos fijos, como facturas de servicios públicos, etc.
Analizando datos sobre el tema requerido dentro de 2-3 semanas, conocerá las cifras exactas de los gastos que le interesan.

¿Tienes una hoja de papel con todos los números frente a ti, pero todavía nada se mueve? La respuesta es sencilla: no siempre es necesario conocer todos los números. Podrás hacer inmediatamente lo que creas necesario y correcto, mientras organizas tu contabilidad sobre la marcha. Si la decisión es grande y no obvia en términos de beneficios, haz una contabilidad, y si ya sabes todo lo que quieres, actúa sin números innecesarios.

La planificación es una herramienta mágica.

Él te ayudará a aprender todo sobre los gastos y mucho sobre ti mismo. Hazte amigo del dinero. Pero para ello, el presupuesto no debería ser una rutina. Trate los números de su presupuesto como un acertijo y una vez que lo resuelva, ¡descubrirá una nueva vida llena de alegría y felicidad!

Si tiene alguna pregunta sobre planificación del presupuesto familiar– ¡No dudes en preguntarles en los comentarios (ver más abajo en esta página)! Responderé todas las preguntas y compartiré mi experiencia.

Si no quiere perder el tiempo buscando un programa para ejecutar contabilidad del hogar, entonces puedo ofrecer mi mesa en la que guardo mi presupuesto.

Para recibirlo, debe suscribirse a nuestro boletín gratuito. Lo enviaremos en una de nuestras cartas + Recibirá nuestros otros materiales gratuitos sobre cómo aumentar sus ingresos, determinar el nivel de su salud financiera, administrar los riesgos de sus inversiones y mucho más. Puedes suscribirte al boletín aquí:

Aumente sus ingresos, gestione riesgos, hágase rico: suscríbase.

§ 2. Principios sistema presupuestario Federación Rusa

Los principios del sistema presupuestario de la Federación de Rusia son las disposiciones básicas, iniciales, reglas operativas para todo. dispositivo de presupuesto Rusia como estado federal. Los principios son las ideas fundamentales en las que se basa la estructura de todo el sistema presupuestario. La lista de principios del sistema presupuestario está determinada por el art. 28 aC RF. Revelemos su contenido principal.

El principio de unidad del sistema presupuestario. significa la unidad de la legislación presupuestaria de la Federación de Rusia, los principios de organización y funcionamiento del sistema presupuestario de la Federación de Rusia, las formas de documentación e informes presupuestarios, la clasificación presupuestaria del sistema presupuestario de la Federación de Rusia, las sanciones por violación de la legislación presupuestaria de la Federación de Rusia, un procedimiento unificado para establecer y cumplir con las obligaciones de gasto, generar ingresos y elaborar presupuestos de gastos del sistema presupuestario de la Federación de Rusia, mantener contabilidad presupuestaria y presentación de informes sobre los presupuestos del sistema presupuestario de la Federación de Rusia y instituciones presupuestarias(Artículo 29 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia).

El principio de separar los ingresos, gastos y fuentes de financiación de los déficits presupuestarios entre los presupuestos del sistema presupuestario de la Federación de Rusia significa asignar, de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia, los ingresos, gastos y fuentes de financiación de los déficits presupuestarios a los presupuestos de el sistema presupuestario de la Federación de Rusia, así como la determinación de los poderes de los órganos poder estatal(órganos de gobierno local) y órganos de gestión de fondos extrapresupuestarios estatales para la formación de ingresos, presupuestos, fuentes de financiamiento de los déficits presupuestarios y el establecimiento y ejecución de obligaciones de gasto de las personas jurídicas públicas.

Las autoridades estatales (órganos de autogobierno local) y los órganos de gestión de fondos extrapresupuestarios estatales no tienen derecho a imponer a las personas jurídicas y individuos obligaciones financieras y de otro tipo no previstas por la legislación de la Federación de Rusia para garantizar el cumplimiento de sus poderes (artículo 30 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia).

El principio de independencia presupuestaria. medio:

1) el derecho y la obligación de las autoridades estatales y los órganos de autogobierno local de garantizar de forma independiente el equilibrio de los presupuestos pertinentes y la eficiencia de su uso fondos presupuestarios;

2) el derecho y la obligación de las autoridades estatales y los gobiernos locales de llevar a cabo de forma independiente el proceso presupuestario, con excepción de los casos previstos por el Código de Presupuesto de la Federación de Rusia;

3) el derecho de las autoridades estatales y los gobiernos locales a establecer, de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia sobre impuestos y tasas, impuestos y tasas cuyos ingresos estén sujetos a acreditación en los presupuestos pertinentes del sistema presupuestario de la Federación de Rusia. Federación;

4) el derecho de las autoridades estatales y los órganos de autogobierno local, de conformidad con el Código de Presupuesto de la Federación de Rusia, a determinar de forma independiente las formas y direcciones de gasto de los fondos presupuestarios (con excepción de los gastos cuyo apoyo financiero se realiza a través de subsidios interpresupuestarios y subvenciones de otros presupuestos del sistema presupuestario de la Federación de Rusia);

5) la inadmisibilidad de introducir cambios en la legislación presupuestaria de la Federación de Rusia y (o) la legislación sobre impuestos y tasas, la legislación sobre otros pagos obligatorios, que conduzcan a un aumento de los gastos y (o) una disminución de los ingresos de otros, durante el año financiero en curso por parte de las autoridades estatales y los órganos de autogobierno local, los presupuestos del sistema presupuestario de la Federación de Rusia, sin modificar las leyes (decisiones) sobre los presupuestos pertinentes, que prevén una compensación por el aumento de gastos y la disminución de ingresos;

6) inadmisibilidad del retiro de ingresos adicionales, ahorros en gastos presupuestarios obtenidos como resultado de la ejecución efectiva de los presupuestos, etc. (artículo 31 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia).

El principio de integridad del reflejo de ingresos, gastos y fuentes de financiación del déficit presupuestario. significa que todos los ingresos, gastos y fuentes de financiación del déficit presupuestario en obligatorio y se reflejan plenamente en los presupuestos pertinentes (artículo 32 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia).

El principio del equilibrio presupuestario. significa que el volumen de gastos presupuestados debe corresponder al volumen total de ingresos presupuestarios y recibos de fuentes de financiamiento de su déficit, reducido por el monto de los pagos del presupuesto asociados con fuentes de financiamiento del déficit presupuestario y cambios en los saldos en las cuentas para contabilidad para fondos presupuestarios. Al elaborar, aprobar y ejecutar el presupuesto, los organismos autorizados deben partir de la necesidad de minimizar el tamaño del déficit presupuestario (artículo 33 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia).

El principio de eficacia y eficiencia en el uso de los fondos presupuestarios. significa que al elaborar y ejecutar presupuestos, los participantes en el proceso presupuestario, dentro de las competencias presupuestarias que ellos establezcan, deben partir de la necesidad de lograr resultados específicos utilizando la menor cantidad de fondos o lograr el mejor resultado utilizando la cantidad de fondos determinada por el presupuesto (artículo 34 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia).

El principio de cobertura general (total) de los gastos presupuestarios. significa que los gastos presupuestarios no pueden vincularse a ciertos ingresos presupuestarios y fuentes de financiamiento del déficit presupuestario, a menos que la ley (decisión) sobre el presupuesto disponga lo contrario en términos de:

1) subvenciones y subsidios recibidos de otros presupuestos del sistema presupuestario de la Federación de Rusia;

2) fondos de préstamos extranjeros específicos (préstamos);

3) contribuciones voluntarias, donaciones, fondos de autoimpuestos de los ciudadanos;

4) gastos presupuestarios realizados de conformidad con tratados (acuerdos) internacionales con la participación de la Federación de Rusia;

5) gastos presupuestarios realizados fuera del territorio de la Federación de Rusia;

6) ciertos tipos de ingresos no tributarios cuya introducción se propone (reflejar en el presupuesto) a partir del próximo ejercicio financiero (artículo 35 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia).

El principio de transparencia (apertura) medio:

1) publicación obligatoria en los medios de comunicación de los presupuestos aprobados y los informes sobre su ejecución, integridad de la información sobre el progreso de la ejecución del presupuesto, así como la disponibilidad de otra información sobre los presupuestos por decisión de los órganos legislativos (representativos) del poder estatal, órganos representativos de municipios;

2) apertura obligatoria a la sociedad y a los medios de comunicación de los proyectos de presupuesto presentados a los órganos legislativos (representativos) del poder estatal (órganos representativos de los municipios), procedimientos para la consideración y toma de decisiones sobre los proyectos de presupuesto, incluso sobre cuestiones que causan desacuerdo dentro del legislativo órgano (representativo) del poder estatal (órgano representativo del municipio), o entre el órgano legislativo (representativo) del poder estatal (órgano representativo del municipio) y el órgano ejecutivo del poder estatal (administración local);

3) estabilidad y (o) continuidad de la clasificación presupuestaria de la Federación de Rusia, así como garantizar la comparabilidad de los indicadores presupuestarios para el año fiscal actual y el siguiente (próximo año financiero y período de planificación).

Los artículos secretos sólo pueden aprobarse como parte de presupuesto federal(Artículo 36 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia).

Principio de igualdad derechos presupuestarios sujetos de la Federación de Rusia, municipios significa que la determinación de los poderes presupuestarios de las autoridades estatales de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia y los gobiernos locales, el establecimiento y ejecución de las obligaciones de gasto, la formación de ingresos fiscales y no tributarios de los presupuestos de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia. Los presupuestos federales y locales, la determinación del volumen, las formas y el procedimiento para la provisión de transferencias interpresupuestarias se realizan de acuerdo con principios y requisitos unificados determinados por el Código de Libros de la Federación de Rusia.

Los tratados y acuerdos entre las autoridades estatales de la Federación de Rusia y las autoridades estatales de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia, las autoridades estatales y los órganos de gobierno local que no cumplan con el Código de Presupuesto de la Federación de Rusia no son válidos.

Cabe destacar por separado varios principios nuevos del sistema presupuestario.

El principio de competencia de los gastos presupuestarios. significa que los destinatarios de los fondos presupuestarios tienen derecho a recibir asignaciones presupuestarias y límites a las obligaciones presupuestarias únicamente del administrador principal (administrador) de los fondos presupuestarios bajo cuya jurisdicción se encuentran.

Los principales administradores (administradores) de fondos presupuestarios no tienen derecho a distribuir asignaciones presupuestarias y límites de obligaciones presupuestarias a administradores y destinatarios de fondos presupuestarios no incluidos en la lista de administradores y destinatarios de fondos presupuestarios subordinados a ellos de conformidad con el art. 158 aC RF.

El administrador y destinatario de los fondos presupuestarios puede incluirse en la lista de administradores subordinados y destinatarios de fondos presupuestarios de un solo administrador principal de fondos presupuestarios.

La competencia del destinatario de los fondos presupuestarios sobre el administrador principal (administrador) de los fondos presupuestarios surge en virtud de la ley, reglamentaria. acto jurídico El Presidente de la Federación de Rusia, el Gobierno de la Federación de Rusia, el máximo órgano ejecutivo del poder estatal de una entidad constitutiva de la Federación de Rusia, la administración local (artículo 38.1 del Código de Presupuesto de la Federación de Rusia).

El principio de unidad monetaria. significa acreditar todos los ingresos en efectivo y realizar todos los pagos en efectivo desde una cuenta presupuestaria única, con excepción de las operaciones para la ejecución de presupuestos, a cuentas presupuestarias únicas.

El principio de fiabilidad presupuestaria. Esto significa que se debe garantizar la fiabilidad de los indicadores previstos para el desarrollo socioeconómico del territorio correspondiente y el cálculo realista de los ingresos y gastos presupuestarios.

El principio de focalización y naturaleza focalizada de los fondos presupuestarios. significa que las asignaciones y límites presupuestarios obligaciones presupuestarias comunicado a destinatarios específicos de fondos presupuestarios indicando el propósito de su uso.

No lo pierdas. Suscríbete y recibe un enlace al artículo en tu correo electrónico.

Hoy en día, se ha escrito una gran cantidad de literatura sobre el tema de la elaboración de presupuestos competentes, se han creado muchos cursos de formación y se llevan a cabo diversas formaciones y seminarios. Pero, lamentablemente, no todo el mundo tiene el tiempo (y el dinero) para estudiar los materiales y cursos pertinentes. Y de acuerdo, qué bueno sería si pudiera leer un artículo que describiera de manera breve, competente y lacónica los principios básicos de gestión y control. finanzas personales? Nos apresuramos a felicitarlo: ¡este es exactamente el artículo que tiene ante usted! Y créeme, después de leerlo, gestionar tu presupuesto personal te resultará mucho más fácil.

Algunas palabras sobre el presupuesto.

¿Qué es entonces un presupuesto? Un presupuesto es un documento (electrónico o en papel) en el que se muestran periódicamente de forma visual y detallada todas las partidas de ingresos y gastos de un período de tiempo específico, es decir, todas las fuentes de entrada de fondos, todos los gastos, así como las reglas individuales para la gestión de las finanzas y un plan financiero personal para el futuro. Para una persona que nunca ha estado seriamente involucrada en la gestión presupuestaria, a primera vista esto puede parecer un proceso complicado, que requiere algunos conocimientos o habilidades especiales, una gran cantidad de tiempo, etc. De hecho, no tiene nada de difícil por la sencilla razón de que es sólo una habilidad que sólo hay que dominar. La presupuestación incluye varias partes básicas, que se van complementando con otras con el tiempo, adquiriendo las características de un sistema más complejo. Pero siempre hay que empezar por lo más sencillo. Los principales componentes del mantenimiento de un presupuesto personal son:

• Contabilización de ingresos y gastos.
• Optimización de costos
• Planificación de ingresos y gastos.

Recuerda que debes administrar tu presupuesto exactamente en este orden, porque... cada punto posterior es una continuación lógica del anterior. Consideremos cada uno de ellos por separado.

Contabilización de ingresos y gastos.

La contabilidad de ingresos es necesaria para que, en primer lugar, sepa claramente de dónde proviene cada centavo en su billetera y, en segundo lugar, qué cantidad específica es suya. ingreso mensual. Dado que un año consta de 12 meses y la fuente de ingresos de la gran mayoría de las personas es salarios, entonces seguiremos tomando un mes para un “período de tiempo específico”.

Pero si la situación con los ingresos es bastante simple: recibido - registrado, recibido - registrado, etc., entonces con los gastos la situación es algo diferente.

Como ya se mencionó, el 20% de los ingresos de muchas personas que no administran su presupuesto “desaparecen”. Además, esto sucede incluso en los casos en los que parece que sabes exactamente en qué estás gastando tu dinero. Y esta cantidad podría utilizarse sabiamente: gastarse en algo importante y verdaderamente necesario, o posponerse. Puedes “devolver” este dinero, pero hasta que no sepas dónde “desaparece”, no podrás hacerlo. Ésta es la primera razón por la que es necesario realizar un seguimiento de los gastos. Y debes hacer esto todos los días.

Consíguete un cuaderno aparte y llévalo siempre contigo. Para empezar, gaste el dinero de la forma habitual, como está acostumbrado. Pero asegúrese de registrar todos sus gastos, incluso si son 7,5 rublos por un pastel o 2 rublos por una caja de cerillas. Divida las hojas del cuaderno de gastos en dos partes: "nombre de la compra" y "monto". Coloque las fechas en la parte superior de las hojas. No categorices tus compras, esto ya no es necesario, simplemente escríbelas, porque... su tarea principal es desarrollar ese hábito y determinar el motivo de la “desaparición” del dinero. Tampoco deberías esperar nada en este asunto, porque... Al día siguiente recordarás diligentemente en qué gastaste.

Verifique el dinero restante con sus notas semanalmente para verificar que sus entradas sean precisas y sistemáticas, y para ver si hay algo en su lista a lo que podría renunciar sin causarse un daño significativo. Quizás le sorprenda saber que tales cosas existen. Al final del mes, cuente todos esos gastos y determínelos. cantidad total– así es como se obtiene el resultado deseado, es decir Finalmente, descubrirá dónde gasta habitualmente una quinta parte de todo su dinero. Ahora puede abstenerse de tales gastos y dirigir el dinero "encontrado" en otra dirección.

Además, las anotaciones periódicas en un cuaderno después de cada compra le obligarán automáticamente a pensar en la viabilidad de la compra, lo que significa que abordará sus gastos de forma más consciente. Después de 2-3 meses de esta práctica, ya habiéndose acostumbrado, podrás dividir tus gastos en categorías (comida, transporte, servicios publicos, entretenimiento, etc.).

Optimización de costos

La optimización de costos implica el uso racional de los fondos. Y esto no significa en absoluto ahorrar dinero. Ahorrar es el abandono de lo agradable, familiar y disfrutable en favor de lo necesario para ahorrar dinero. La optimización es la distribución competente de los flujos financieros personales entre todos los gastos sin necesidad de negarse nada esencial. Quizás tengas que renunciar a algo, pero será tan insignificante que, de hecho, ni siquiera lo sentirás. La optimización de costes se basa en siguientes principios que son muy importantes de entender:

• No hay partidas de gastos que no sean importantes para usted. Para gastar menos, debes reducir cada artículo en proporción entre sí, es decir. deducir fondos de cada partida en el mismo porcentaje.
• Las partidas más optimizadas son aquellas partidas de gastos que requieren mayor número fondos de su presupuesto, porque lo más probable es que sus costos puedan reducirse.
• No es necesario esforzarse en comprar cosas que se anuncian como económicas o comprar al por mayor. La psique humana está estructurada de tal manera que, debido a la aparente baratura o al supuesto descuento, inconscientemente se esforzará por tomar más, lo que significa que gastará más.

Una vez que conozca exactamente sus necesidades básicas y reales y determine la mejor manera de optimizar los gastos, podrá comenzar a distribuir los fondos según objetivos y períodos de tiempo. Por ejemplo, después de recibir su salario, reserve parte del dinero para gastos básicos ( pagos obligatorios), deja la otra parte (aunque sea muy pequeña) como ahorro, y divide el importe restante entre las cuatro semanas que componen el mes. Separe estas cuatro partes entre sí colocándolas, por ejemplo, en sobres. Abra cada sobre nuevo solo en la víspera de la semana siguiente. Cuanto menos dinero haya en cada uno de estos sobres, más disciplinado y racional será en sus gastos. y uno mas consejos útiles: cuanto más propenso sea a realizar compras irreflexivas, más menos dinero Se recomienda tenerlo contigo durante todo el día.

La práctica anterior es realmente muy efectiva. Si lo mantienes durante al menos seis meses, aprenderás a mantenerlo. cantidades decentes dinero, y también desarrollarás el hábito de gastar dinero solo en lo realmente necesario, sin solo no empeorar, sino también mejorar tu calidad de vida.

Planificación financiera

Cualquier cosa es un componente esencial del éxito en cualquier ámbito de la vida, porque... le permite no solo dividir el proceso en varias etapas importantes, sino también ver nuevas oportunidades. La planificación financiera es la clave para el bienestar material, la presencia de un "colchón de seguridad" en situaciones imprevistas de la vida, la oportunidad de lograr muchas metas materiales e incluso convertirse en una persona financieramente independiente.

Los planes financieros (y cualquier otro) se suelen dividir en corto plazo (hasta 1 año), medio plazo (de 1 a 3 años) y largo plazo (de 3 años o más). En consecuencia, es necesario planificar de forma incremental. En primer lugar, el logro de objetivos es un proceso paso a paso en el que la implementación de planes a mediano o largo plazo puede depender de planes a corto o mediano plazo. Y, en segundo lugar, siempre existe un cierto umbral que no podemos superar en la actualidad. Además, hay algunas circunstancias en las que no se puede influir (inflación, despidos repentinos de trabajo, gastos necesarios imprevistos, etc.).

Para poder estar preparado, si no para todo, sí para mucho, es necesario tener una idea clara de lo que harás en una situación determinada, y también desarrollar tu estrategia para lograr tus objetivos. Todo esto incluye la planificación financiera.

El mejor momento para poner en orden su presupuesto y su planificación es a principios de año. Pero, por supuesto, no es necesario esperar a que aparezca. Ponte manos a la obra de inmediato: define tus objetivos, calcula tus acciones, busca nuevas oportunidades y opciones. Este será su primer paso hacia la prosperidad y el bienestar financiero.

En conclusión, solo me gustaría agregar que siempre debes recordar que una actitud competente hacia tu presupuesto debe convertirse en parte de tu estilo de vida, un incentivo para el crecimiento profesional, profesional y personal; una habilidad que hará de la riqueza tu fiel compañera y garante de confianza en cualquier situación de la vida. Todas las personas exitosas, ricas y financieramente independientes hablan de esto. Y para convertirse en uno de ellos, finalmente debe cuidar su presupuesto personal. ¡Y le deseamos un rápido éxito y buena suerte en esto!

¿Conoces algún otro? formas efectivas¿Mantener un presupuesto personal? ¡Agradecemos sus recomendaciones, consejos y comentarios!

Las finanzas familiares se pueden comparar con la construcción de una casa. Los cimientos de la casa son la formación del presupuesto familiar, las paredes de la casa son la formación. fondo de reserva familias, el tejado de una casa, son inversiones en activos rentables, por así decirlo, una base para el futuro. Es seguro que los intentos de cambiar el orden en el que se construyen sus finanzas conducirán al fracaso. Al formar un presupuesto familiar, la partida de ingresos debe ser mayor que la partida de gastos. Preguntas: ¿cuánto? Al menos el 10%. No se puede vivir al 100%, siempre debería quedarte dinero para formar tu fondo de reserva, y también, si es posible, para invertir en el futuro.

Cualquier adulto sabe que el dinero no crece en los árboles, hay que ganarlo. La mayoría de las personas afrontan bastante bien la cuestión de ganar dinero, pero pocas alcanzan la riqueza. ¿Cuál es la razón? Presupuesto familiar Se compone de dos partidas principales: ingresos y gastos. Si no sabe cómo administrar su dinero sabiamente, no importa cuánto gane, todavía no tendrá suficiente dinero.

El primer paso hacia la prosperidad financiera es mantener el presupuesto familiar. Necesita saber exactamente cuánto gana, cuánto gasta y en qué. Para gestionar el presupuesto familiar, hice un pequeño programa en Sobresalir . Te permite controlar tus gastos e ingresos. La tabla del programa está elaborada en una hoja impresa y le permite ver claramente sus gastos e ingresos. No creo que valga la pena usar más. programas complejos, todo lo ingenioso es siempre sencillo.

El error más común a la hora de gestionar el presupuesto familiar es la ausencia de una persona responsable de determinados gastos. El dinero se acumula en un montón y cada uno toma todo lo que le parece y lo gasta en lo que le parece. El dinero se gasta caóticamente, lo que casi garantiza que conducirá a problemas financieros. Si decide combinar las finanzas familiares, a cada miembro de la familia se le deben asignar ciertas partidas de gastos. El método del sobre es muy adecuado para las finanzas contables. Para cada partida de gasto se asigna un sobre, que contiene una cantidad acordada previamente. Sólo la persona responsable de este gasto saca dinero del sobre. El dinero puesto en el sobre debería ser suficiente para un mes. Si no desea combinar las finanzas de su familia, todos pueden realizar un seguimiento de sus finanzas por separado. El principio de mantener un presupuesto familiar y personal es el mismo. Con este método para mantener un presupuesto familiar, puedes usar el mismo programa que escribí. A final de mes podrás armar tus presupuestos personales para decidir cuánto y en qué gasta la familia en su conjunto. En cualquier caso, el presupuesto familiar debe elaborarse con superávit, es decir, los ingresos deben superar los gastos. Después de formar su presupuesto familiar, puede comenzar a crear su propio fondo de reserva. El tamaño del fondo de reserva debería oscilar entre tres y doce presupuestos de gastos mensuales. Una vez que haya formado su fondo de emergencia, puede pasar a las inversiones.

El segundo error común a la hora de gestionar el presupuesto familiar es el principio: "Me hago cargo de todo". Uno de los miembros de la familia comienza a dominar, cambiándolo todo. flujos financieros en ti mismo. Esto está mal. Todos los adultos de la familia tienen derecho a gastar dinero y hay que enseñar a los niños a gastar sabiamente. dinero. Es necesario decidir en el consejo de familia quién gastará los fondos familiares y en qué. Por ejemplo, alguien es responsable de las facturas de servicios públicos, alguien se hace cargo de los costos de los alimentos, alguien se ocupa de la ropa y el calzado de toda la familia. Cada familia es única a su manera, por lo que debes decidir por ti mismo cómo distribuir tus gastos. En consecuencia, será necesario dividir los ingresos. Si su hijo tiene edad suficiente, es necesario que le enseñen a manejar el dinero. Habrá que asignarle pequeñas cantidades y asignar responsabilidades, como comprar pan y otros alimentos. Es decir, el niño también será responsable de cumplir con algunas partidas de su presupuesto familiar.

El tercer error, bastante común, es: "Todo a la vez". Tan pronto como una persona tiene dinero, quiere hacer realidad todos sus sueños a la vez. Esto está mal. El dinero debe gastarse según lo planeado. A estos efectos se elabora un presupuesto familiar y un plan financiero personal, en el que se establecen los principales objetivos y el plazo para alcanzarlos. Programa para compilar personal. plan financiero se puede descargar al final de la página. El programa es bastante sencillo, solo llena las celdas y recibe el monto de aportes mensuales para lograr tus objetivos. Lo suficientemente conveniente.

Presupuesto familiar es el componente más importante a la hora de planificar tus gastos e ingresos. Debe llevarse a cabo y, al mismo tiempo, en caso de circunstancias imprevistas, los fondos para su implementación se toman del fondo de reserva. Si se han producido cambios importantes en su vida, debe reconsiderar su presupuesto familiar y objetivos de inversión y hacer los ajustes necesarios. No debe llevar a cabo el plan a toda costa; evalúe la situación con seriedad y haga los ajustes oportunos. La vida se nos da sólo una vez; no deberíamos complicarla en pos de un millón más. Los fondos acumulados son innecesarios para el difunto, por lo que en la vida es necesario adherirse al principio de moderación.

Rokin Alexei

Si de repente todavía no comprende por qué necesita un presupuesto, le recomendamos que se familiarice con nuestros materiales anteriores sobre este tema:

Al presentar la idea muy brevemente, el presupuesto le permite responder la pregunta. "¿Dónde puedo conseguir dinero?". Casi todo el mundo se hace esta pregunta, pero los que no lo hacen planificación financiera y no mantiene un presupuesto, desafortunadamente, en el 99% de los casos simplemente recurren a los bancos para obtener préstamos de consumo. Este es un camino fácil, pero conduce a grandes problemas. Como describimos en los materiales anteriores, las acciones de una persona con conocimientos financieros son fundamentalmente diferentes. Y para él la principal herramienta de análisis y planificación es el presupuesto. Además de responder a la pregunta “¿de dónde sacar el dinero?”, el presupuesto también resuelve otros problemas importantes. Por ejemplo, la mayoría de las personas, antes de obtener una respuesta a la pregunta "¿de dónde sacar el dinero?", deben responderse a otra pregunta intermedia: "¿adónde va el dinero?". Es el presupuesto el que le permite determinar cómo optimizar los costos y comprender dónde puede ahorrar sin sufrir daños. Lo anterior ya sería suficiente para empezar a presupuestar. Pero, además, un presupuesto personal abre otras oportunidades. La planificación financiera debe basarse en previsiones realistas y resolver los problemas de dinero no "en general", sino proporcionar plazos claros y comprensibles. Por ejemplo, es importante responder preguntas como "¿cuándo puede una familia permitirse el lujo de comprar apartamento nuevo?", "¿Cuándo puedo jubilarme?", "¿Cuánto tiempo puedo permitirme buscar nuevo trabajo?”, “¿Cuántas veces al año podemos irnos de vacaciones?” etc.

Además, cuando el presupuesto sea , y el dinero ahorrado ya apareció, comenzamos a resolver problemas cualitativamente diferentes. Una persona se enfrenta a otras preguntas que un presupuesto ayuda a responder: “¿cómo gestionar sus ahorros?”, “¿cómo aumentar los ingresos?”, “¿qué tipo de actividad es más rentable?” La contabilidad de gastos e ingresos y, lo más importante, un análisis de datos competente ayudará a responder estas y muchas otras preguntas.

Por lo general, además de solucionar problemas puntuales, mantener un presupuesto es el primer paso que te permite tomar el control de tus finanzas personales y dejar de “seguir el ejemplo de todos”. propio dinero. También es importante que hacer un presupuesto en sí sea una actividad bastante interesante y, después de un tiempo de acostumbrarse, se convierta en un pasatiempo apasionante. De la consideración de este fenómeno pasaremos a recomendaciones practicas, para el cual está previsto este material.

Muchas personas, después de pasar varios meses haciendo un seguimiento de sus gastos e ingresos, se dejan llevar tanto por el proceso que olvidan por qué se realiza. El presupuesto en sí no tiene valor si no resuelve los problemas descritos anteriormente. El resultado del mantenimiento de registros debe ser información importante que debe analizarse periódicamente. Sobre la base de este análisis, se toman decisiones informadas específicas.

Cómo empezar a llevar registros

Paso 1

Siempre tenemos que empezar por algún lado... La forma más sencilla de hacerlo es recordar dónde guardamos nuestro dinero. De hecho, es posible que el dinero no esté guardado, pero casi todo el mundo tiene una cartera en la que va a parar este dinero regularmente o al menos a veces. Por tanto, la primera entrada en la lista de lugares para guardar dinero será “efectivo”. Alguien terminará ahí y otro continuará escribiendo, por ejemplo, "depósito en Sberbank", tarjeta de salario etc. En el software de contabilidad de finanzas personales, este paso se denomina "creación de cuentas". De hecho, la gente moderna guarda cada vez menos dinero en efectivo y cada vez más en cuentas bancarias. Es obvio que tarjetas de credito También deben registrarse en las cuentas, la única diferencia es que el saldo de las mismas será negativo. Otro tipo de cuenta puede considerarse deuda. Podemos pedir dinero prestado a alguien o viceversa: prestarlo. Te aconsejamos que crees dos cuentas a la vez: “me deben” y “yo debo”. Ahora bien, si le diésemos a alguien 10.000 rublos. Si nos endeudamos, entonces simplemente transferimos esta cantidad de la cuenta de “efectivo” a la cuenta de “me debes”. Esto es conveniente porque... No olvidaremos a quién y cuándo prestamos, y el dinero quedará incluido en el presupuesto. Al registrar cuentas, es útil indicar en qué moneda se mantienen las cuentas. Por ejemplo, en un banco puede haber dos depósitos: un rublo y un dólar, entonces debes anotar dos cuentas y reflejar el tipo de moneda en el nombre.

Paso 2

Crea tu propia lista de categorías de gastos e ingresos. Si las cuentas le permiten comprender simplemente dónde está esta o aquella cantidad, entonces las categorías le permiten descubrir en qué se gasta el dinero y de dónde viene. Muchos programas ofrecen una lista preparada de categorías de gastos e ingresos. Pero aun así te recomendamos que hagas el tuyo propio, porque... Cada uno tiene su propia situación y no existe una lista universal. Puede utilizar la lista de categorías de otra persona como guía para crear la suya propia agregando, eliminando o modificando categorías. A continuación se muestra una lista típica:

• Ingreso
  • Salario
  • Depósitos bancarios
  • Beca
  • Pensión
• Gastos
  • Coche (reparación, mantenimiento, lavado)
  • Caridad
  • Servicios bancarios
  • Higiene (peluquería, cosmética, productos de cuidado personal, etc.)
  • Apartamento (vivienda y servicios comunales, electricidad)
  • Medicamento
  • imprevisto
  • Catering (comer fuera)
  • Ropa, zapatos, accesorios.
  • Presente
  • Viajes (vacaciones, viajes de fin de semana, etc.)
  • Ayuda para familiares
  • Productos
  • Entretenimiento (restaurantes, cine, etc.)
  • Comunicación (Internet, teléfonos móviles)
  • Deporte
  • Transporte (gasolina, transporte público)

Llamamos su atención sobre la categoría de gastos "imprevistos". Es difícil categorizar todos los tipos de gastos y, para algunos tipos de gastos, simplemente no es práctico crear una categoría si dichos gastos ocurren con poca frecuencia y en pequeñas cantidades. En este caso, el gasto se incluye en la categoría “imprevisto”. Al mismo tiempo, todos los errores en el mantenimiento de registros entran en esta categoría, si se producen (y lo más probable es que no sea posible evitarlos por completo).

Paso 3

Entonces sólo necesitas empezar a realizar un seguimiento de los gastos y los ingresos. La acción de gastar fondos, recibirlos o transferirlos entre cuentas también se denomina transacción. Cada transacción debe corresponder a una cuenta específica, cantidad de dinero, categoría de gastos/ingresos o transferencia (si se transfiere dinero entre sus cuentas). Muchos programas también le permiten ingresar notas para cada transacción. Pueden ser útiles para análisis posteriores.

Cómo mantener registros

Todos los pasos descritos anteriormente se pueden realizar. de diferentes maneras. Puede anotar todo en un cuaderno a la antigua usanza, puede hacer una tabla simple en Excel y completarla, o puede utilizar un programa de contabilidad financiera ya preparado. Es difícil recomendar un cuaderno para llevar registros, porque... Existen dificultades obvias en los análisis y cálculos posteriores, y registrar los gastos no será muy conveniente. Las cosas van un poco mejor con las hojas de cálculo. Microsoft produce de forma independiente plantillas listas para usar () donde puede ingresar facturas, categorías y gastos. Excel ofrece posibilidades casi ilimitadas para cálculos y análisis, pero el ingreso diario de gastos en sí es inconveniente simplemente debido a las características de la interfaz del programa. Por lo tanto, recomendamos utilizar programas de contabilidad financiera ya preparados, que ahora se pueden encontrar para todos los gustos. Además de la facilidad de uso, los programas también son buenos porque te permiten tener en cuenta no solo las categorías principales, sino también ingresar un número ilimitado de subcategorías. Por ejemplo, la categoría “transporte” puede tener subcategorías “gasolina”, “metro”, “trenes”, etc. Algunos programas le permiten ingresar automáticamente los gastos de cuentas bancarias, guarda automáticamente una copia de tus datos en Internet, lo que prácticamente elimina la posibilidad de perderlos. Muchos proyectos modernos Disponemos de versiones para smartphones en diferentes plataformas. De este modo, siempre tendrá consigo una herramienta de contabilidad y planificación. Hay proyectos que te permiten gestionar un presupuesto junto con otros miembros de la familia (modo multiusuario). Casi todos tienen herramientas de análisis integradas, aunque las capacidades en esta área varían significativamente de un proyecto a otro.

Con una descripción general de los más interesantes entre los pagos y proyectos gratis sobre contabilidad de finanzas personales y familiares se puede encontrar en nuestro material separado Revisión de proyectos sobre contabilidad de finanzas personales, dedicado a este tema.

Crear un presupuesto

Como regla general, después de tener en cuenta los gastos y los ingresos durante uno o dos meses, las principales tendencias se vuelven rápidamente claras: se determinan las principales categorías en las que se gastan los fondos, queda claro dónde se pueden ahorrar y dónde, por el contrario. , se puede aumentar la financiación. Estos datos le permiten comenzar la planificación financiera, que se basa en un presupuesto. Crear tu primer presupuesto es bastante sencillo. Simplemente mire cuánto gastó en promedio en cada categoría y planifique para el próximo mes cuánto quiere gastar en cada una de ellas. Lo mismo debe hacerse con las categorías de ingresos. Si sus ingresos totales planificados exceden sus gastos futuros, felicitaciones, ha creado un presupuesto excedente. Aunque puedes hacer un presupuesto para casi cualquier período de tiempo, recomendamos presupuestos mensuales.

Análisis de datos

El análisis de datos es fundamental para el proceso de contabilidad de finanzas personales. Para empezar, le resultará útil comprender cómo reducir sus gastos sin comprometer su nivel de vida. Para ello, recomendamos dividir las categorías de gastos en dos partes: vitales y no esenciales. Tradicionalmente, las cosas vitales incluyen medicinas, alimentos, alquiler, etc. Los gastos secundarios incluyen gastos de restaurantes, libros, viajes, vacaciones, etc. El ahorro de costes en categorías menores, especialmente si es insignificante (5-10%), por regla general, pasa desapercibido para los nivel actual vida. Otro tipo importante de análisis es observar el tamaño del superávit (o déficit) presupuestario. Es importante comprender si el superávit aumenta o disminuye con el tiempo y si el déficit disminuye o aumenta. ¿Cuáles son las principales razones del cambio? ¿El superávit le permite alcanzar sus objetivos financieros a tiempo o es mejor reconsiderar los plazos y quizás los objetivos mismos? El análisis de datos ocurre naturalmente cada vez que compilamos nuevo presupuesto. Al mismo tiempo, recomendamos resumir los resultados generales anualmente. Este tipo de análisis proporciona una imagen más completa.

EN últimamente Se está volviendo popular realizar un seguimiento de las inversiones y los ahorros simultáneamente en el mismo programa junto con el presupuesto. En nuestra opinión, los programas de contabilidad de finanzas personales aún no proporcionan herramientas necesarias para una adecuada contabilidad y análisis de los resultados de las inversiones. La contabilidad de inversiones se diferencia de la contabilidad de costos y la elaboración de presupuestos en que no requiere la entrada diaria de nuevos datos. En este sentido, los requisitos de la interfaz pasan a un segundo plano, pero la capacidad de analizar los resultados de las inversiones, por el contrario, es una tarea compleja y multifacética.

Enfoque familiar

Si una persona aún no ha formado una familia, entonces necesita negociar sobre "la vida de una manera nueva" sólo consigo mismo. Esto no es fácil, pero la cosa se complica mucho más cuando somos dos o más en la familia. En realidad, marido y mujer tienen que negociar. Si uno de ellos está categóricamente en contra del enfoque presupuestario, que a veces utiliza expresiones como “ahorrar”, “esperemos para comprar hasta...”, “pospongamos el viaje...”, entonces tendrá mucho hacer frente a la contabilidad y la planificación es más difícil. Podemos decir que para las familias este es el “Paso 0”, seguido de todo lo descrito anteriormente. Cada familia tiene una situación diferente, pero una cosa es obvia: cuanto antes intenten llegar a un acuerdo (quizás antes de la boda), más fácil será hacerlo. Por supuesto, nos parecerá que al invitar a una chica a poner orden en nuestras finanzas conjuntas y comenzar a ahorrar dinero, seguiremos siendo una persona mezquina y tacaña a sus ojos. Pero aquí es donde es importante que la gente no pierda el entendimiento entre sí. Después de todo, detrás de la planificación financiera no hay tacañería, sino preocupación por el futuro de la familia. Por experiencia podemos decir que la contabilidad y la planificación conjuntas ayudan significativamente al desarrollo del entendimiento mutuo, la confianza y las relaciones familiares en general.